当月费用发票未收到，款已支付计入其他应收款还是预付款？
好的，谢谢老师
不客气，祝工作顺利。
后期结算是什么意思呢？
后期结算是指按照法人垫付的流水，从公户上把钱再打给法人
好的，明白，谢谢老师
不客气，祝工作顺利
老师，这个月先发货，下个月再开票可以吗
可以的
会不会麻烦呢，下个月开票了再红冲？
你们购货还是销货？
销货
发货时计入发出商品，收到票的时候再结转到成本就行了，不用红冲
开票时
分录怎么做呀
借发出商品dai库存商品
借主营业务成本dai发出商品
然后开票的时候再正常做收入是吗
是的结转成本的同时确认收入
这样子就算是下个月的收入了是吧
是的
好的，知道了
对了老师，是不是发票日期不能大于记账日期还是小于？我有点忘了
发票日期在前，记账日期在后
就比如说4月的费用发票还没收到，但是在4月已经做了费用进去了，然后5月的时候才收到发票，开票日期是5月的，这样是不是不能直接附在4月的凭证里
不建议这样做
已经付了款的，是计入其他应收款里吗
因为我看了上任会计做的就是我刚才跟你说的那个问题，4月入账了，5月才收到发票，她是直接把5月的发票附在凭证上了
这样子会不会有什么影响呢
相当于4月份费用还没有实际发生，就确认费用了
一是不符合账务处理逻辑
二是年末会涉及到费用跨期的问题
就是款项支付了，发票下个月才收到，也会涉及到年末的问题嘛
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