财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告
公告原文类别2021-03-30
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金
2020年年度报告
2020年12月31日
基金管理人:财通证券资产管理有限公司
基金托管人:宁波银行股份有限公司
送出日期:2021年03月30日
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页2
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年03月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2020年01月01日至12月31日止。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页3
1.2目录
§1重要提示及目录.......................................................................................................................................2
1.1重要提示...........................................................................................................................................2
1.2目录...................................................................................................................................................3
§2基金简介...................................................................................................................................................5
2.1基金基本情况...................................................................................................................................5
2.2基金产品说明...................................................................................................................................5
2.3基金管理人和基金托管人...............................................................................................................5
2.4信息披露方式...................................................................................................................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...................................................................................6
3.1主要会计数据和财务指标...............................................................................................................6
3.2基金净值表现...................................................................................................................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................................................................................14
§4管理人报告.............................................................................................................................................14
4.1基金管理人及基金经理情况.........................................................................................................14
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................18
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................18
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................19
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................................20
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.............................................................................20
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.........................................................................21
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................................................22
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................................22
§5托管人报告.............................................................................................................................................22
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............22
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................22
§6审计报告.................................................................................................................................................22
6.1审计报告基本信息.........................................................................................................................23
6.2审计报告的基本内容.....................................................................................................................23
§7年度财务报表.........................................................................................................................................25
7.1资产负债表.....................................................................................................................................25
7.2利润表.............................................................................................................................................27
7.3所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................29
7.4报表附注.........................................................................................................................................31
§8投资组合报告..........................................................................................................................................61
8.1期末基金资产组合情况.................................................................................................................61
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合.........................................................................................62
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................62
8.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................62
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合.........................................................................................63
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................63
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....................63
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....................64
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.................................64
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.......................................................................64
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页4
8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细................................................................64
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.......................................................................64
8.12投资组合报告附注.......................................................................................................................65
§9基金份额持有人信息.............................................................................................................................65
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................................65
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.........................................................................66
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况.........................................67
§10开放式基金份额变动...........................................................................................................................67
§11重大事件揭示.......................................................................................................................................68
11.1基金份额持有人大会决议...........................................................................................................68
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................................68
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................................68
11.4基金投资策略的改变...................................................................................................................68
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................68
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................................69
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................................69
11.8其他重大事件...............................................................................................................................70
§12影响投资者决策的其他重要信息.......................................................................................................73
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...........................................73
12.2影响投资者决策的其他重要信息...............................................................................................73
§13备查文件目录.......................................................................................................................................73
13.1备查文件目录...............................................................................................................................73
13.2存放地点.......................................................................................................................................74
13.3查阅方式.......................................................................................................................................74
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页5
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金
基金简称财通资管鸿达债券
基金主代码005307
基金运作方式契约型开放式
基金转型合同生效日2019年01月03日
基金管理人财通证券资产管理有限公司
基金托管人宁波银行股份有限公司
报告期末基金份额总额114001051.43份
基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称财通资管鸿达债券
A财通资管鸿达债券
C财通资管鸿达债券
E财通资管鸿达债券
I
下属分级基金的交易代码005307005308005882011067报告期末下属分级基金的份额总额
805203
1.21份
996671
67.03份
628185
3.19份
0.00份
2.2基金产品说明投资目标
在严格控制风险的基础上，把握市场机会，追求基金资产的稳健增值。
投资策略
业绩比较基准中债综合（全价）指数收益率风险收益特征
本基金为债券型基金，理论上其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页6项目基金管理人基金托管人
名称财通证券资产管理有限公司宁波银行股份有限公司信息披露负责人
姓名刘泉朱广科
传真021-687535020574-89103213注册地址浙江省杭州市上城区白云路2
6号143室中国浙江宁波市鄞州区宁东
路345号办公地址上海市浦东新区栖霞路26弄
富汇大厦B座8、9层中国浙江宁波市鄞州区宁东
路345号
邮政编码200122315100
法定代表人马晓立陆华裕
2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称
《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.ctzg.com基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构财通证券资产管理有限公司浙江省杭州市上城区四宜路22号四
宜大院B幢
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页7金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
2020年
2019年01月03日（基金合同生效日）
-2019年12月31日财通资管鸿达
债券A财通资管鸿达
债券C财通资管鸿达
债券E财通资管鸿达
债券I财通资管鸿达
债券I本期已实现收益
11155
9.83
6513
094.07
34454
6.42
-
6828
1.99
6777
952.92
10951
5.30
-本期利润
10306
8.12
6355
756.69
43218
7.03
6335
3.24
6797
931.00
10697
3.22
-加权平均基金份额本期利润
0.03480.03890.0470-0.03430.03780.0376-本期加权平均净值利润率
3.17%3.61%4.35%-3.31%3.62%3.66%-本期基金份额净值增长率
4.12%3.80%4.09%-4.10%3.82%4.01%-
3.1.2期末数据和指标
2020年末2019年末期末可供分配利润
86048
6.67
9649
268.46
59406
4.07
5585
5.21
1303
6309.
64
5637
3.33
-期末可供分配基金份额利润
0.10690.09680.0946-0.06310.05660.0516-期末基金资产净值
8912
517.88
10931
6435.
49
6875
917.26
94039
1.75
24337
2842.
45
1149
093.05
-期末基金份额净值
1.10691.09681.09461.00001.06311.05661.0516-
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页8
3.1.3累计期末指标
2020年末2019年末基金份额累计净值增长率
8.39%7.77%8.26%-4.10%3.82%4.01%-
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
4、自2020年12月30日起，本基金增设I类份额类别，截至报告期末该份额总额为零份。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
财通资管鸿达债券A阶段份额净值
增长率①份额净值增长率标
准差②业绩比较基准收益
率③业绩比较基准收益率标准差
④
①-③②-④
过去三个月0.83%0.03%0.64%0.04%0.19%-0.01%
过去六个月1.67%0.03%-0.85%0.07%2.52%-0.04%
过去一年4.12%0.04%-0.06%0.09%4.18%-0.05%自基金转型起至今
8.39%0.03%1.08%0.07%7.31%-0.04%
财通资管鸿达债券C阶段份额净值
过去三个月0.74%0.03%0.64%0.04%0.10%-0.01%
过去六个月1.52%0.03%-0.85%0.07%2.37%-0.04%
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页9
过去一年3.80%0.04%-0.06%0.09%3.86%-0.05%自基金转型起至今
7.77%0.03%1.08%0.07%6.69%-0.04%
财通资管鸿达债券E阶段份额净值
过去三个月0.81%0.03%0.64%0.04%0.17%-0.01%
过去六个月1.70%0.03%-0.85%0.07%2.55%-0.04%
过去一年4.09%0.04%-0.06%0.09%4.15%-0.05%自基金转型起至今
8.26%0.03%1.08%0.07%7.18%-0.04%
财通资管鸿达债券I阶段份额净值
①-③②-④自基金转型起至今
0.00%0.00%0.10%0.04%-0.10%-0.04%
3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页10财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页11
注：1、财通资管鑫达回报混合型证券投资基金自2019年1月3日起转型为财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金。
2、自基金转型至报告期末，财通资管鸿达债券A基金份额净值增长率为8.39%，同期业
绩比较基准收益率为1.08%；财通资管鸿达债券C基金份额净值增长率为7.77%，同期业绩比较基准收益率为1.08%；财通资管鸿达债券E基金份额净值增长率为8.26%，同财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页12期业绩比较基准收益率为1.08%；自I类份额开放日申购（2020年12月30日）至报告期末，财通资管鸿达债券I基金份额净值增长率为0%，同期业绩比较基准收益率为
0.10%。
3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页13财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页14注：转型当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自2019年1月3日转型为财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金，本基金自转型以来未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
财通证券资产管理有限公司系财通证券股份有限公司的全资子公司，注册资本2亿元人民币。2015年12月，公司获准开展公开募集证券投资基金管理业务。截至2020年12
12个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管科技创新一年定期开放混合型证券投资
基金、财通资管丰乾39个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管优选回报一年持有期混合型证券投资基金、财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金和财通资管
新添益6个月持有期混合型发起式证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名职务任本基金的基
金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期宫志芳
本基金基金经理、财通资管鑫逸回报混合型证券投
资基金、财通资管鑫管家货币市场基金、财通资管积极收益债券型发起式证
券投资基金、财通资管鸿运中短债债券型证券投资
基金、财通资管鸿盛12个月定期开放债券型证券投资基金和财通资管鑫盛6个月定期开放混合型证券投资基金基金经理。
2019-
-10
武汉大学数理金融硕士，中级经济师，2010年7月进入浙江泰隆银行资金运营部先后从事外汇交易和债券交易；2012年3月进入宁波通商银行金融市场部筹
备债券业务，主要负责资金、债券投资交易，同时1
5年初筹备并开展贵金属自营业务；2016年3月加入财通证券资产管理有限公司。
陈希希本基金基金经理和财通资
管鸿睿12个月定期开放债券型证券投资基金基金经理。
2020-
金融学学士，2010年10月
至2012年9月担任日信证券股份有限公司固定收益
部债券交易员，2012年10
月至2014年12月担任财通证券股份有限公司资产管
理部高级债券交易员，201
4年12月至2015年7月担任
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页16财通证券资产管理有限公司固定收益部高级债券交
易员，2015年7月至2017年
7月期间担任财通证券资产管理有限公司固定收益部投资主办。
朱红
本基金基金经理助理、财通资管鑫逸回报混合型证
券投资基金、财通资管鑫
盛6个月定期开放混合型
证券投资基金、财通资管鑫锐回报混合型证券投资
基金、财通资管睿智6个月定期开放债券型发起式证
券投资基金、财通资管瑞
享12个月定期开放混合型
证券投资基金、财通资管积极收益债券型发起式证
基金、财通资管鸿益中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿睿12个月定期开放债券型证券投资基
金、财通资管鸿利中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿福短债债券型证
券投资基金、财通资管丰和两年定期开放债券型证
券投资基金、财通资管鑫管家货币市场基金、财通资管鸿盛12个月定期开放债券型证券投资基金和财通资管丰乾39个月定期开放债券型证券投资基金基
-4华东理工大学金融学硕
士。2016年1月起加入财通
证券资产管理有限公司，历任交易部交易助理，现任固收公募投资部基金经理助理。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页17金经理助理。
王珊
本基金基金经理助理、财通资管鑫盛6个月定期开
放混合型证券投资基金、财通资管瑞享12个月定期开放混合型证券投资基
金、财通资管鸿运中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿利中短债债券型
证券投资基金、财通资管鑫逸回报混合型证券投资
基金、财通资管鑫锐回报混合型证券投资基金、财通资管睿智6个月定期开放债券型发起式证券投资
基金、财通资管积极收益债券型发起式证券投资基
金、财通资管鸿益中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿睿12个月定期开
放债券型证券投资基金、财通资管鸿福短债债券型
证券投资基金、财通资管丰和两年定期开放债券型
证券投资基金、财通资管鑫管家货币市场基金、财通资管鸿盛12个月定期开放债券型证券投资基金和财通资管丰乾39个月定期开放债券型证券投资基金基金经理助理。
-4上海理工大学国际商务硕
士。2016年3月起加入财通
证券资产管理有限公司，历任固收公募投资部和固
收私募投资部研究员，主要负责产品研究以及信用债分析。
夏金涛本基金基金经理助理。
4上海交通大学应用统计硕
证券资产管理有限公司，财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页18历任固定收益部产品经理
助理、固收公募投资部基金经理助理。
注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况期末本基金基金经理无同时管理私募资产管理计划的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制、银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；2、对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理，确保公平对待所有投资组合。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页19
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通证券资产管理有限公司公平交易管理办法》等规定。
4.3.3异常交易行为的专项说明
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2020年，面对严峻复杂的国内外环境特别是新冠肺炎疫情严重冲击，国家政策应对得当，措施有力，经济全年实现了2.3%的增长，其中四季度增长6.5%，GDP达到101.6万亿，超出市场预期，中国成为全球主要经济体中唯一正增长的国家。2020年全年工业增加值同比2.8%，较2019年回落2.9个百分点，但从当月增速看，2020年8月起工业生产已持续超越去年同期水平，9-12月连续保持7%左右的高位，主要应是受到国内地产和海外需求出口的带动。从投资角度来看，1-12月固定资产投资累计同比2.9%，其中制造业投资累计同比-2.2%，房地产开发投资增速7.0%，基建投资同比0.9%。从消费角度来看，受疫情拖累，2020年全年社零累计增速为-3.9%，与近年来正常水平有较大差距。从出口角度来看，2020年我国出口持续超预期，全年同比增长3.6%，全球份额创历史新高。
物价方面，2020年居民消费价格上涨2.5%，低于上年2.9%的涨幅，也低于3.5%的年度控制目标。CPI全年走势前高后低，主要是受到猪肉价格波动的影响。
货币政策方面，上半年在疫情初期，货币政策为了稳定市场、重心侧重于维持经济增速不脱轨，央行进行了较大规模的流动性投放，中期在国内疫情好转，经济基本面修复的情况下，政策层面再次提出防控资金空转，货币政策出现边际变化。三季度货币政策执行报告指出引导市场利率围绕公开市场操作利率和中期借贷便利利率平稳运行，且货币政策操作的力度、节奏和重点参照市场需要，这可能说明政策操作的弹性有所提高，政策可能不会通过传统的加息方式收紧货币，资金利率大概率维持紧平衡，但波动可能
放大。20年全年，央行实施了一次全面降准，降准0.5个百分点，两次定向降准；通过
公开市场逆回购、MLF等工具降息20bp。决策层继续深化金融供给侧结构性改革，疏导货币政策传导机制，切实降低企业融资成本，扩大对实体经济的信用投放，货币信贷、社会融资规模增长同经济发展相适应。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页20
2020年债券市场收益率先下后上，总体利率债略微上行，10年国债收益率全年上行
0.64BP，1年国债收益率全年上行11.08bp；此外，信用债收益率整体略微上行。
一季度适度拉久期和加杠杆，做波段增厚收益；二季度后嗅到货币政策有转向的苗头，开始降杠杆，缩久期，采取保守策略，以票息和carry为主，在保证流动性的前提下增厚产品收益，力争为投资人创造长期稳健的投资回报。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末财通资管鸿达债券A基金份额净值为1.1069元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为4.12%，同期业绩比较基准收益率为-0.06%；截至报告期末财通资管鸿达债券C基金份额净值为1.0968元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为3.80%，同期业绩比较基准收益率为-0.06%；截至报告期末财通资管鸿达债券E基金份额净值为
1.0946元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为4.09%，同期业绩比较基准收益率
为-0.06%；截至报告期末财通资管鸿达债券I基金份额净值为1.0000元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为0.00%，同期业绩比较基准收益率为0.10%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2021年，仍然是经济延续复苏的一年，由于基数的原因，预计经济增长走势会
呈现出前高后低。宏观杠杆率趋于稳定，资本市场制度建设更加成熟完善；金融供给侧改革继续坚持，疏通货币传导机制，货币政策稳健灵活，流动性保持合理充沛，实体经济融资成本稳中有降；财政政策更加积极，降税降费持续增效。物价方面，由于经济复苏较为温和，信用全面扩张的概率较低，我们判断不会出现全面恶化通胀，更多是结构性和阶段性的，而猪肉拉动的食品通胀可控。预期2021年债市条件整体上仍然趋平，但是结构上可能会有所分化，信用利差下降空间有限，有望走扩。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2020年，合规负责人和合规稽核部持续完善合规管理制度体系，扎实推进合规文化建设，全面有效地开展合规审查与稽核检查工作，进而提升合规与稽核管理工作的质量和实效，确保公司各项业务和日常经营合规、平稳运行。
（一）持续完善合规管理制度体系
根据法律法规的颁布施行，结合公司内部管理的需要，适时制定、修订合规管理制度，持续细化合规管理要求，落实全流程合规管理。牵头公司各部门进行制度梳理与评估，协助各部门完善制度建设，夯实公司经营管理基础，着力梳理、完善公司内部管理体系，优化内控环节，不断改进操作管理流程，使公司合规管理制度体系持续得到完善。
（二）深化公司合规文化建设
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页21
2020年度，开展多维度的合规文化建设，形成合规文化长效建设机制。积极组织线
上、线下多形态的合规培训，开展全员合规考试，持续多维度开展合规传导等，确保常态化的合规文化建设机制正常运行，使得公司员工守法合规和诚实守信的意识得到提高，加强公司合规文化建设效果，培育公司合规文化土壤。
（三）全面有效开展日常合规管理
1、合规审查
依照法律法规、监管要求及公司制度规定，从法律合规角度向公司各大业务板块和职能部门提供全面支持和服务保障，并对新业务、新产品、重大决策事项从管理程序、潜在风险和防控措施等方面提出法律合规审查意见，保障公司各项的业务合法合规开展。
2、合规咨询
在日常业务开展以及公司经营管理过程中，通过邮件、口头等方式提供合规咨询与建议服务，与公司各部门积极沟通并协调解决业务办理过程中遇到的各类难题，全程提供合规支持。
3、员工执业与投资行为管理
4、反洗钱合规管理
2020年度除了日常开展可疑交易监控排查、监控黑名单更新、协助开展客户风险等
（四）加强合规检查力度
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期内无利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
本报告期内，本托管人在财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6审计报告
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页23
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2021)第21011号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人审计意见
(一)我们审计的内容我们审计了财通资管鸿达
纯债债券型证券投资基金(以下简称"财通资管
鸿达债券")的财务报表，包括2020年12月31日的资产负债表，2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称"
中国证监会")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了财通资管鸿达债券2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于财通资管鸿达债券，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项无
其他事项无
其他信息无
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页24管理层和治理层对财务报表的责任财通资管鸿达债券的基金管理人财通证券资产
管理有限公司(以下简称"基金管理人")管理层
负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
基金管理人治理层负责监督财通资管鸿达债券的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名薛竞叶尔甸
会计师事务所的地址上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期2021-03-29
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2020年12月31日
单位：人民币元
资产附注号本期末
2020年12月31日上年度末
2019年12月31日
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页26资产：
银行存款7.4.7.12524202.51435181.98
结算备付金1370517.242152365.16
存出保证金6104.7212105.21
交易性金融资产7.4.7.2124449518.33278160564.33
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资115718612.85265649320.49资产支持证券投资
8730905.4812511243.84
贵金属投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.430000405.00-
应收证券清算款--
应收利息7.4.7.52033780.016351674.42
应收股利--
应收申购款161514.053281348.22
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.6--
资产总计160546041.86290393239.32
负债和所有者权益附注号本期末
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款34829559.9043149541.27
应付证券清算款-100696.44
应付赎回款304357.401239495.08应付管理人报酬
44461.0488680.42应付托管费
11115.2422170.08
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页27应付销售服务费29605.8966096.53
应付交易费用7.4.7.78287.8617040.19
应交税费14090.2543315.18
应付利息20693.6539876.88
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.8179000.00164000.00
负债合计35441171.2344930912.07
所有者权益：
实收基金7.4.7.9114001051.43232313789.07
未分配利润7.4.7.1011103819.2013148538.18
所有者权益合计125104870.63245462327.25负债和所有者权益总计
160546041.86290393239.32
注：1、报告截止日2020年12月31日，A类基金份额净值1.1069元，C类基金份额净值1.0968
元，E类基金份额净值1.0946元，I类基金份额净值1.0000元；基金份额总额
114001051.43份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额8052031.21
份，C类基金份额总额99667167.03份，E类基金份额总额6281853.19份I类基金份
额总额0.00份。
2、本财务报表的实际编制期间为2020年度和2019年1月3日(基金合同生效日)至2019年
12月31日止期间。
7.2利润表
本报告期：2020年01月01日至2020年12月31日
项目附注号
本期2020年01月01
日至2020年12月31日上年度可比期间2019年01月03日（基金合同生效日）至2019年
12月31日
一、收入9423553.299523279.59
1.利息收入11384064.1110434230.79
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页28其中：存款利息收入7.4.7.1181925.5986148.15
债券利息收入10333271.629837514.29资产支持证券利息收入
601253.14366782.81买入返售金融资产收入
367613.76143785.54
证券出借利息收入--
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）
-1974621.79-1045774.38
其中：股票投资收益7.4.7.12--基金投资收益
--
债券投资收益7.4.7.13-1972082.80-1045774.38资产支持证券投资收益
7.4.7.13.
3
-11243.84-贵金属投资收益
衍生工具收益7.4.7.148704.85-
股利收益7.4.7.15--3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
7.4.7.16-78188.4812507.254.汇兑收益（损失以“－”号填列）
--5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.1792299.45122315.93
减：二、费用2532541.452555022.13
1．管理人报酬
7.4.10.2.
1
762185.48772080.24
2．托管费
2
190546.30193020.02
3．销售服务费
542560.57567315.44
4．交易费用7.4.7.1829461.9145797.33
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页29
5．利息支出754982.52752433.89
其中：卖出回购金融资产支出
754982.52752433.89
6．税金及附加35604.6732823.15
7．其他费用7.4.7.19217200.00191552.06三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
6891011.846968257.46
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）
7.3所有者权益（基金净值）变动表
项目本期
2020年01月01日至2020年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
232313789.0713148538.18245462327.25
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数(本期利
润)
-6891011.846891011.84
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填
列）
-118312737.64-8935730.82-127248468.46
其中：1.基金申购款
506554228.9039462830.23546017059.13
2.基金赎回款
-624866966.54-48398561.05-673265527.59
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页30
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
---
五、期末所有者权益（基金净值）
114001051.4311103819.20125104870.63
项目上年度可比期间
2019年01月03日（基金合同生效日）至2019年12月31日
9737195.86135572.169872768.02
-6968257.466968257.46
222576593.216044708.56228621301.77
955491301.4437576543.66993067845.10
-732914708.23-31531835.10-764446543.33
232313789.0713148538.18245462327.25报表附注为财务报表的组成部分。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页31
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:钱慧
—————————基金管理人负责人刘博
—————————主管会计工作负责人刘博
—————————会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金(以下简称"本基金")是根据经持有人大会
表决通过的《关于财通资管鑫达回报混合型证券投资基金转型有关事项的议案》以及相
关法律法规的规定，由原财通资管鑫达回报混合型证券投资基金(以下简称"原基金")转型而来。
本基金已经中国证监会许可[2018]1711号《关于准予财通资管鑫达回报混合型证券投资基金变更注册的批复》准予变更注册。根据本基金的基金管理人财通证券资产管理有限公司于2019年1月3日发布的《关于财通资管鑫达回报混合型证券投资基金基金份额持有人大会决议生效的公告》，《财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金基金合同》和《财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金托管协议》自2019年1月3日起生效，原《财通资管鑫达回报混合型证券投资基金基金合同》和《财通资管鑫达回报混合型证券投资基金托管协议》自同日起失效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。原基金于基金合同失效前经审计的基金资产净值为9872768.02元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。本基金的基金管理人为财通证券资产管理有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。
根据《财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金基金合同》和《财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金根据申购费、销售服务费等收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；在投资者申购时不收取申购费用，但在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费且销售服务费率为0.30%/年的基金份额，称为C类基金份额；在投资者申购时不收取申购费用，但在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费且销售服务费率为0.10%/年的基金份额，称为E类基金份额；在投资者申购时不收取申购费用，但在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费且销售服务费率为0.30%/年的基金份额，称为I类基金份额。本基金A类、C类、E类、I类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，
本基金A类基金份额、C类基金份额、E类基金份额和I类基金份额将分别计算并公告基金份额净值。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。
值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较
基准：中债综合（全价）指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人财通证券资产管理有限公司于2021年3月29日批准报出。
本财务报表以持续经营为基础编制。
本基金2020年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为
2019年1月3日(基金合同生效日)至2019年12月31日。
7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页33
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页34
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页35
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为
基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页36人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券
和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
(3)本基金确定资产支持证券的公允价值时采用估值技术。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元项目本期末
活期存款2524202.51435181.98
定期存款--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
合计2524202.51435181.98
注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页38
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元项目
本期末2020年12月31日
成本公允价值公允价值变动
股票---
贵金属投资-金交所黄金合约
---债券
交易所市场14421982.8314505981.3583998.52
银行间市场101297956.51101212631.50-85325.01
合计115719939.34115718612.85-1326.49
资产支持证券8730905.488730905.48-
基金---
其他---
合计124450844.82124449518.33-1326.49项目上年度末2019年12月31日
交易所市场44875509.6644912382.3936872.73
银行间市场220696948.84220736938.1039989.26
合计265572458.50265649320.4976861.99
资产支持证券12511243.8412511243.84-
合计278083702.34278160564.3376861.99
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页39单位：人民币元项目
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场--
银行间市场30000405.00-
合计30000405.00-项目上年度末2019年12月31日
银行间市场--
合计--
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
应收活期存款利息926.591584.28
应收定期存款利息--
应收其他存款利息--
应收结算备付金利息426.471015.96
应收债券利息1812041.166320991.53
应收资产支持证券利息122418.9728076.71
应收买入返售证券利息97963.85-
应收申购款利息--
应收黄金合约拆借孳息--
应收出借证券利息--
其他2.975.94
合计2033780.016351674.42
注：其他包括应收保证金利息。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页40
7.4.7.6其他资产本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
交易所市场应付交易费用1432.665496.81
银行间市场应付交易费用6855.2011543.38
合计8287.8617040.19
7.4.7.8其他负债
预提费用179000.00164000.00
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
合计179000.00164000.00
7.4.7.9实收基金
7.4.7.9.1财通资管鸿达债券A
金额单位：人民币元项目
(财通资管鸿达债券A)
本期2020年01月01日至2020年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末884536.54884536.54
本期申购12721538.7412721538.74
本期赎回（以“-”号填列）-5554044.07-5554044.07
本期末8052031.218052031.21
7.4.7.9.2财通资管鸿达债券C
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页41金额单位：人民币元项目
(财通资管鸿达债券C)
上年度末230336532.81230336532.81
本期申购449726743.06449726743.06
本期赎回（以“-”号填列）-580396108.84-580396108.84
本期末99667167.0399667167.03
7.4.7.9.3财通资管鸿达债券E
(财通资管鸿达债券E)
上年度末1092719.721092719.72
本期申购44105947.1044105947.10
本期赎回（以“-”号填列）-38916813.63-38916813.63
本期末6281853.196281853.19
7.4.7.9.4财通资管鸿达债券I
(财通资管鸿达债券I)
上年度末--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末--
注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
7.4.7.10.1财通资管鸿达债券A
已实现部分未实现部分未分配利润合计
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页42上年度末75147.94-19292.7355855.21
本期利润111559.83-8491.71103068.12本期基金份额交易产生的变动数
819836.12-118272.78701563.34
其中：基金申购款1465298.84-225933.841239365.00
基金赎回款-645462.72107661.06-537801.66
本期已分配利润---
本期末1006543.89-146057.22860486.67
7.4.7.10.2财通资管鸿达债券C
上年度末18045390.12-5009080.4813036309.64
本期利润6513094.07-157337.386355756.69本期基金份额交易产生的变动数
-13111822.353369024.48-9742797.87
其中：基金申购款43037724.03-8203118.4034834605.63
基金赎回款-56149546.3811572142.88-44577403.50
本期末11446661.84-1797393.389649268.46
7.4.7.10.3财通资管鸿达债券E
上年度末62148.85-5775.5256373.33
本期利润344546.4287640.61432187.03本期基金份额交易产生的变动数
197422.28-91918.57105503.71
其中：基金申购款3586765.50-197905.903388859.60
基金赎回款-3389343.22105987.33-3283355.89
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页43本期已分配利润---
本期末604117.55-10053.48594064.07
7.4.7.10.4财通资管鸿达债券I
上年度末---
本期利润---本期基金份额交易产生的变动数
其中：基金申购款---
基金赎回款---
本期末---
7.4.7.11存款利息收入
本期2020年01月0
1日至2020年12月
31日上年度可比期间2019年01月03日（基金合同生效日）至2019年12
月31日
活期存款利息收入65841.7167335.05
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入14880.0918707.90
其他1203.79105.20
合计81925.5986148.15
注：其他包括存出保证金和应收申购款利息收入。
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益—买卖股票差价收入。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页44
7.4.7.12.2股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益—证券出借差价收入。
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元项目本期
2020年01月01日至2
020年12月31日上年度可比期间2019年01月03日（基金合同生效
日）至2019年12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收入
-1972082.80-1045774.38
债券投资收益——赎回差价收入
债券投资收益——申购差价收入
合计-1972082.80-1045774.38
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
2020年01月01日至2020
年12月31日上年度可比期间
至2019年12月31日卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
448017324.96378419314.45减：卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成本总额
434025746.60370408662.55
减：应收利息总额15963661.169056426.28
买卖债券差价收入-1972082.80-1045774.38
7.4.7.13.3资产支持证券投资收益
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页45单位：人民币元项目本期
卖出资产支持证券成交总额17394479.402632325.00
减：卖出资产支持证券成本总额
16888843.842500000.00
减：应收利息总额516879.40132325.00
资产支持证券投资收益-11243.840.00
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元项目本期收益金额
2020年01月01日至
2020年12月31日上年度可比期间收益金额2019年01月03日（基金合同生效
期货投资8704.85-
7.4.7.15股利收益本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元项目名称本期
2020年01月01日至20
20年12月31日上年度可比期间
至2019年12月31日
1.交易性金融资产-78188.4812507.25
——股票投资--
——债券投资-78188.4812507.25
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页46
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税
合计-78188.4812507.25
7.4.7.17其他收入
2020年12月31日上年度可比期间2019年01月03日（基金合同生效
基金赎回费收入92139.45122315.93
其他160.00-
合计92299.45122315.93
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费用全额归入基金资产。
2、其他为申购资产支持证券募集期的利息返还。
7.4.7.18交易费用
交易所市场交易费用17319.9128767.33
银行间市场交易费用11935.0017030.00
期货市场交易费用207.00-
合计29461.9145797.33
7.4.7.19其他费用
项目本期上年度可比期间
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页47
2020年12月31日2019年01月03日（基金合同生效
审计费用20000.0075000.00
信息披露费160000.0079452.06
帐户维护费36000.0035800.00
银行间查询服务费1200.00300.00
银行间结算费用-1000.00
证券出借违约金--
合计217200.00191552.06
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
关联方名称与本基金的关系
财通证券资产管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构宁波银行股份有限公司基金托管人、基金销售机构财通证券股份有限公司基金管理人的控股股东、基金销售机构注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易本基金本报告期内及上年度可比期间均未有通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2权证交易本基金本报告期内及上年度可比期间均未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页48
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元关联方名称本期
2020年01月01日至2020年12月31日上年度可比期间
至2019年12月31日成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券成交总额的比例财通证券股份有限公司
166695736.10100.00%280469230.70100.00%
7.4.10.1.4债券回购交易
至2019年12月31日成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例财通证券股份有限公司
1944084000.00100.00%2927900000.00100.00%
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
2020年01月01日至2020年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页49例财通证券股份有限公司
16112.82100.00%1432.66100.00%关联方名称上年度可比期间
2019年01月03日（基金合同生效日）至2019年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例财通证券股份有限公司
26715.90100.00%5496.81100.00%
注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
2020年01月01日
至2020年12月31日上年度可比期间2019年01月03日（基金合同生效日）至2019年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费762185.48772080.24
其中：支付销售机构的客户维护费361528.64385132.27
注：基金管理费按基金前一日的资产净值乘以0.40%的管理费年费率来计算，具体计算方法如下：每日应计提基金管理费=前一日该基金资产净值×年管理费率÷当年天数。
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2基金托管费
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页50项目本期
当期发生的基金应支付的托管费190546.30193020.02
注：基金托管费按基金前一日的资产净值乘以0.10%的托管费年费率来计算，具体计算方法如下：每日应计提基金托管费=前一日该基金资产净值×年托管费率÷当年天数。
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期
2020年01月01日至2020年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费财通资管鸿
达债券A财通资管鸿
达债券C财通资管鸿
达债券E财通资管鸿
达债券I合计财通证券资产管理有限公司
-64.578111.78-8176.35财通证券股份有限公司
-501622.47905.18-502527.65宁波银行股份有限公司
-7.45--7.45
合计-501694.499016.96-510711.45获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间
2019年01月03日（基金合同生效日）至2019年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费财通资管鸿
达债券I合计财通证券资产管理
-55.5931.21-86.80
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页51有限公司财通证券股份有限公司
-563430.422632.70-
56606
3.12宁波银行股份有限公司
-53.26--53.26
合计-563539.272663.91-
56620
3.18
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费；C类基金份额的年销售服务费率为0.30%，E类基金份额的年销售服务费率为0.10%，I类基金份额的年销售服务费率为0.30%；具体计算方法如下：每日该类基金份额应计提的基金销售服务费＝前一日该类基金份额的基
金资产净值×该类基金份额年销售服务费率÷当年天数。基金销售服务费每日计提，按月支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况本基金本报告期内及上年度可比期间转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况本基金本报告期内及上年度可比期间转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况基金管理人于本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页52
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元关联方名称本期
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入宁波银行股份有限公司
2524202.5165841.71435181.9867335.05
注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2020年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2020年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额26729559.90元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码债券名称回购到期日期末估数量（张）期末估值总额
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页53值单价
042000470
20太湖新城CP0
01
2021-01-0699.871000009987000.00
101900715
19中电投MTN00
8A
2021-01-05101.10300003033000.00
2021-01-06101.10700007077000.00
102000318
20荆门高新MTN
001
2021-01-05101.0110000010101000.00合计
30000030198000.00
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2020年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额8100000.00元，截至2021年1月5日先后到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元短期信用评级本期末
A-129925000.0015100000.00
A-1以下--
未评级14944000.0013044100.00
合计44869000.0028144100.00
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、未评级部分为超短期融资券。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页55
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
A-1--
A-1以下3622400.0012511243.84
未评级--
合计3622400.0012511243.84
注：债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元长期信用评级本期末
AAA14485237.4142447620.10
AAA以下45124117.60180920707.10
未评级11240257.8414136893.29
合计70849612.85237505220.49
2、未评级部分为政策性金融债。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
AAA--
AAA以下5108505.48-
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页56
合计5108505.480.00
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2020年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有34829559.90元将在一个月
内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊
投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页57本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管
产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
本期末2
020年12
1年以内1-5年5年以上不计息合计资产银行存款
2524202.51---2524202.51结算备付金
861524.24--508993.001370517.24存出保证金
6104.72---6104.72
交易性81126239.5940294778.743028500.00-124449518.33
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页58金融资产买入返售金融资产
30000405.00---30000405.00应收利息
---2033780.012033780.01应收申购款
---161514.05161514.05资产总计
114518476.0640294778.743028500.002704287.06160546041.86负债卖出回购金融资产款
34829559.90---34829559.90应付赎回款
---304357.40304357.40应付管理人报酬
---44461.0444461.04应付托管费
---11115.2411115.24应付销售服务费
---29605.8929605.89应付交易费用
---8287.868287.86应交税费
---14090.2514090.25应付利息
---20693.6520693.65其他负债
---179000.00179000.00负债总计
34829559.90--611611.3335441171.23利率敏感度缺口
79688916.1640294778.743028500.002092675.73125104870.63上年度
末2019
年12月3
1日
435181.98---435181.98
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页59结算备付金
2152365.16---2152365.16存出保证金
12105.21---12105.21交易性金融资产
115271721.84162888842.49--278160564.33应收利息
---6351674.426351674.42应收申购款
---3281348.223281348.22资产总计
117871374.19162888842.49-9633022.64290393239.32负债卖出回购金融资产款
43149541.27---43149541.27应付赎回款
---1239495.081239495.08应付管理人报酬
---88680.4288680.42应付托管费
---22170.0822170.08应付销售服务费
---66096.5366096.53应付交易费用
---17040.1917040.19应交税费
---43315.1843315.18应付利息
---39876.8839876.88应付证券清算款
---100696.44100696.44其他负债
---164000.00164000.00负债总计
43149541.27--1781370.8044930912.07利率敏感度缺口
74721832.92162888842.49-7851651.84245462327.25
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页60
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
1.市场利率下降25个基点276680.61700192.70
2.市场利率上升25个基点-275146.69-695995.22
7.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险无。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2020年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为115718612.85元，属于第三层次的余额为8730905.48财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页61元，无属于第一层次的余额(2019年12月31日：属于第二层次的余额为265649320.49元，属于第三层次的余额为12511243.84元，无属于第一层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
于2020年12月31日，归属于第三层次的资产支持证券投资余额为8730905.48元。
于2020年期间，本基金购买归属于第三层次的资产支持证券投资金额为13108505.48元，出售归属于第三层次的资产支持证券投资金额为16877600.00元，计入损益的损
额为12511243.84元。于2019年期间，本基金购买归属于第三层次的资产支持证券投
资金额为15011243.84元，出售归属于第三层次的资产支持证券投资金额为
2500000.00元，计入损益的利得为0元。使用重要不可观察输入值的第三层次公允价
值计量估值技术为市场法，不可观察输入值为最近交易价格，范围/加权平均值为
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2020年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年12
月31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
序号项目金额占基金总资产的比
例(%)
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页62
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资124449518.3377.52
其中：债券115718612.8572.08
资产支持证券8730905.485.44
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产30000405.0018.69
其中：买断式回购的买入返售金融资产
7银行存款和结算备付金合计3894719.752.43
8其他各项资产2201398.781.37
9合计160546041.86100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产比例的分项之和与合计可能有尾差。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细本基金本报告期内未投资股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细本基金本报告期内未投资股票。
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页63
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额本基金本报告期内未投资股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券11240257.848.98
其中：政策性金融债11240257.848.98
4企业债券20772197.4016.60
5企业短期融资券44869000.0035.87
6中期票据38343200.0030.65
7可转债(可交换债)--
8同业存单--
9其他493957.610.39
10合计115718612.8592.50
注：1、其他为地方政府债。
2、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例
(%)
1108604国开180511147411240257.848.98
210190071519中电投MTN008A10000010110000.008.08
310200031820荆门高新MTN00110000010101000.008.07
410190155919吉安井开MTN00210000010093000.008.07
504200022420合川投资CP00110000010017000.008.01
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页64金额单位：人民币元
序号证券代码证券名称数量（份）公允价值占基金资产净值比例（%）
1146285武夷优03500005108505.484.08
2138504牟中优A1800003622400.002.90
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期未投资股指期货。
8.10.2本基金投资股指期货的投资政策本基金投资范围未包含股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金对国债期货的投资以套期保值、回避市场风险为主要目的，结合国债交易市场和期货市场的收益性、流动性等情况，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作，获取超额收益。
8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
代码名称
持仓量(买/
卖)合约市值
(元)公允价值变动
（元）风险指标说明
------
公允价值变动总额合计（元）-
国债期货投资本期收益（元）8704.85
国债期货投资本期公允价值变动（元）-
8.11.3本期国债期货投资评价
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页65本基金对国债期货的投资以套期保值，回避市场风险为主要目的。
在合规的前提下，对持仓债券的利率波动风险进行适度对冲，降低利率波动风险。
8.12投资组合报告附注
8.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
序号名称金额
1存出保证金6104.72
2应收证券清算款-
3应收股利-
4应收利息2033780.01
5应收申购款161514.05
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计2201398.78
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末未持有股票。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额持有户均持有的持有人结构
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页66级别人户数
(户)
基金份额机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例财通资管鸿达
债券A
119
8
6721.231866410.70
23.1
8%
6185620.5176.82%财通资管鸿达
债券C
298
33422.939354.480.01%99657812.5599.99%财通资管鸿达
债券E
7880536.585519779.20
87.8
7%
762073.9912.13%财通资管鸿达
债券I
------合计
425
26773.387395544.386.49%106605507.0593.51%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数
（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金财通资管鸿达
0.000.00%财通资管鸿达
19498.880.02%
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页67财通资管鸿达
9.820.00%财通资管鸿达
0.000.00%
合计19508.700.02%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金财通资管鸿达债券
A
0财通资管鸿达债券
C
E
0
合计0本基金基金经理持有本开放式基金财通资管鸿达债券
合计0
§10开放式基金份额变动
单位：份财通资管鸿达
基金合同生效日(2893313.422842211.656001670.79-
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页68
019年01月03日)基金份额总额本报告期期初基金份额总额
884536.54
230336532.
81
1092719.72-本报告期基金总申购份额
12721538.7
4
449726743.
06
44105947.1
减：本报告期基金总赎回份额
5554044.07
580396108.
84
38916813.6
-本报告期基金拆分变动份额
----本报告期期末基金份额总额
8052031.21
99667167.0
6281853.19-
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，2020年3月13日，基金管理人聘任胡珍珍同志为公司财务负责人，钱慧同志不再代任财务负责人职务；2020年11月19日，本基金管理人聘任钱慧同志为公司总经理，马晓立同志不再担任公司总经理职务。
本报告期内，2020年9月19日，聘任朱广科为总行资产托管部总经理，免去朱广科的总行资产托管部副总经理（主持工作）职务。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变本报告期内基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页69本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为
50000.00元人民币。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元券商名称交易单元数量
股票交易应支付该券商的佣金备
注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例财通证券
2--16112.82100.00%-
注：此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计，不单指股票交易佣金。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元券商名称
债券交易债券回购交易权证交易基金交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例成交金额占当期基金成交总额的比例财通证券
166695736.10100.00%1944084000.00100.00%----
注：a.本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。
基金交易单元的选择标准如下：
1、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3、具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页70的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
b.基金交易单元的选择程序如下：
1、本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2、基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
c.本报告期内本基金无减少交易单元，无新增交易单元。
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
1财通资管鸿达纯债债券型证
2020-01-16
2财通证券资产管理有限公司关于调整旗下基金2020年春节假期清算交收安排及申购赎回等交易业务的提示性公告
同上2020-01-31
3关于财通证券资产管理有限公司旗下部分基金在北京植信基金销售有限公司新增定期定额投资业务并参加费率优惠的公告
同上2020-03-05
4财通证券资产管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
同上2020-03-14
5财通证券资产管理有限公司关于旗下部分基金调整停牌股票估值方法的公告
同上2020-03-19
同上2020-04-23
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页71财通证券资产管理有限公司关于北京分公司住所变更的公告
同上2020-05-08财通证券资产管理有限公司关于在直销渠道调整部分开放式基金基金转换业务及费率优惠活动的公告
同上2020-05-20关于财通证券资产管理有限公司旗下部分基金增加北京百度百盈基金销售有限公司为销售机构并新增定期定额
投资、转换业务的公告
同上2020-06-04关于财通证券资产管理有限公司旗下部分基金增加北京肯特瑞基金销售有限公司为销售机构并新增定期定额投资业务和参加费率优惠的公告
同上2020-06-24关于财通证券资产管理有限公司旗下部分基金在华瑞保险销售有限公司和阳光人寿保险股份有限公司新增定期定额投资业务并参加费率优惠的公告
同上2020-06-24财通证券资产管理有限公司关于调整鸿达纯债债券型证券投资基金份额净值精度的公告
同上2020-07-14财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年资料概要更新
同上2020-08-26财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金招募说明书（更
新）2020年第1号
同上2020-08-26
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页72财通证券资产管理有限公司关于上海分公司住所变更的公告
同上2020-08-26关于财通证券资产管理有限公司旗下部分基金在上海大智慧基金销售有限公司开通定投业务和参加费率优惠的公告
同上2020-09-11财通证券资产管理有限公司关于在直销渠道调整部分开放式基金基金转换业务及费率优惠活动的公告
同上2020-10-29财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年资料概要更新
同上2020-10-30财通证券资产管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告
同上2020-11-20财通资管鸿达纯债债券型证
券投资基金暂停大额申购、转换转入、定期定额投资业务公告
同上2020-11-26财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金基金经理变更公告
同上2020-12-11财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金招募说明书（更
新）2020年第2号
同上2020-12-14财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年资料概要更新
同上2020-12-14财通证券资产管理有限公司关于上海分公司住所变更的
同上2020-12-17
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页73公告财通证券资产管理有限公司关于财通资管鸿达纯债债券
型证券投资基金增加I类基
金份额并修改基金合同、托管协议的公告
同上2020-12-30财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金暂停申购（含转换转入、定期定额投资）业务公告
同上2020-12-30财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金招募说明书（更
新）2020年第3号
同上2020-12-30财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年资料概要更新
同上2020-12-30财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金托管协议
同上2020-12-30财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金基金合同
同上2020-12-30
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
2、财通证券资产管理有限公司营业执照、公司章程
财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金2020年年度报告第页，共74页74
3、财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金托管协议
4、财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金基金合同
5、财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金招募说明书
6、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2存放地点
上海市浦东新区栖霞路26弄富汇大厦B座8、9层浙江省杭州市上城区四宜路四宜大院B幢办公楼
13.3查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人财通证券资产管理有限公司。
公司网址：www.ctzg.com财通证券资产管理有限公司
二〇二一年三月三十日
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