根据《罚办》规,施融违及罚包括融构融构类。
根据《罚办》二规,融构,指华共境依设营融业务构,包括银、合社、财务司、托投资司、融租赁司。
融构包括融构级管普。根据《罚办》规,级管,指融构负责,包括银及支构董、副董、、副、、副;合社、副、、副;财务司、托投资司、融租赁司融构董、副董、、副。另根据《罚办》规,融构离该融构,该融构违反融管规,仍依追究责。
根据《罚办》规,融违罚类政罚纪律。
()政罚
政罚罚融构,罚决构银汇管。政罚具类包括:警、收违、罚款、责令停业整顿、吊销营融业务证五。
(二)纪律
纪律融构级管普,融构级融构决。纪律具类包括:警、、、降级、撤职、留察、除。根据《罚办》规,融构依照办除纪律,终融构,银各融构,纸;融构级管依照办撤职纪律,银决限终融构担级管职务职务职务,各融构,纸。
﹒未银批准,融构擅设、合、撤销支构构,予警,元元罚款;该融构负责级管,予撤职除纪律。
﹒融构列形,银批准:()称;()注册资;()构;()换级管;()银规、换形。
融构未银批准,款列形,予警,元元罚款;款()项列形,该融构负责级管,予撤职除纪律。
﹒未依批准,融构擅股、转股权调整股权构,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管,予撤职除纪律。
﹒融构虚假资抽逃资,责令停业整顿,虚假资额抽逃资额百五百罚款;该融构负责级管予除纪律,负责管责予除纪律;节严,吊销该融构营融业务证。
﹒融构超银批准业务范围融业务,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管予撤职除纪律,负责管责予除纪律;节严,责令该融构停业整顿吊销营融业务证。
﹒融构构营融业务,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管予撤职除纪律,负责管责予降级除纪律;节严,撤销该构。
﹒融构列式账营:()办存款、贷款业务按照计制账、登,计反映;()存款贷款业务账户轧差;()营收未列计账册;()式账营。
融构违反款规,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管、负责管责,予除纪律;节严,责令该融构停业整顿吊销营融业务证。
﹒融构提供虚假隐瞒财务计、统计,予警,元元罚款;该融构负责级管予撤职除纪律,负责管责予除纪律;节严,责令该融构停业整顿吊销营融业务证。
﹒融构弄虚假,具符证、保函、票据、存单、资证融票证,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管、负责管责,予除纪律。
﹒融构违反票据规票据,予承兑、贴、付款保证,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管、负责管责,予除纪律;造资损,该融构负责级管,予撤职除纪律。
﹒融构办存款业务,列:()擅提率提率,吸收存款;()单资,允义账户存储;()擅办存款业务类;()吸收存款符合银规客户范围、限低限额;()违反规客户账户;()违反银规存款。
融构款列,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管予撤职除纪律,负责管责予降级除纪律;节严,责令该融构停业整顿吊销营融业务证。
﹒融构办贷款业务,列:()系贷款;()系担保贷款件优借款类贷款件;()违反规提降低率及采段贷款;()违反银规贷款。
融构款列,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管、负责管责,予撤职除纪律;节严,责令该融构停业整顿吊销营融业务证。
﹒融构拆借,列:()拆借资超限额;()拆借资超限;()具业拆借业务资业拆借业务;()统业拆借网络业拆借业务;()违反银规拆借。
融构款列,暂停停止该项业务,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管、负责管责,予除纪律。
﹒融构违反规证券、货衍融具交易,证券、货衍融具交易提供贷资担保,违反规非产、股权、业投资。
融构违反款规,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管予除纪律,负责管责予撤职除纪律;节严,责令该融构停业整顿吊销营融业务证。
﹒融构违反银管规,允单超限额提取,予警,元元罚款;该融构负责级管、负责管责,予除纪律。
﹒融构违反银卡管规,持卡透支帮助持卡卡套取,予警,元元罚款;该融构负责级管、负责管责,予除纪律。
﹒融构违反银资产负债例管规,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管,予除纪律。
﹒融构占压财政存款资,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该融构负责级管予撤职除纪律,负责管责予降级除纪律。
﹒融构依协助税务、办纳税存款冻、扣划。
融构违反款规,造税款流,予警,元元罚款;该融构负责级管、负责管责,予撤职除纪律;构违反治管,依予治管罚。
﹒营汇业务融构违反汇管规,依照汇管例规,予政罚;该融构负责级管、负责管责,予除纪律;节严,该融构负责级管,予撤职除纪律。
﹒营汇业务融构,列:()额购汇、频繁购汇、存取额币钞异况及;()未按照规办际收支申。
营汇业务融构款列,予警,元元罚款;该融构负责级管、负责管责,予除纪律;节严,该融构负责级管,予撤职除纪律。
﹒商业银证券、货交易资清算透支股申购透支,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该商业银负责级管予除纪律,负责管责予撤职除纪律。
﹒财务司列:()超银批准规模财务司债券;()吸收非集团单存款非集团单贷款;()违反规非集团单提供融服务;()违反银规。
财务司款列,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该财务司负责级管、负责管责,予除纪律;节严,责令该财务司停业整顿,负责级管予撤职除纪律。
﹒托投资司办委托、托业务义吸收众存款、贷款,违反规办委托、托业务。
托投资司违反款规,予警,收违,违倍倍罚款,违,元元罚款;该托投资司负责级管、负责管责,予除纪律;节严,暂停停止该项业务,负责级管予撤职除纪律。
融构及施融违,节严,根据刑规依追究刑责。合《罚办》《刑》规,融犯罪及具阐述。
()违贷款罪概念构件
违贷款罪指银融构违反规()贷款,额巨造损。
﹒客件
罪侵犯客融构贷款管制。()贷款商业银融构项融业务,济展提供资保障。制颁布《商业银》《贷款则》《贷资管暂办》系列融律、规,贷款题规。律规颁布规范贷款,提贷款质量,保证贷款效。
﹒客观件
罪客观违反规贷款,额巨造损。违反规贷款,指违反《商业银》《担保》《贷款则》《贷款管办》《贷资管办》《合》切律政规贷管规。律规贷款件程序规否违贷款依据。构违贷款罪求必须贷款额巨造损。具,构违贷款罪违规贷款,且额巨,管否造损构罪;二违反规贷款造损,论否达贷款额巨标准,亦构罪。额巨损标准司释予确,司释台参考《济犯罪案件追诉标准规》,违贷款,造济损额元;单违贷款,造济损额元,造损。额巨掌握则述额。
﹒件
罪殊,包括单。即贷款银融构及银融构。
﹒观件
罪观故,贷款违反规,仍继续施违贷款。贷款收造损般。
(二)违贷款罪刑责
犯罪,徒刑拘役,元元罚;额巨造损,徒刑,元元罚。银融构违反规,系贷款,依照款规罚。单犯款罪,单判罚,负责管责,依照款规罚。根据《商业银》规,系指商业银董、监、管、贷业务及近属;()述投资担级管职务司、企业济组织。
()吸收客户资账罪概念构件
吸收客户资账罪指银融构吸收客户资账,额巨造损。
罪侵犯客存款管制。融构办业务义吸收客户资,包括储蓄单存款。
罪客观吸收客户资账式,额巨造损。“吸收客户资账”,指融构存款账簿,逃避融监管。否账设账,影响罪。“额巨”确司释,“造损”参照《追诉标准》():吸收客户资账,造济损额元;单吸收客户资账,造济损额元。
农村社,“吸收客户资账”形式:办存储业务贷款,收储户存款,采取账式,具假存单,收存款资营社义单非拆借巨额资担保,息吸存私贷。
罪殊,银融构及。单构罪。
罪观故,即吸收客户资该账,故账,且根据《刑修案(六)》,非牟必。需注职务,采取吸收客户资账式非占客户资,贪污罪职务侵占罪论。
(二)吸收客户资账罪刑责
根据《刑》百八七规,犯罪,额巨造损,五徒刑拘役,元元罚;额巨造损,徒刑,元元罚。
单犯款罪,单判罚,负责管责,依照款规罚。
()非吸收众存款罪概念构件
非吸收众存款罪,指非吸收众存款吸收众存款,扰乱融秩序。
罪侵犯客,存款管制。罪犯罪众存款。谓存款指存款资存银融构,银融构存款支付息济。谓众存款指存款群,存款,众存款。
非吸收众存款罪()客观施非吸收众存款吸收众存款。非吸收众存款包括况:指依资吸收众存款业务单非吸收众存款;二具吸收众存款资,采非段吸收众存款。采擅提存款率,预支付存款息式招揽客户。吸收众存款指存款义形式吸收众资,达吸收众存款。各义基、集资办厂式吸收众存款。根据《追诉标准》规,构罪标准:()非吸收吸收众存款,额元,单非吸收吸收众存款,额元;()非吸收吸收众存款户,单非吸收吸收众存款户;()非吸收吸收众存款,存款造济损额元,单非吸收吸收众存款,存款造济损额元。
非吸收众存款罪般,凡达刑责龄且具刑责均构罪。单罪。单,既够营吸收众存款业务商业银银融构,营吸收众存款业务证券司非银融构,非融构。
非吸收众存款罪观故,即必须非吸收众存款造扰乱融秩序危害,希。构罪。融构误造率提吸收量众存款,率该融构故抬,非吸收众存款属故施,构罪。
(二)非吸收众存款罪刑责
犯非吸收吸收众存款罪,徒刑拘役,单元元罚;额巨严节,徒刑,元元罚。
单犯罪,单判罚,负责管责,依照述规罚。
额巨指非吸收吸收众存款,额元,单非吸收吸收众存款,额元。
()违规具融票证罪概念构件
违规具融票证罪,指银融构违反规(),具证保函、票据、存单、资证,节严。
罪侵犯客复杂客,即票据管制融构誉。
罪客观银融构违反规,具证保函、票据、存单、资证,节严。“节严”司释颁布,参照《追诉标准》,违反规具融票证,造济损额元;单违反规具融票证,造济损额元。
损,根据释,借款列形、借款归,损:()院宣布借款破产,清算完毕;()借款依撤销、闭、散,终止资;()借款虽未终止资,产营停止,借款存亡;()借款营虽未停止,司、企业亏损严,资抵债;()损形。
损,罪损量刑损形考虑:罪损案损、罪损,案标准;量刑损院审案件际损,确终量刑幅。
罪殊,仅限银融构及。
罪观故犯罪。观故,骗取、丢、需取融票证,根据具节具析,概罪。
(二)违规具融票证罪罚
《刑》百八八规,银融构违反规,具证保函、票据、存单、资证,节严,徒刑拘役;节严,徒刑。
()违票据承兑、付款、保证罪概念构件
违票据承兑、付款、保证罪指银融构票据业务,违反票据规票据予承兑、付款保证,造损。
罪侵犯客票据管制票据合权益。罪犯罪票据。票据价证券,包括汇票、票支票。《票据》《银算办》票据规范调整。
罪客观票据业务,违反票据规票据予承兑、付款保证,造损。谓违反票据规票据,指违反票据票据签章、载、背规,予承兑、付款保证票据。违反票据规票据予承兑、付款保证必须造损,构犯罪。造损,根据《追诉标准》规,指违反票据规票据予承兑、付款、保证,造济损额元;单违反票据规票据予承兑、付款、保证,造济损额元。
殊,仅限银融构及。
观般犯罪,排除故。罪观违票据予承兑、付款保证;造损般,排除故。
(二)违票据承兑、付款、保证罪刑责
犯罪,五徒刑拘役;造损,五徒刑。单犯罪,单判罚,负责管责,依照款规罚。
()贷款诈骗罪概念构件
贷款诈骗罪,指非占,诈骗银融构贷款,额较。
罪侵犯客双客,既侵犯银融构贷款权,侵犯融管制。罪犯罪贷款。
罪客观采虚构、隐瞒诈骗银融构贷款,额较。
首,罪施虚构、隐瞒骗取银融构贷款。谓虚构,指编造客观存,骗取银融构;谓隐瞒,指掩盖客观存某,银融构产错。诈骗贷款形式:()编造引资、项虚假骗取银融构贷款。()虚假济合诈骗银融构贷款。()虚假证件诈骗银融构贷款。()虚假产权证担保超抵押价值复担保,骗取银融构贷款。()诈骗银融构贷款,“”指伪造单章、印鉴骗贷;假货币抵押骗贷;借贷采欺诈段拒贷况。项规精论诈骗贷款依罪追究刑责。
,诈骗贷款必须达额较。根据《追诉标准》规,额较指额元。
罪般,达刑责龄、具刑责均构,单罪。根据《院审融犯罪案件座谈纪》规,单构贷款诈骗罪。单施贷款诈骗,贷款诈骗罪罪罚,贷款诈骗罪追究负责管责刑责。,司践,单显非占,签订、履借款合诈骗银融构贷款,符合合诈骗罪构件,合诈骗罪罪罚。
罪观故构,且非占。非占贷款挥霍享,转移隐匿,影响罪构。
根据《院审融犯罪案件座谈纪》规,司践,否具非占,坚持客观致则,既避免单纯根据损客观归罪,仅凭供述,根据案件具况具析。根据司践,诈骗非获取资,造额较资归,具列形,具非占:()归量骗取资;()非获取资逃跑;()肆挥霍骗取资;()骗取资违犯罪;()抽逃、转移资、隐匿财产,逃避返资;()隐匿、销毁账,搞假破产、假倒闭,逃避返资;()非占资、拒返。
,具案件,证据证具非占,单纯财产归按融诈骗罪罚。
合取贷款,按规途贷款,归贷款,贷款诈骗罪罪罚;确证据证具非占,具备贷款件采取欺骗段获取贷款,案履贷义务,案归贷款志,营善、骗、市险,贷款诈骗罪罪罚。
(二)贷款诈骗罪刑责
犯罪,五徒刑拘役,元元罚;额巨严节,五徒刑,元元罚;额巨严节,徒刑徒刑,元元罚收财产。
额巨,根据司释规,指贷款诈骗额元。严节,则指列节:()骗取贷款,银融构贿,额较;()挥霍贷款,贷款违,致贷款偿;()隐匿贷款,贷款限届,拒偿;()提供虚假担保申请贷款,贷款限届,拒偿;()假冒义申请贷款,贷款限届,拒偿。
额巨,指贷款诈骗额元。严节,指列节:()骗取贷款,银融构贿,额巨;()携贷款逃跑;()贷款犯罪。
()贪污罪概念构件
贪污罪指职务,侵吞、窃取、骗取段非占共财、司、企业、业单、团委托管、营财产,职务,侵吞、窃取、骗取段非占财。
罪客复杂客,既侵犯职务廉洁,侵犯共财产权。
罪客观职务,侵吞、窃取、骗取段非占共财。
()“职务”。
“职务”指职责范围管、、管共财产职权形件。“职务”“”,系某殊份某件,系熟悉案环境,凭借份某、单,。谓管,指具调拨、转移、式支配共财产职权,例厂、具范围支配企业共财产权;谓,指具领取、支办共财流转务权限;谓管指具监守保管共财职权,例计、纳、保管具监守保管共财职权。
()贪污段包括侵吞、窃取、骗取段。
侵吞财,指管共财非转归。概括侵吞:管共财隐匿、扣留,交交,支付支付,账账;二管、共财非转卖擅赠送;追缴赃款赃罚款私掉非据私。
窃取财,指职务,采取秘密窃取式,管共财非占,监守盗。纳仅单况熟悉件,盗窃纳管财,则构盗窃罪。
骗取财,指职务,采取虚构隐瞒,非占共财。例差涂改伪造单据虚谎支冒领款,程负责伪造资冒领资,收购谎收购资级骗取款。
,指除侵吞、盗窃、骗取,非占共财。《刑》百八规:保险司保险司委派非保险司务职务,故编造未曾保险故虚假赔,骗取保险归;《刑》百九规:务交礼,依照规交交,额较。
根据《刑》百八规,贪污额元构犯罪;贪污额元,般构犯罪,节较,构犯罪。检察院布《检察院案侦查案件案标准规(试)》,犯罪额“”,指近该额且达该额百八。节较指具贪污救灾、抢险、防汛、防疫、优抚、扶贫、移、救济款及募捐款、赃款赃、罚款、暂扣款,及贪污段恶劣、毁灭证据、转移赃节。
罪犯罪殊,即单委托管、营财产。
()务。院《院审济犯罪案件座谈纪》(简称《纪》)规,《刑》称指务、包括各级权、政、司务。
根据释规,依照律、规规政管职权组织务,委托职权组织务、虽末列编制务,视。乡(镇)共产党、政协务,司践视。
()司、企业、业单、团务。
()、司、企业、业单委派非司、企业、业单、社团务。《纪》规:谓委派,即委、派遣,形式,、指派、提、批准。论委派份,、司、企业、业单委派,、司、企业、业单非司、企业、业单、社团组织、领导、监督、管,、司、企业、业单委派非司、企业、业单、社团务———、司、企业、业单委派控股参股股份限司组织、领导、监督、管,论。司、企业改制股份限司司、企业股份限司,除投资监督、管职权论。
()质征———务。《纪》规,务,指、司、企业业单、团履组织、领导、监督、管职责。务职权联系共务及监督、管财产职务。依履职责,司董、、监、计、纳管、监督财产,属务。具备职权容劳务、技术服务,售货、售票,般务。据:务指共务,即集务。注区:务私务;务劳务。务具管:即组织、领导、监督、检查、办具管;务具职权:务般具职务。职务职权职责统。劳务指质产劳服务。
()“委托管、营财产”。《纪》规:《刑》百八二二款规“委托管、营财产”,指承包、租赁、临聘管、营财产。
罪观故,且非占。即侵犯职务廉洁,侵害共财产,且希态。
(二)贪污罪职务侵占罪区
职务侵占罪指司、企业单,职务,单财非占,额较。贪污罪职务侵占罪犯罪客观基致,二区犯罪,贪污罪犯罪及、司、企业、业单、团委托管、营财产,职务侵占罪犯罪非。
()贪污罪刑责
《刑》百八犯贪污罪,根据节,依照列规罚:
贪污额元,徒刑徒刑,收财产;节严,刑,收财产。贪污额元元,五徒刑,收财产;节严,徒刑,收财产。贪污额元元,七徒刑;节严,七徒刑。贪污额元元,犯罪悔改、积极退赃,减罚免予刑罚,单级管予政。贪污额元,节较,二徒刑拘役;节较,单级管酌予政。贪污未,按照累计贪污额罚。
“贪污额”,共贪污犯罪案件参组织、指挥共贪污额,按际赃款额。共贪污犯罪犯,按照参共贪污额确量刑幅,依照刑规,、减罚免除罚。
()贿罪概念构件
贿罪指职务,索取财,非收财,谋取益。
罪侵犯客职务廉洁。犯罪贿赂。贿赂范围,刑论司践般限制财财产益,即贿赂除包括钱钱计算财,包括质益;非财产益贿罪犯罪,犯罪论。
罪客观职务,索取财,非收财,谋取益。
()职务含义。既包括职务管、负责、承办某项共务职权,包括职务隶属、制约系职权。担单领导职务属管级职务谋取益,“职务”谋取益。
()索取财。索取财,论否“谋取益”,均构贿罪。
()收财,谋取益。非收财,必须具备“谋取益”件,构贿罪。谋取益否,谋取益否,影响贿罪。“谋取益”包括承诺、施阶段。具阶段,收财,根据提具请托项,承诺谋取益,具备谋取益件。具请托项收财,视承诺谋取益。
《刑》除规普贿罪规贿论,即济贿斡旋贿。
济贿指济,违反规,收各义扣、续费,归,贿论。
斡旋贿指职权形件,职务,请托谋取益,索取请托财收请托财,贿论。“职权形件”指职务虽隶属、制约系,职权产影响联系,单、级单职务隶属、制约系、联系单。“谋取益”指谋取违反律、规、政策务院各规章规益,及谋取违反律、规、政策务院各规章规帮助件。
贿罪标准贿额元;贿额元,具列形:①贿社益遭损;②故刁、挟单、,造恶劣影响;③强索取财。
罪犯罪殊,即。罪包括、司、企业、业单、团委托管、营财产。离退休,职务请托谋取益,请托约,离退休收请托财,构犯罪,贿罪罪罚。()
罪观故,即职务索取财非收财谋取益损害职务廉洁,仍希追求该态。
(二)贿罪非贿罪区
非贿罪指司、企业单职务,索取财非收财,谋取益,额较。贿罪非贿罪犯罪客观基致,二区犯罪,贿罪,非贿罪非。
()贿罪刑责
犯贿罪,根据贿额及节,依照百八规罚(即贪污罪量刑幅),索贿罚。
()挪款罪概念构件
挪款罪指职务,挪款归,非,挪款额较、营,挪款额较、超未。
罪侵犯客复杂客,即侵犯职务廉洁,侵犯共财产占、、收益权。罪犯罪款。根据司释规,库券、业保险基岗职基保障资罪犯罪。根据《刑》百八二款规,挪救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移、救济款归,罚。罪犯罪般包括,挪律规罪犯罪,非属罪犯罪。()
罪客观职务,挪款归,非,挪款额较、营,挪额较、超未。
()挪款归含义。根据九届务委二七议《<刑>百八款释》,列形,属挪款“归”:①款供、;②义款供单;③决单义款供单,谋取益。
单领导集研究决款,单负责单益,决款,挪款罪罪罚。司践,款供单,否属“义”,形式,质握。逃避财务监管,约义,借款、款义,款单,“义”。“决”既包括职权范围决,包括超越职权范围决。“谋取益”,既包括约谋取益际尚未获取况,包括虽未约际获取益况。“益”,既包括益,包括益;既包括财产益,包括非财产益,非财产益具际益,升、业;单领导职务指令具资级单款供,属挪款,构犯罪,挪款罪罪罚。挪融凭证、价证券质押,款险,挪款提供担保质区,符合刑挪款罪规,挪款罪罪罚,挪款额际承担险额。
()挪款非,额限制。《案标准》规:挪款归,额元元,非,额限制。
()挪款额较、营。《案标准》规:挪款额元元,归营。营指挪额较款挪营资,挪挪款产、营、买房租,参企业营股资,存银借取,挪款,私义挪款借企业业单、、团,管单否挪款营,视挪款归营,属挪归,额较挪款元元,挪款元额巨额。挪款额较款归营,律既求挪款达,求营达。案归息,节,罚,节微,免除罚。
()挪款额较、超未。挪款建造私房、购置具品、办婚丧、支付医疗费偿庭、债务。况既求挪款达额,求挪款达。额较元元,元元额巨额。未指案(司、管单)未。挪款额较,超,案归,罚减罚。挪款额巨,超,案归息,罚。践,形,挪款,挪款归挪款,挪隔超,,挪款算。连续累计挪终止。追究刑责,挪款额按未归额。
挪款归欠款,根据产欠款属挪款形。归非营产欠款,挪款非营。
申注册资产营准备,属司、企业营组。,挪款归司、企业注册资验资证,挪款营。
挪款尚未投际,具备“额较”“超未”构件,挪款罪,酌罚。
挪款,款营非,额较、超未,构挪款罪,营非,挪挪款营非。
罪犯罪。融构融构委派非融构务,职务,挪单客户资,挪款罪追究刑责。
罪观故,即款违反规予挪,非取款权。
(二)挪款罪挪资罪区
挪资罪指司、企业单,职务,挪单资归借贷,额较、超未,虽未超,额较、营,非。挪款罪挪资罪犯罪客观基致,二区犯罪,挪款罪犯罪,挪资罪犯罪非。
()挪款罪刑责
犯罪,五徒刑拘役;节严,五徒刑。挪款额巨退,徒刑徒刑。
挪款额巨退,指挪款额巨,客观审宣判退。携挪款潜逃,依照贪污罪规罪罚。
挪款索取、收贿赂构犯罪,依照罪罚规罚。挪款非构犯罪,依照罪罚规罚。
挪款,挪共谋,指参策划取挪款,挪款罪共犯罪罚。