导言：作为写作爱好者，不可错过为您精心挑选的10篇农商银行工作思路，它们将为您的写作提供全新的视角，我们衷心期待您的阅读，并希望这些内容能为您提供灵感和参考。
“死”资产变成“活”财路
“今年养殖可谓是风调雨顺，蟹长得特别好，赶在中秋前卖了一部分，现在塘里还留一部分蟹，年前再卖个好价格，算下来还清贷款之后，还能赚个几十万”。
在泗洪像苏涛这样的养殖户还有325户，用手中的近15万亩塘口抵押从泗洪农商银行获得了8960万元的养殖贷款，实现了养殖塘口由“死”资产向“活”财神的转变。截至8月末，泗洪农商银行已经为该县3805户水产养殖户塘口进行阳光建档，授信金额4.3亿元，授信期限最长达三年，水产养殖户可以在授信额度内随时用贷。
“小”产权助推“大”产业
“以前螃蟹养殖都是一家一户的养，小打小闹，规模小，抗风险能力差，一年到头就是提心吊胆，就怕个天灾人祸，一年养殖可能就血本无归，现在好了，有了专业合作社，只管好好养，技术、销路都不用烦心。”临淮镇的养蟹户王好说。
“专业合作社创办初期真是困难重重，啥都没有，后来通过与泗洪农商银行建立合作关系，用塘口抵押进行贷款，有了他们的资金支持，我们底气就足了，创建了自己的螃蟹品牌，作出成绩给蟹农看，蟹农也相信咱了。”临淮镇水产养殖合作社段广玉如是说。
“现在我们合作社已经发展蟹农28户，养殖塘口达到了3000余亩，去年，我们合作社在泗洪农商银行借款50万元，建设了冷库等一批设备，现在是真正实现了产、供、销一条龙，实现了规模化发展，我们合作社年产值达到300多万元。”
近年来，泗洪县积极支持养蟹专业合作社发展，探索池塘立体生态环境培养等新型养蟹技术和措施。泗洪农商银行以合作社为切入点，通过“1+N”（即1个合作社+若干蟹农）的服务模式进行支持，截至8月末，该行为125个养蟹合作社办理贷款4875万元，有力地推动了该县螃蟹养殖由“小、散、乱”向“大、专、精”的转变。目前，该县已经拥有一个国家级农业产业化重点龙头企业，建成了半城、临淮两个现代渔业精品园，271个水产养殖专业合作社，203个水产养殖家庭农场，37个水产品加工企业，3000多位水产经济人。泗洪县年产螃蟹3万吨，产值23.6亿元，2013年出口螃蟹500多吨，出口额达1100多万美元，螃蟹养殖实现了向螃蟹产业的华丽转身。
“低”利率服务“高”增长
关键词：粮食收购资金集中管理资金池
为执行好国家粮食收购政策，坚持敞开收购不打“白条”，保护种粮农民利益，国家有关部门高度重视，充分发挥政策性银行的作用，鼓励商业银行参与粮食收购资金供应，积极推广粮食收购“资金池”非现金结算方式。这对加强农发行收购资金封闭管理、监督资金流向、防止企业挤占挪用、提高收购资金支付效率、确保收购资金安全具有重要意义。
一、粮食收购“资金池”非现金结算业务存在的问题和不足
近两年，我县农发行与农商行和人行对非现金支付工具在粮食收购中的推广应用，对减少现金流通、降低交易成本、保障资金安全、提高支付效率、培育社会信用不打“白条”、保证国家粮食收购政策的执行发挥了重要作用。但粮食收购“资金池”非现金支付结算工具在推广过程中存在的问题不容忽视。
（一）认识不足有距离。受传统交易方式的影响，粮食经纪人、农户已习惯于现金交易，认为现金结算比较简单，用得放心，普遍乐于接受。而对非现金结算方式的认识较低，农村整体文化素质偏低，接受新生事物能力较弱，加上宣传普及力度不够，从而限制了在粮食收购中的推广使用。
（三）操作平台欠融合。银联公司与农商银行在业务操作上各走各的路径，资源不能共享。商业银行网银业务不能监控到各库点银联商务Mpos机使用的具体情况，打印不出分库点的对账单，不能形成“资金池”成员库点日支付金额汇总表。农发行、银联公司、农商行、中储粮直属库和委托收储企业之间的沟通协调机制尚不完善，未实现联系会议定期化。
（四）业务集中超繁琐。委托收储企业下属25个库点，每笔业务都集中在“资金池”账户，日处理票据工作量庞大，增加对账难度；加之银行打印票据不及时，经常遗漏，补票据很困难。
（六）硬件缺乏难操作。由于粮食收储库点多、面广，其延伸触角覆盖农村，兑付收购资金的地域广，农村网络与系统建设投入不足，银联商务Mpos机结算的使用环境不理想，农商行在基层的网点服务延伸不足，导致粮食经纪人、农户不得已选择现金交易这种结算方式，在某种程度上抑制了农村客户对非现金结算业务的需求。
二、推进和优化粮食收购“资金池”非现金结算的有效途径与建议
为了贯彻执行国家粮食收购政策，不断强化收购资金管理，把“决不出现卖粮难、决不压级压价、决不向农民打一张白条”等工作真正落到实处，必须继续着力推进粮食收购“资金池”非现金结算业务。
（二）建立制度、完善机制，确保粮食收购“资金池”非现金结算工作落实到位。
3.健全部门协同机制。县粮食局、县农发行要协调银联公司和农商银行，积极研究工作措施，落实工作任务和工作要求，转换工作思路，创新工作方式，建立健全粮食收购“资金池”非现金结算工作各项制度，包括责任制、联席议制度、考核评估办法、检查督导办法等。在有效防范风险的前提下，适当简化工作手续、创新服务手段，制定便利粮食收购企业、粮食经纪人和售粮农户“资金池”非现金结算的业务操作规程。银联公司和农商银行要制定账户与银联商务Mpos机功能对接，实现信息互联互通资源共享，特别是企业网银能查询与打印每个银联商务Mpos机发生额，便于上下层面账务核对和结算。
（四）强化管理、提升服务，督促收购库点用好“资金池”内的每一笔资金。
2.制订岗位责任管理等各类制度。制订岗位责任管理、操作管理、维护管理、档案管理、财务管理和计算机病毒的防治等制度，正确划分每个工作人员的权限，通过培训来提高业务人员对“资金池”非现金结算业务的共识，对数据的安全性、正确性保持足够的警惕、定时备份。县粮食局、县农发行、中储粮直属库通过联席会议工作协调一致，制定好实施预案，加强对“资金池”非现金结算业务推广工作检查监督，按照“规范工作流程、规范安全管理、规范便民措施”的要求，真正做到宣传到位、检查到位、考核到位、责任到位、处理到位、服务到位。收储库点要积极研究工作措施，落实工作任务和工作要求，认真执行粮食收购“资金池”非现金结算业务的岗位操作规程、细则和制度，为“资金池”非现金结算业务推广创造良好环境。
3.提高质量的服务能力。“资金池”非现金结算业务要求总部把对所属库点的管理与服务有机结合起来，寓服务于管理之中，在管理中强化服务。这种服务包括三个层面：首先是提供资金服务，保证下属库点正常粮食收购的资金需要；其次是资金、市场等方面的信息服务；最后是委托收储企业应该适时对下属库点提供财务管理上的指导、咨询服务。因此，通过“资金池”非现金结算的使用实现了委托收储企业及所属库点资金资源的共享，促使所属库点可以根据委托收储企业内部财务管理的要求，有条件地使用池内的资金。
（六）加强交流、及时沟通，切实强化粮食收购“资金池”非现金结算信息交流反馈工作。粮食收购库点对上要建立粮食收购“资金池”非现金结算工作旬报制度，要会同农商银行在旬末下一个工作日将粮食收购“资金池”非现金结算工作完成情况以书面形式报送县农发行；对下要通过粮食经纪人、种粮大户提高收购“资金池”非现金结算率，助推非现金结算工作向纵深发展。农发行要进一步加强与农商银行和银联公司之间的信息交流，就r商行和银联公司在粮食收购“资金池”非现金结算工作中遇到的问题共同研究制定相应的解决措施，确保工作顺利进行。农商银行和银联公司要指派专人负责实施过程信息反映工作，畅通信息交流渠道，及时反映粮食收购“资金池”非现金结算的创新点和取得的成效，推进粮食收购“资金池”非现金结算工作顺利开展。
（一）产品创新，优化信贷服务。
该行紧跟客户需求，通过创新信贷产品，给予涉农中小企业更多优惠信贷政策，也带动了该行业务的发展。一是开办公证抵押业务。主动与司法部门对接，开办针对农村个人房产的公证抵押贷款业务，有效激活处在乡镇和城乡结合部以往不能抵押的部分“沉睡”房屋资产价值。已累计发放公证抵押贷款72笔、金额4281万元，支持中小企业72户。二是创办抵押免评估贷款。与房产、土地部门沟通并达成协议，将1000万（含）以内房地产抵押贷款，以“银行自评”代替“委托评估”，由农商行与抵押人通过协商，合理确定抵押物价值，无需评估公司提供评估报告，减少客户的财务费用支出。已累计办理抵押免评估贷款540笔、金额9.6亿元，支持中小企业415户，为企业节省融资成本230多万元。三是加大“快易贷”的推广力度。借助与省财政厅、社保厅联合开展“快易贷”担保贴息贷款试点之机，加大该项业务的推广，既有效推进了贷款低风险营销，密切了银企关系，又缓解了当地就业难、用工难等社会问题，实现了多方共赢。2013年底，已对80家企业发放了财政贴息贷款1.4亿元，贴息金额达420万元，解决近2000人的就业问题。
（二）流程创新，满足多层次需求。
（三）科技创新，提供增值服务。
转型升级：提升信贷管理精细化水平
高密农商银行立足“防风险、调结构、严管理、提质量”的信贷工作思路，加快从粗放型信贷管理模式向精细化信贷管理模式转变的步伐，全面推动信贷管理转型升级，实现了业务有效拓展与信贷资产质量稳步提升的良性互动。到2013年12月末，不良贷款占比0.78%，较年初下降了0.01%；年度违约概率1.52%，年度逾期损失率0.14%，两项指标均处于潍坊农信系统最低水平。
（一）构建“三项机制”，让风险防控屏障建起来。
（二）优化“三大结构”，让风险抵御能力强起来。
贷款担保结构是提升信贷精细化管理水平的基础和重点环节，该行加强优先发展类信贷产品营销，着力拓展优质客户，提升信贷风险补偿能力。一是优化担保结构。实行抵质押贷款“阶梯式”管理，根据贷款额度同步提升抵押贷款占比标准，作为新增保证类贷款审批发放的首要条件。加大存量保证类贷款的转化力度，将有无有效抵质押物作为新增公司类贷款主要条件。二是优化农户产品结构。将“诚富通”农民信用联盟作为重点，实行班子成员及部室经理包靠支行，全程参与、全面推进“诚富通”农民信用联盟组建工作。制定农户信用评定贷款转化方案，将原超过10万元的农户信用评定贷款全部纳入“诚富通”农民信用联盟管理。制定考核措施，设置转化率指标进行控制，最大限度调动信贷人员营销的积极性。三是优化客户结构。对公司类客户实行了名单式管理制度，构建灵活有效的信贷退出机制。通过实施以信贷流程限时承诺制度和贷款手续提前办理制度为核心的“无缝隙”衔接服务模式、“T+2”高效服务模式、抵押贷款“免评估”模式、财政贴息信贷模式，充分发挥农商银行贷款投放“短、频、快”的优势，有效的拓展了优质客户，巩固了市场。
目前人民银行对金融机构洗钱风险的评估已从单维指标评估发展到多维指标的综合评估，评估的深化对评估算法提出了更高要求，简单线性相加和绝对得分排名等常用方法不能充分发挥评估结果对监管工作的指导作用，因此，本文试图引入管理统计分析领域较为成熟的六西格玛控制法开展评估分析。
（一）六西格玛统计控制的概念
西格玛（）是统计学里的一个单位，表示与平均值的标准偏差。六西格玛统计控制法是统计检验应用的延伸。在统计学正态概率分布下，6控制表示检验指标或评估指标偏离正常值或平均值±2的发生概率约为5%，±3的发生概率仅为0.27%，统计学中，小概率事件的发生，表示检验指标显著偏离正常值，证明检验指标已从正常浮动变为实质的显著偏离。
二、实证评估与计算
（一）指标的选取和评估
本文指标选取参照人民银行济南分行《山东省金融机构反洗钱工作考核评估暂行办法》设定的指标，从金融机构反洗钱机制完备性、执行有效性、工作创新成效三方面选取16项评估指标（如下表所示）。
1、设计指标2、执行指标3、检验指标
（1）制度完善程度
（2）机制合理性
（3）技术保障能力
（4）人员配备与资质情况（1）客户身份识别
（2）对高风险客户的特别措施
（3）客户资料和交易记录保存
（4）大额和可疑交易报告
（5）对高风险业务的针对性措施
（6）自主管理与审计（1）协助行政调查情况
（2）接受现场检查情况
（3）接受日常监管情况
（4）配合宣传培训情况
（5）承担重点任务情况
（6）检查处罚情况
（二）分指标检验
三类评估指标可形象为洗钱风险防范的木桶围栏，任何一块短缺，都会导致对洗钱风险防范的失败。本文试将对威海市52家金融机构2012年度反洗钱考核评估得分分项投放到六西格玛统计控制图进行检验分析。（如下图所示）
1.设计指标控制图表显示：华安财产等5家保险公司低于下控制线（），中华联合保险、平安养老保险低于控制。
2.执行指标控制图表显示：工商银行和邮政储蓄银行高于上控制线（），农商银行低于的控制。
3.检验指标控制图表显示：保险机构多数落入中线以下，银行机构和证券机构普遍在中线以上，工商银行等5家银行高于上控制线（），太平财产保险等5家保险机构低于下控制线（），中国人民财产保险低于控制。
（三）综合评价
多指标的综合评价常用的方法有简单相加求和、专家打分赋权线性相加及层次分析法，但以上方法都具有一定的主观性，综合结论缺乏科学论证。本文选择熵权法不借助外界打分，只基于数据本身，具有很好的数据根源性。
熵权法：其基本思想是若干指标中，如果某指标在分析样本间的差异较大，则表明越有必要去解释这个指标，即此指标权重就越大。信息用来衡量系统的有序程度，而熵用来度量系统的无序程度，信息与熵互为相反数。熵权法主要是通过求得各指标的信息熵来确定权重的方法，如果信息熵越小，信息的无序程度就越低，指标变异度就越大，传输出的信息就越多，对指标赋予的权重越大。
综合评估，计算所得三项指标熵权系数中，检验指标的熵权最大，这也说明被检验机构在反洗钱工作成效和工作创新上，个体间差异较大，存在较大风险防范的短板。综合评估检验结果显示，银行机构整体水平较高，与分项检验结果一致，工商银行等4家银行机构工作较为突出，应当予以肯定和鼓励，其经验做法应当在同业推广和借鉴，但保险机构普遍低于平均水平，其中人民健康保险和平安养老保险洗钱风险防范工作综合水平显著低于同业，综合分析应当作为2013年的监管重点，适时安排巡查督导，必要时开展现场检查。
四、应用启示
（一）对金融机构反洗钱年度评估结果的分析运用是人民银行反洗钱监管工作的重要内容，根据评估结果对不同风险等级、类型的金融机构采取相应的监管措施也是落实“风险为本”反洗钱监管方法的内在要求，通过引入科学的分析工具，可以为做好上述工作提供有益的帮助，便于各级人民银行反洗钱部门明确后续的监管方向和重点。
传统银行也在积极拥抱互联网，渤海银行和工商银行分别是股份制银行和国有大行中的杰出代表，获得“最佳互联网金融银行”奖项
随着移动金融需求的大爆发和大释放，手机银行前景广阔。民生银行和建设银行在这方面建树颇丰，双双荣获“最佳手机银行”奖项
为应对行业巨变的冲击，各家银行都在积极推出创新举措，中信银行、浦发银行走在行业前列，双双荣获“最具创新力银行”奖项
粗放式以量取胜的发放信用卡模式已经过时，在产品创新、活动创新和服务创新方面，光大银行和广发银行走出了一条差异化的成功之路，因而双双荣获“最具创新信用卡银行”奖项
对于银行业来说，这是最坏的时代，也是最好的时代。
在互联网金融的冲击下，第三方支付公司、小贷、社区银行、P2P等新兴金融服务主体，正在不断地向传统银行的核心业务领域渗透和包抄，逐步消解银行的客户基础，银行旧有的经营模式遭遇挑战。
但时常来说，危就是机。为帮助银行业更好地应对时代的巨变，国家已在政策上给予了银行业一定的松绑，银行业的束缚逐渐被打破。
6月24日，国务院会议通过《中华人民共和国商业银行法修正案（草案）》，删除贷款余额与存款余额比例不得超过75%的规定。银行资金成本由此下降，从而刺激信贷有效增长。
再往前追溯，6月16日，交通银行收到央行《交通银行深化改革工作小组关于做好交通银行深化改革工作的通知》，其深化改革方案已经获得国务院批准同意。交行率先试点破冰，银行业混合所有制改革将进一步深化，这将为银行业注入一股活水。
银行本身也积极求变。在多种因素的倒逼与冲击之下，传统银行实际上已经行走在变革的大道上。北京大学国家发展研究院教授黄益平表示，现在我国处于一个变革的时代，银行业必须改变经营模式，才能成功应对挑战。
为此，“《投资者报》第二届最佳银行评选”聚焦巨变时代下银行如何革新这一重大视角，对国内银行经营能力、服务质量、业务发展、创新举措等等方面进行综合评估，最终，客观公正地评选出20家最佳银行。
最具投资价值银行
宁波银行、平安银行
在经济增速放缓、不良贷款反弹、利率市场化的多重夹击下，投资者对上市银行业绩下滑早有预期，但是宁波银行、平安银行等最先开始转型的银行逆势增长，成为市场整体低迷中的一抹亮色。
今年一季度，宁波银行以16.6%的利润增速领跑同行。而在不良率方面，宁波银行已经连续五个季度没有上升。
在券商分析师看来，宁波银行盈利增速超预期，影响利润的关键指标也在纷纷好转，公司投资价值开始凸显。基于此，宁波银行荣获《投资者报》第二届最佳银行评选之“最具投资价值银行”的奖项。
去年平安银行净利润实现30%的增长，成为股份制银行中增长最快的银行。今年一季度净利润增长11.38%，高于市场对于银行业的预期，成为《投资者报》第二届最佳银行评选之“最具投资价值银行”的获得者。其中，平安银行在不良风险方面整体可控，存贷款都在稳步增长。
此外，平安银行业务转型加速。例如持续利用综合金融的优势，重点部署同业、投行、小微等业务领域，同时持续稳步推进大零售发展战略。中小企业线上平台“橙e网”注册客户29.59万户，较年初增长35.40%;个人客户手机银行“口袋银行”目前拥有639万客户，较年初增长18%。
最佳互联网金融银行
渤海银行、工商银行
随着互联网金融发展如火如荼，传统银行也在积极拥抱互联网。
作为全国股份制银行中在互联网方面表现突出者之一，渤海银行一直不遗余力地搭建“互联网+”战略网络，并借此不断赶超同行，获得《投资者报》第二届最佳银行评选之“最佳互联网金融银行”奖项。
在国有大行中，工商银行在今年3月份正式了互联网金融品牌“e-ICBC”，成为国内第一家互联网金融品牌的商业银行。
最具改革力银行
交通银行、招商银行
交行董事长牛锡明将12条混改举措归纳为三个方面：第一是探索有中国特色的大型商业银行治理机制，国有股仍然要占控股地位，现有股权结构的进一步优化以及民营资本、员工持股等内容;第二是深化内部经营机制的改革，这一改革包括三项内容，即用人薪酬考核机制的改革、建立发展责任制和建立风险管理责任追究制度;第三是经营模式的转型和创新。随着互联网金融的发展，传统的经营模式都要转型和创新才能适应市场环境的变化。
作为股份制银行的龙头招商银行如今正在进行第二次转型。2013年初，田惠宇担任招行行长之后，便大刀阔斧地进行了新一轮改革，对内部部门架构进行调整，并确立了“轻型银行”、“一体两翼”等战略。4月份，招商银行也推出了股权激励计划，迈出了“混改”第一步，由此招商银行也获得了《投资者报》第二届最佳银行评选之“最具改革力银行”。
最具创新力银行
中信银行、浦发银行
为应对宏观经济低迷、利率市场化以及互联网金融的冲击，各家银行都在积极推出创新举措，中信银行、浦发银行走在行业前列，双双荣获《投资者报》第二届最佳银行评选之“最具创新力银行”称号。
在零售等传统业务的转型与创新方面，中信银行一向积极主动。2014年行长李庆萍到任以后，对大零售战略、二次转型下了很大功夫，值得注意的是，中信银行也加强了零售产品创新和推广力度，“薪金煲”、“房抵贷”、网络贷款、信用卡贷款等零售产品相继推出。
浦发银行也不断在业务创新上下功夫。早在2012年，该行就将移动金融等电子银行服务列为全行重点突破领域之一，在业内率先从战略上明确了互联网金融的重要性和发展方向。
例如，信用卡业务被称为该行“最具互联网基因”品牌，2014年高达35.71%的发卡量让同业望尘莫及。
今年7月7日，浦发银行还正式对外推出“spdb+”浦银在线互联网金融服务平台，该平台将串联和整合浦发银行集团内银行、基金、信托等资源，立足整个集团，打造与线下无差异服务的全新“线上浦发银行”。
最佳小微金融银行
北京银行、华夏银行
小微企业成为眼下金融机构竞相争夺的市场，北京银行和华夏银行一直走在行业的前列，因此双双获得《投资者报》第二届最佳银行评选之“最佳小微金融银行”奖项。
为破解小微企业融资难，北京银行探索适合小微企业特点的合作模式，并从全行战略层面，创新推出小微企业“四单管理”，即单设机构、单列计划、单独管理和单独考评，确保小微贷款顺利实现。
目前，北京银行为10万户小微企业提供服务，累计为近3万户中小微企业发放贷款超过1万亿元，小微企业贷款余额超过2200亿元，占北京市场份额的1/3，位居同业领先水平。
华夏银行也是一直立足于“中小企业金融服务商”的战略定位，为小微企业提供个性化、规模化和专业化金融服务。例如，2010年7月份推出的“商圈贷”，创新多种担保方式，以信贷业务为切入口，为商圈内的小企业客户提供全面金融服务。为解决融资难、融资贵的难题，华夏银行推出了“年审贷”。顺应互联网时代，华夏银行还推出了“平台金融”，为大、中、小型企业提供全面的、个性化的电子金融服务。
最具创新信用卡银行
光大银行、广发银行
粗放式以量取胜的发卡模式已经过时，在互联网时代，如何走出一条差异化道路？各家银行都在努力寻找答案。
光大银行信用卡应时创新，通过产品创新、活动创新和服务创新，赢得了互联网时代下的用户。
2014年年报数据显示，光大银行信用卡全年新增交易金额7940亿元，比上年增长36%;时点透支余额为1396亿元，同比增长33%;实现营业收入144亿元，同比增长36%。由此摘得《投资者报》第二届最佳银行评选之“最具创新信用卡银行”奖项。
广发银行信用卡也一直以创新和市场细分领跑于中国信用卡市场，因此获得《投资者报》第二届最佳银行评选之“最具创新信用卡银行”奖项。
最佳手机银行
民生银行、建设银行
随着移动金融需求的大爆发和大释放，移动金融快速发展，作为其核心代表的手机银行前景广阔，各银行纷纷布局移动金融领域。
去年，一共有10家上市银行公布了手机银行用户量。股份制商业银行手机银行用户增长率明显高于四大行，民生等股份制银行的手机银行用户量均实现翻番。
自2012年民生银行试水移动金融，该行手机银行业务就进入高速增长通道，到今年7月客户数已突破1600万，在股份制银行中遥遥领先。特别是踏入2015年，民生银行还持续发力小微移动金融，积极探索“互联网+”新模式，保持了在银行业中强劲的竞争力，由此摘得《投资者报》第二届最佳银行评选之“最佳手机银行”奖项。
在2014年上市银行年报中，有7家银行公布了手机银行交易额。其中，建设银行基于庞大的用户量，其手机银行交易笔数和交易额均是最高的，分别达到了30.42亿笔、7.38万亿元，交易笔数和金额同比增长155.1%、101.35%，因此同为《投资者报》第二届最佳银行评选之“最佳手机银行”获得者。
最佳普惠金融银行
农业银行、邮储银行
对银行业来说，践行普惠金融，服务实体经济，不仅是一种社会责任，也是一个发展新机遇。农业银行和中国邮政储蓄银行双双获得《投资者报》第二届最佳银行评选之“最佳普惠金融银行”奖项。
作为我国农村金融的骨干和支柱，农业银行历来高度重视对广大农村地区的普惠金融服务，不断探索新的服务渠道和服务方式，在扩大“三农”服务覆盖面、有效提升服务水平方面取得了明显成效。一是大力实施金穗惠农通工程，不断改善农村地区基础金融服务。二是持续提升对农民的金融供给，促进农民增收致富。三是认真做好商业化金融扶贫工作，保证最弱势群体享有金融服务权利。
邮储银行在普惠金融方面发展也不错。邮储银行始终坚持服务“三农”、服务中小企业、服务社区的战略定位，坚持创新发展，强化风险管理，注重信息技术，践行促进金融平衡发展和实体经济均衡发展的社会责任，实现普惠金融商业可持续发展。
截至2015年5月底，全行累计发放小额贷款超过万亿元，发放小微企业贷款超过2.3万亿元，为800多万农户和1200万户小微企业解决了融资难题，担当起“三农”金融服务生力军与县域小微金融服务的主力军。
最佳电子商务银行
建设银行、工商银行
电商的蛋糕已越做越大，银行业在各种压力、动力的作用下亦开始试水电商领域，工行的融易购，建行的善融商城等银行电商平台陆续上线，两者双获《投资者报》第二届最佳银行评选之“最佳电子商务银行”奖项。
最具竞争力区域性城商行
南京银行、重庆银行
城商行由于船小好掉头，在银行业整体低迷的情况下逆势增长，南京银行、重庆银行双双获得《投资者报》第二届最佳银行评选之“最具成长性城商行”奖项。
南京银行去年盈利56亿元，同比增长25%。今年一季度实现归属于母公司股东的净利润17.73亿元，同比增长24.86%，盈利增幅领衔16家上市公司。
一、商业银行内部审计体系转型的理论基础与国际经验
二、我国商业银行内部审计体系存在的问题与转型必要性
三、成都农商银行内部审计体系的转型实践
（闵高峻
张涛）
农发行山东省分行加大文明创建力度
根据农发行总行制定下发的文明单位管理办法和省行制定的实施细则，结合本行实际，农发行山东省分行制定创建规划，明确创建目标，培育先进典型，力求实现创建工作的经常化和规范化。根据总行统一部署，该行历时两个多月，分别组织开展了总行、省行级文明单位复查验收和省级文明单位的评选审核工作。截止目前，该行已有系统表彰的全国级文明单位2个，总行级文明单位14个，省行级文明单位91个，占整个机构数的70%。受地方党委政府表彰的省级文明单位6个，市级文明单位83个，占整个机构的58%。
（邵正红）
蒙阴农信联社创新客户经理培训模式
提高信贷管理水平
2012年12月1日，蒙阴农信联社召开了旺季业务经验交流暨客户经理培训会。会上，一是由客户经理分别从存、贷款营销结合，不良贷款管理，协理员管理，贷款营销及管理等方面作了经验介绍。二是利用身边的事例开展了道德风险教育。根据《山东省农村信用社农户贷款管理办法》，结合日常工作中遇到的问题进行了统一规范。三是以成功的营销经历为引子，引导客户经理交流工作方法。与会人员在不良贷款考核、第一责任贷款追究办法、业务报酬、不良贷款清收措施等方面都提出了各自的意见及建议。
（张兆伟）
农发行山东莒南县支行：
贯彻党的十精神，全面完成各项工作任务
农发行山东莒南县支行党支部切实把党的十精神贯彻落实到全行工作的各方面、党的建设的全过程，深刻领会党的十对金融工作和“三农”工作的新论述新要求，为全面完成各项工作任务奠定坚实的基础。截止11月末，各项贷款余额104650万元，较年初增加4253万元；各项存款余额30238万元，较年初增加14221万元；国际业务结算4420万美元，完成任务的210.48%，账面利润3457万元，同比增加126万元。（张珍莉）
江苏盱眙农商行投放扶贫贷款超亿元
今年以来，江苏盱眙农商行认真贯彻落实省委有关扶贫攻坚工作总体要求，细化工作措施，加大工作力度，实现增量、增幅双超历史的佳绩。到11月15日，累计发放扶贫贷款近8000笔，金额8000余万元，增量同比增3000多万元、增幅同比提高近5个百分点。扶贫贷款增量位居全市前列，为盱眙市扶贫小额贷款投放工作发挥了领头兵作用。
（谈剑平
邓凡瑜
郑再亮）
周村农商行“三大工程”惠三农
为确保“三大工程”顺利开展，周村农商行力推“金融服务进村入社区”活动，加大电子机具布放范围和数量，不断提高电子化服务水平。截至目前，该行共开通自助设备46台，POS机具154台，拓展网上银行1.7万户，手机银行8524户，发生账务类交易笔数10.12万笔，交易金额达71.07亿元。该行还组成信贷需求调查小组，开展拉网式摸底，主动走访农户、工商户、小微企业，对有信贷需求的建立电子档案。目前，已完成辖内50%以上潜在客户的摸排工作，初步建立电子档案2532份。为有效支持“三农”，该行积极创新金融服务产品，截至目前，发放涉农贷款23.32亿元，为5个农业项目和16家涉农企业提供贷款支持，近万名农户得到实惠。
（马亚男）
农发行历城区支行开辟新的业务增长点
农发行济南市历城区支行，按照年“稳中求进”的发展总基调，积极营销存贷款业务，截止2012年11月末，存贷款规模、利润继续创历史新高。为提高持续发展的能力，规避单一贷款结构带来的风险，该行不断寻求新的业务增长点，积极营销票据贴现业务。截止目前，该行已办理5家大型企业票据贴现业务100笔，累计贴现额度达3.27亿元，实现效益近300万元。票据贴现业务的开办，改善了该行的资产负债结构，拓展了业务发展空间。
（刘玮
葛东莲）
临淄农商行：
“绿色信贷”助推养殖产业做大做强
畜禽养殖是淄博市临淄区传统养殖和优势主导产业之一。近年来，临淄农商行从区域农村经济出发，积极与区农委、畜牧局积极协商，以创建畜牧业示范点位抓手，支持了临淄区畜禽良种繁育场、临淄畜牧业开发公司等一批农业企业走上了产业化发展，扎实推进了创建畜牧业示范点的建设工作，不断创新和丰富“公司+基地”、“基地带农户”这一信贷模式，成功实现由传统到专业化转变，走出了一条产业升级、经济发展、农民致富的新路子。
（刘新建）
湖南省祁阳县农信联社谋划明年各项工作
党的十闭幕后，湖南省祁阳县农村信用合作联社迅速行动，精心组织党的十精神学习贯彻活动，以十精神为指针，认真谋划好明年的各项工作。一是制订完善了信贷、财务、电脑、安全、风险管理等各项规章制度。二是明确主要目标，明年计划各项存款净增12亿元，比今年增长40%，各项贷款净增6亿元，比今年增长90%。三是加强支农服务。四是加快农信社改革，力争明年获得银监部门批准筹建祁阳农商行。五是加强人事管理和劳动用工作改革。
（陈春仲
苏平）
沂源农信联社：
“金融服务示范区”建设全面推进
（崔建伟
亓永霞
贺志建）
滕州滨湖农商行信用贷款做大湖区产业
为解决湖区渔民致富难题，滕州市滨湖农商行认真贯彻落实上级农商惠民政策，依托自然优势，合理调配支农贷款，积极介入扶持湖区渔民从事鱼鸭混养、莲藕种植、禽蛋加工、湖产品开发等产业，打造出渔民别具特色的致富平台。2012年滨湖农商行累计发放支农贷款3.1亿元，为沿湖27个村、860个种、养、加工农户发放助农贷款1亿元，推广上经下渔、上粮下渔、上禽下渔、鱼鸭混养等立体复合生态农业，让湖区村民走上特色农业助增收的新路子。
（刘永久
朱跃）
工行枣庄市分行小企业金融业务
保持又好又快发展势头
今年以来，针对全球经济持续下行，外部经济环境有所恶化的不利形势，工行山东枣庄分行审时度势，及时调整工作思路，加大小企业信贷政策调整力度及步伐，做到贷款营销与风险防控并重，小企业金融业务保持又好又快发展势头。截止11月末，该行累计发放小企业贷款39.01亿元，余额达28.16亿元，较年初增加2.48亿元；小企业贷款占比全部贷款达到14.50%，较年初提高1个百分点。
（颜海龙）
农发行湖北省洪湖支行
大力开展廉政文化建设
近年来，农发行湖北省洪湖支行认真贯彻落实各项反腐倡廉工作会议精神，不仅注重业务高效发展，同时高度注重廉政文化建设工作，并将廉政文化纳入企业文化建设之中，构建了“不想为”、“不能为”、“不敢为”、“主动为”的四道防线，形成四道“铜墙铁壁”，让廉洁从业理念深入人心，廉政制度落地生根，廉政建设日渐完善，廉政文化氛围浓烈，在全行形成“以廉洁自律为荣、以为耻”的良好风气，为全行业务高效发展奠定了坚实的基础。
（陈斌）
湖北农信社年度决算重在稳健
日前，湖北省农信社对2012年度决算进行“调兵遣将”，中心落在“稳健”上。该信用社要求做实“基本功”：不良贷款全额反映，足额计提拨备；核销贷款损失及非信贷资产损失；处理好涉税事项；规范信息披露。同时，要求各级行社牢牢把住风险关，按照湖北省联社《关于做好新系统上线后操作风险防范的通知》要求，结合年终决算，加强对资产、负债的清理核对，加大业务处理重点环节、重要交易以及大额资金交易等监控力度，防止年底发生案件，确保资金安全。
（朱双成）
冷水江信用联社
成功清收不良贷款227万元
清收贷款难，清收不良贷款更难。然而，冷水江信用联社依法清欠、合力攻坚，使“死贷”变活，“不良”风险化解。到11月底，该联社共清收回不良贷款227.79万元，利息215.95万元。
（童卫中
李晓武
刘武胜）
农发行湖北省分行营业部
170亿元贷款为“武汉家园行动计划”添动力
为有效缓解武汉地区工业化城镇化“缺地”、新农村建设“缺钱”、耕地保护“缺动力”、统筹城乡“缺抓手”等一系列问题，农发行湖北省分行营业部在信贷支农上主打“新农村建设贷款”系列产品，积极支持以城乡统筹发展为目标的“武汉市家园行动计划”。截至2012年11月，累计支持农村土地整治及农民集中住房、水利建设、路网建设、安全饮水项目、生态环境建设等新农村建设类项目40个，审批贷款244.7亿元，累计投放贷款167.58亿元，占营业部所有贷款品种累计投放额的70%，支持了花山生态新城、武汉未来科技城、新洲山河农民新居、南北太子湖连通工程在内的大型国家级新农村建设示范项目和省级重点工程，取得了较好的生态效益、社会效益和经济效益。
（谢青）
农行余干支行用“十”精神指导年底工作
近日，农行江西余干支行组织全体干部、员工，认真学习党的“十”报告，积极以“十”精神为指导，扎实做好年底工作。该行及时下发了《关于认真学习贯彻党的“十”精神，全面推动各项工作的通知》，开展了“今年工作怎么看，明年工作怎么干”大讨论。为了确保年末各项工作目标的圆满实现，该行狠抓各项工作落实，把工作重点放在个人零售业务上。并积极谋划明年的新春活动，草拟了明年个人存款的“春天行动”方案；认真筛选，确定了国电黄金埠发电厂二期工程固定资产贷款等5个贷款储备项目，贷款金额达17亿元。
（周锋荣）
淄川农信联社
荣获省级消费者满意单位荣誉称号
近日，淄川农信联社顺利通过山东省消费者满意单位测评，被授予“山东省第九届消费者满意单位”荣誉称号。这也是淄川联社今年来继省级青年文明号、省级精神文明单位之后，取得的又一项殊荣。
（王娜
柳亚平）
山东巨野县农信联社
积极开办下岗职工发放再就业贷款业务
今年以来，巨野县农信联社认真贯彻党的十提出的“推动实现更高质量的就业”的精神，在满足“三农”贷款需求的同时，及时调整信贷结构，积极开办下岗职工再就业贷款业务，引导下岗职工转变就业观念，促进了创业带动就业。截止目前，该联社已累计发放下岗职工再就业贷款487万元，扶持56名下岗职工实现了自主创业。
（刘松）
郧县农商行总收入首次突破2亿元
伴随着支农力度的加大，服务水平的提高，郧县农商行收获了几十年来最大的“红包”，截止11月底，总收入首次突破2亿元。过去十年里，该行收入从不足2000万到2亿元，贷款从不足2亿到20.2亿，市场份额超过三分之一，余额达到33.5亿，不良贷款占比从30%降到1.6%。
（朱江）
农发行平邑县支行
支持农业产业化龙头企业发展
近年来，农发行山东省平邑县支行在切实做好政策性粮油收购资金供应与管理工作的基础上，立足县域实际，把支持农业产业化龙头企业发展作为实现业务有效发展的重要途径。该行加大信贷资金支持力度，提升金融服务水平，把信贷资金投向转移到扶持特色支柱农业企业发展上来。在该行贷款的倾力支持下，全县产业化龙头企业取得了“支持一项产业，致富一方农民”的良好效应。截至目前，该行发放贷款1.03亿元，支持市级以上农业产业化龙头企业10家。
（刘开东）
山东嘉祥县农信联社信贷助推妇女创业
持卡人只要持有银行发行的金融IC卡，并开通电子现金应用，通过各商业银行柜台或ATM自助终端进行电子现金圈存后，就可以刷卡乘坐公交车。金融IC卡“闪付”公交车购票，特点是快速便捷、安全卫生，既适应了公共交通领域单笔金额低、笔数多、快速交易的需要，也是方便市民出行的一项惠民工程。公交金融IC卡的推广，是城市公交数字化、智能化的一项重大举措，对加快城市传统金融服务向现代金融服务的转型，促进金融现代化与城市智能化深度融合，推动经济社会又快又好发展具有重要意义。
2012年以来，在人民银行合肥中心支行的指导与支持下，人民银行巢湖中心支行积极拓展金融IC卡在合肥县域公共交通领域中的应用。在政府协调及金融机构的参与下，合肥县域公交金融IC卡的推广取得了巨大突破，现将具体情况介绍如下。
一、合肥县域公交金融IC卡的发展现状
合肥市为安徽省省会，下辖长丰县、肥东县、肥西县、庐江县四县，代管县级巢湖市，县域人口共计500余万人。在当地政府及人民银行的共同推动下，肥东、肥西、长丰三县各公交企业的公交车车载刷卡机已能够兼容中国银行、工商银行、建设银行、农业银行、交通银行等各大商业的金融IC卡刷卡支付乘车费用；庐江农行、中行、建行、农商行与县公交公司签订了《金融IC卡刷卡乘车业务合作协议书》，也已可支持这些行发行的金融IC卡；巢湖市农商行对市公交公司进行了先期调研，为巢湖市公交公司改制后的金融IC卡行业应用打下基础。
目前庐江县域共有11商业银行，各商业银行均已经完成了ATM机金融IC卡电子现金跨行圈存的改造工作，到2015年12月末，各商业银行发放金融IC卡共50余万张，占全县总发卡量的34.3%。今年新增金融IC卡共20余万张。其他各县的非接受理环境建设情况与庐江县类似。
二、合肥县域公交金融IC卡推广中的困难
（1）圈存不便。市民对电子现金及闪付的认知程度与年纪结构及知识层次有着较大的关联。部分市民尚未将手中的磁条卡更换为金融IC卡，且部分年纪较大的市民对金融IC卡的电子现金功能不了解，也没有掌握电子现金的圈存方法，从而导致了无法正确使用公交金融IC卡。
（2）公交金融IC卡的电子现金账户不具备挂失功能。随着公交金融IC卡的不断普及，可以预见用户圈入电子现金账户的金额将不断增加，可金融IC卡丢失后卡内电子现金账户无法挂失的特性，会导致丢失公交金融IC卡的损失比普通公交卡大，这势必会对推广带来不利影响。
（3）银行认为其是一项被动任务。银行认为参与公交IC卡项目只是为了完成人行的规定，利润并不高，因此积极性不强。部分银行不参与项目建设，为公交金融IC卡实现联网通用的最终目标带来了巨大挑战。
（4）公交公司存在一定的抵触情绪。公交公司希望建设仅自己发行的公交IC卡系统，其目的是要获得部分预存资金，增大流动资金，方便企业周转。公交金融IC卡的推广将使得这些沉淀资金从他们手中流失。
（5）政府补贴难以到位。公共交通是一项社会公益性事业，地方政府虽然出台了财政补贴政策，但是补贴款却常常难以落实到位。
三、加快合肥县域公交金融IC卡推广的建议
（1）加强领导，健全组织。人民银行应进一步畅通与政府的沟通渠道，建立长效机制，创新工作思路，使金融机构及公交公司双方都认识到公交金融IC卡所带来的长远利益，从而由被动接受转变为主动作为。
（2）加大宣传力度，继续推进金融IC卡受理环境的改造。各方应多措并举，加大宣传力度，提高市民对公交金融IC的认知程度，让市民切身感受到公交金融IC卡的巨大便利。大力拓展诸如手机自助圈存（具有NFC功能的手机可下载使用银联“卡卡联”APP，就能在手机上对金融IC卡的电子现金账户进行充值，市民不再需要到线下网点自助设备上排队）等方式，提高电子现金的易用性。
营业部对我来说是再熟悉不过的工作领域。作为营业部的中层干部，自己清醒地认识到，我是营业部经理的助手，有义务协助好开展一系列的工作，力争把顶点推向高峰。面对繁杂琐碎的大量事务性工作，自我强化工作意识，注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错，至今基本做到了事事有着落。上半年本人能认真做好各项领导交代的工作，没有出现过一笔特大差错，能按时完成报送各项会计报表和分析报告;及时了解客户情况，为领导决策提供依据;切实抓好本行业务管理的日常工作，按照审批制度，严格把关;atm机业务能坚持每天记帐、对帐、清帐等一系列业务，确保atm能正常运作，不仅增加我行的中间业务收入，也疏散了不少客户在柜台前的滞留;在安全保卫工作方面，本人能时时刻刻提醒自己及柜员决不可麻痹大意，掉以轻心，不得有任何松懈思想和侥幸心理，严格按照规章制度办事，抓好各项安全工作，确保万无一失。...
主要工作及做法：
1、it蓝图建设工作，圆满完成，并顺利上线。it蓝图建设是我行xx年各项工作的重中之重，我部涵盖了it蓝图新线中的“对公存款”、“对私存款”、“国内结算”、“国际结算对私部分”、“现金和重空管理”、“atm”、“同城票据交换”等业务，并承担兼职教师的工作。年初以来，营业部全体员工，克服重重困难，加班加点，夜以继日，任劳任怨，无私奉献，半年多来涌现出许许多多感人的事迹。上线期间，我部没有出现一例投诉，没有一例a类和b类例外，较圆满地完成了it蓝图上线的各项工作，向分行党委交上一份满意的答卷。
2、狠抓发展，努力做大做强各项业务。但受激励机制、基础客户群、我行外汇账户变更、it蓝图上线、考核指标参照等多种因素的影响，我部人民币储蓄存款和其他各项对私业务指标发展不尽人意。截止xx年11月30日，各项人民币储蓄存款余额16947万元，仅较年初增加了12105万元
3、作为直接面对客户的窗口部门，我部充分发挥柜台优势，不断加大柜台营销的力度，同时加强与各部门的联动，最大限度地满足对公、对私大客户的需求，努力开展“一站式”服务，做好个性化、差异化、专业化服务。从xx年1月26日起，经公司部营销，我部开始为农商银行代寄存尾箱，办理存款业务。
4、认真实践“服务赢得客户，服务创造价值”的经营理念。xx年，我部以银行业协会评比“xx年江苏省银行业最佳服务窗口”、it蓝图上线和职业道德职业操守教育为契机，不断提升我行在温州同业的服务形象和竞争实力，力求通过开展柜台文明优质服务，将我行的柜台服务工作，不断引向深入。与此同时，通过提高柜员对文明优质服务的认识，培养柜员文明优质服务的自觉性、主动性，调动柜员文明优质服务的积极性，将做好柜面营销作为提高服务水平的核心战略。
【关键词】中国农业银行公司治理内部治理
一、问题的提出
按照加入WTO的承诺,中国银行业于2007年向外资银行实行全面开放。外资银行给我国商业银行带来国际先进的经营理念和管理经验的同时,也对其经营理念和运营模式提出了挑战,国有商业银行更是首当其冲。面对外资银行的冲击,国有商业银行如何能在竞争中立于不败之地是一个非常值得深入研究的问题。
公司治理架构的好坏直接决定了公司经营目标能否顺利有效地实施,能否赢得投资人和社会公众的信任,以及能否使国有商业银行获取更好的发展空间。截止目前,先后有中国银行、中国建设银行、中国工商银行成功完成了由国有独资商业银行向股份制商业银行的转变并成功上市,为国有商业银行的股份制改革积累了宝贵的经验。中国农业银行(以下简称“农行”)是我国四大国有商业银行之一,作为最后一家进行股份制改革的大型国有商业银行,其改革难度远超过其他任何一家商业银行。农行于2009年1月16日农行宣布改制为中国农业银行股份有限公司。在当前国际金融危机持续影响的背景下,农行如何深化内部改革和各项业务经营工作、致力于自身公司治理架构的建设已成为农行改革与发展的重点内容。
二、中国工商银行股份制改革成功经验的借鉴
中国银行、中国建设银行、中国工商银行三家国有银行股份制改革的成功,为国有商业银行进一步进行深化改革与持续发展奠定了良好的基础,特别是作为银行最大IPO的中国工商银行(简称“工行”),在改制上市中的成功经验值得借鉴。
工行在国有商业银行股改初期就提出了“一行一策”的工作思路,且股改始终坚持独具特色的改革路径,这充分体现在其财务重组、成立股份公司和引资安排方面。2005年工行股份有限公司成立之初,其两大股东财政部和汇金公司作为“委托管理人”分别持有工行50%的股权,对其行使对等的“发言权”,这是工行法人治理结构进行的“第一次改善”。到了2006年年初,工行法人治理结构的“第二次改善”是引进境外战略投资者,根据协议,高盛投资团派驻一名董事进入工行董事会,参与工行各项重大事项的决策过程,同时依据协议,高盛集团帮助工行建立规范的公司治理结构,同时进一步完善风险管理与内部控制体系,从实质上提升了工行的公司治理水平。这是其法人治理结构的一次关键和实质性的改善,对于克服原国有改制企业“同一利益集团内部人控制”和“国有股一股独大”等弊病有很大帮助。工行实现了从国有独资商业银行到股份制商业银行,再到国际公众持股公司的历史任务。
三、中国农业银行公司治理的进展和存在的问题
1、进展
随着农行股份制改革和上市的推进,其在发展战略、经营理念与模式、市场选择和机制转换等各个方面取得了积极的进展。总的来说,包括以下几个方面。
第一,建立了相对规范的公司治理结构,公司治理机制日趋完善。董事会、监事会、高级管理层之间逐步形成了有效制衡,各司其责,协调运作的架构与机制。同时聘请了专业化的独立董事,尤其是国际专业人才的加入,使董事会真正发挥作用。
第二,发展战略、经营理念和意识开始发生转变。通过引入科学的指标,发展战略、经营理念从追求规模和市场占有率向追求质量效益、股东价值及公司价值最大化转变,依法合规意识正在不断增强。
第三,经营模式转型,业务结构调整步伐加快。全行在资产结构、负债结构、收益结构、营销渠道结构等方面不断调整和优化。在控制风险的前提下,加大金融创新力度,扩大中间业务的比重,使中间业务收入的比例不断提高。
第五,经营的绩效显著提升,资产质量明显改善。因此,农行的风险防范能力得到了较大的提高,控制风险的能力也不断增强。
第六,透明度建设取得明显进展。按照建设现代化的综合性金融服务集团和大型上市公司的标准和要求,农行进一步完善信息披露制度,确保信息披露的真实、准确、完整和及时,同时不断加强对投资者利益的保护。
2、待解决的问题
作为最后一家进行股份制改革的大型国有商业银行,农行改革难度之大,远超过其他任何一家商业银行。农行目前还存在许多问题。具体来说,包括以下几个方面。
一是董事会的独立性不够。董事会由大股东掌握或由内部人控制,比较难以形成独立的董事会来保证农行健全的经营机制和决策机制。与此同时,由于法人股比例低,公众股东分散,外部董事制度刚刚起步、债权银行介入公司运作制度没有普遍推行等原因,所有这些使农行董事会缺乏内部相互制衡的机制。
二是监事会的功能非常有限。农行采用的是单层董事会制度,与董事会平行的公司监事会仅有部分监督权,而无控制权和战略决策权,无权任免董事会成员或高级经理人员,无权参与和否决董事会与经理层的决策。由于我国《公司法》等法律在规范公司治理结构方面以股东价值为导向,致使农行只重视董事会的作用而忽视了监事会的地位,从而造成监事会实际上只是一个受到董事会控制的议事机构。
三是股权结构尚未多元化。由于缺乏国际上的战略投资者,因而农行离股权结构的多元化还有一定的距离,目前的股权结构仍然是单一的国有资本。
四是全面的风险管理体系离国际一流商业银行还存在一定的差距。股份制改革以来,中国农业银行注重完善全行的风险管理战略与政策形成机制,切实将风险偏好与风险管理战略目标贯穿于经营管理的全过程,实施与发展战略相一致的全程量化的全面风险管理,在探索建立垂直化的信贷风险管理体制、努力构建严密高效的内部控制体系方面取得了一定的成果,但还需要不断地进行完善,努力向国际一流商业银行的标准靠拢。
五是信息化建设离一流的商业银行也有不少差距。目前,农行在信息化银行的建设方面落在了其他国有商业银行的后面,甚至落在了一些中小股份制商业银行的后面,这与农行的国有大型商业银行形象是极不相称的。
四、完善中国农业银行内部治理机制的对策
根据农行近10的发展战略,到2017年左右,力争使银行治理建设达到国际先进水平;使“三农”市场得到全方位的金融服务;使其零售业务的经营管理资产规模得到更进一步的扩大;建设农行独特的先进企业文化,突出农行的综合竞争力,使其核心业务指标进入全球银行业前列;使农行成为立足本土、覆盖城乡和全球的国际一流的商业银行。有鉴于此,农行应在完善内部治理机制上采取以下对策。
1、继续完善法人治理架构
农行应充分借鉴国外银行先进有效的管理方式,以英、美商业银行矩阵式的组织机构为参照,加快以业务为主线的战略性机构重组,推行农行机构扁平化和业务管理垂直化,加快以业务为主线的战略性机构重组的速度,构建符合我国国情和适合农行发展的银行管理架构,从而真正发挥独立董事、外部监事和职工监事的作用。
2、加快实现产权多元化
可借鉴英、美的外部人控制的公司治理模式,将农行构建成为产权主体多元化、银行实体国际化和现代化的股份有限公司。引进包括国有、民营和外资企业的战略投资者。农行下一步要重点引进境外的战略投资者,通过引进境外战略投资者带来新的理念、管理模式和先进的技术、方法和产品与服务,进而改善公司的治理机制,促进增长方式和经营模式的转变。
3、不断提升财务治理的水平
4、配置有效的激励约束机制
通过建立相应的制度激励机制,促使经理人员的经营决策与公司长期发展利益相一致,从而满足股东利益最大化的目标。实行对“剩余索取权”的合理分配,通过内部和外部双重约束机制,促使经理人员依法合规地开展经营管理活动,有效避免损害股东和债权人利益行为的发生。
5、积极推进风险管理体系的建设
一方面,要在董事会下设风险政策委员会,全行贷款质量由总行按照统一标准集中进行五级分类审核认定;另一方面,要增强内部控制,构建稽核体系,成立内部控制委员会,及时建立分别对董事会和管理层负责的内部审计体系和内控合规体系,使企业的内审监督更具有独立性和有效性,构建和完善比较严密有效的内控监督体系,实施与农行发展战略相一致的全程、量化的全面风险管理。
6、着力强化科技支撑作用
努力强化科学技术对农行在公司治理、内部管理和业务经营方面的支撑作用。建设大型的数据库系统,推动实施网络银行和数字化银行系统。同时,应研究制定信息科技发展规划,加大全行信息科技建设的投入力度,建立具有国际先进水平的大型数据中心,增强自主创新能力,加快产品和服务的创新,不断推出新的金融创新产品,为客户不断提供一流的金融产品和安全、快捷、方便的金融服务。
【参考文献】
[1]樊蓓姣:发达国家商业银行公司治理的比较分析[J].农村金融研究,2008(10).