5、认申报之后，发现报表错误到大厅从征管系统删掉然后让税管员从内网上退回,2.1、报表类型,增值税一般纳税人申报,增值税申报包括：财务报表、一般纳税人增值税申报表、小规模纳税人增值税申报表消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油类、其他类，共五大类。,增值税小规模纳税人申报,不同的类型不同的报表,报表填写顺序,注意：红色边框的表为必须填写。一般纳税人这五张报表都要报送（即使哪张表没有数据也要空表保存，否则申报不成功）,附表一,附表二,固定资产进项税额抵扣情况表,增值税补充申报表,成品油购销存情况明细表,海关完税凭证,运输发票,主表,在没有确认申报之前，仅对表一、表二、主表这三张报表而
6、言，如果哪张表填写错误了，都要重新保存主表,ThemeGalleryisaDesignDigitalContent&ContentsmalldevelopedbyGuildDesignInc.,2.3.3.1附表一,浅青绿色为可填写项。,2.3.3增值税申报表填报,销售税额自动计算，允许修改，在1元以内允许保存，1至10元提示可保存，超过10元不准予保存。,增值税附表一表内校验关系,1、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改。销售税额自动计算，允许修改，在1元以内允许保存，1至10元提示可保存，超过10元不准予保存。(以金税卡上的税额为准)2.发票份数包含作
9、,累计栏从CTAIS中获取，输入当期数后自动累加。,纳税人端系统功能介绍,2.3.3.5增值税补充申报表,（1+2+3）=（主表“本月数”1+5+11+21）第5行等于资产负债表第4栏“期末数”,与主表、资产负债表、附表二存在表间关系，在保存时校验。,纳税人端系统功能介绍,2.3.3.6成品油购销存情况明细表,通过增加按钮增加行，填写不同油品型号的记录。,纳税人端系统功能介绍,2.3.3.7海关完税凭证,点击增加按钮进入录入界面。缴款书号码右侧提示用户录入规则。税率有多种可选择。,纳税人端系统功能介绍,2.3.3.8运输发票(铁路,管道,航空,海洋),点击增加按钮进入录入界面。
10、需要汇总录入,开票日期为其中一张发票上的日期,纳税人端系统功能介绍,2.4申报上传,1、系统首先确认报表填写的完整性2、执行表间逻辑校验关系,纳税人端系统功能介绍,2.4申报上传,凡通过数据审核的，系统提示如上图，用户可点击“确认申报”实现数据的自动上传。上传成功后，报表不可再修改，保存按钮不再显示。,一般纳税人增值税申报申报数据退回,2.5增值税退回申请一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请到大厅抄税！”状态时，发现填报数据有误，可以发起退回申请，退回申请发起后，系统自动将此申请信息传递到国税局内网税收管理员申报数据处理模块下的企业退回申请审
11、核模块中，税收管理员审核通过，外网中此纳税人申报数据即处于退回状态，用户可重新填报。,一般纳税人增值税申报,2.5增值税退回申请,用户需填写申请退回的原因，填写原因后点击确认退回按钮。,纳税人端系统功能介绍,2.6小规模纳税人申报,小规模纳税人需填写申报表、资产负债表、利润表。,纳税人端系统功能介绍,2.7消费税申报,消费税申报基本操作同增值税,消费税填表说明,以成品油类申报表为例,系统根据从CTAIS中获取的纳税人基础信息,注意：,如果申报错误了怎样修改报表1在申请退回时回来修改报表在申报状态中直接显示报表错误修改方法：除了对要修改的报表重新修改保存以外还要重新对五张必填表
12、从上到下重新保存一次2在报表还没有确认申报之前除了对要修改的报表重新修改保存以外只需要对主表重新保存一次就可以,注意：,增值税申报报表错误，如何作废后重新申报,凡处于一窗式待比对状态的申报数据，发现有误时，可先由纳税人在外网发起作废申请，然后传递到内网税收管理员处审核，审核通过的即处于作废状态。申报成功的数据需先在国税征管中作废，然后再从申报软件中作废。此作废需提交需联系服务公司。这样的作废功能需慎重操作，且一窗式比对系统不执行二次比对，第二次发送过去仅反馈上次的比对结果，因此不建议作废。,消费税填表说明,1、系统根据从CTAIS中获取的纳税人基础信息赋值到项目、适用税率栏，并根据适
13、用税率，设置允许填写的销售数据和销售额项。应纳税额系统自动计算。,2、主表本期准予扣除税款合计与本期准予扣除表本期准予扣除税款合计相等,消费税填表说明,特殊操作说明,本表中增加按钮的特殊性：（1）鼠标定位在发票代码或其后各栏点击增加时增加的是同一成品油名称下的行；（2）鼠标定位在成品油名称栏点增加时增加的是不同成品油名称行。,消费税填表说明,特殊操作说明,纳税人端系统功能介绍,3、查询反馈,完成“确认申报”后的企业，必须要进行查询反馈，只有显示“申报成功”的才说明数据已经正确地写入到国税征管系统中。,如何进行信息反馈呢？,纳税人端系统功能介绍,（1）、未申报,3、查询反馈,纳税
14、人端可得到的申报状态有以下几类：,纳税人端系统功能介绍,3、查询反馈,纳税人端可查询到的申报状态：,（2）、待审核,数据提交成功，等待主管税务人员审核,审核通过后的状态如：,纳税人端系统功能介绍,3、查询反馈,纳税人端可查询到的申报状态：,（3）、待比对,申报信息提示为：“申报数据已成功发往一窗式比对系统，请去申报大厅抄报税。”此时用户可去比对。,纳税人端系统功能介绍,3、查询反馈,纳税人端可查询到的申报状态：,（4）、等待写入征管,纳税人端系统功能介绍,3、查询反馈,（5）、申报数据成功写入征管,纳税人端可查询到的申报状态：,纳税人申报数据成功写入国税征管系统。有税款的待征信息提交到