1.1本标准规定了*******废旧物资的处置范围及引用文件、职责、管理程序等。1.2下列项目纳入废旧物资:1.2.1一般废旧物资1.2.2固定资产废旧物资
1.2.3本制度适用于我厂的废旧物资处置规范性引用文件
下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
《*******固定资产管理办法》《*******招标管理制度》
《*******废旧物资的回收与利用的管理标准》《中国********招标管理办法（b版）》
职责
3.1机电物资部是废旧物资处置的职能管理部门
3.1.1负责对可回收利用的废旧物资进行统一管理，编写废旧物资的处置工作的立项方案；3.1.2建立废旧物资专库，做好废旧物资的整理、分类、建帐、储存、保管等日常管理工作；3.1.3要建立健全废旧物资回收明细帐，并进行分类，办理入库、出库手续，使废旧物资的回收与管理达到规范化；
3.1.4及时办理废旧物资出入库手续，保证废旧物资出入库信息记录清晰，帐、卡、物相符；并报计划合同部固定资产处理情况；
3.1.5根据报废物资处置结果，回收报废物资的变现残值并交财务部门入账；3.1.6负责上报废旧物资报废计划和回收价格。3.2计划合同部是废旧物资的协调配合部门
3.2.1负责对废旧物资处理的竞价拍卖或招标工作的组织；3.2.2制定废旧物资处理办法；
3.2.3协调废旧物资管理、处置中的有关问题；
3.2.4督促使用保管部门根据报废物资处置结果调整资产台帐，保证帐、卡、物相符；
3.2.5收集各部门填报的废旧物资回收计划，组织（或委托）采取招标或拍卖等形式集中处置报废物资。3.3财务部是废旧物资的价值管理部门
3.3.1负责废旧物资价值评估和处理后的账务管理工作；
3.3.2参与审核废旧物资回收计划，协助机电物资部、计划合同部制定回收价格；3.3.3根据报废物资处置结果，核定报废物资的资产损失并办理有关手续。
3.4生产技术部负责对待处理的废旧物资进行核实及鉴定。3.5纪检监察部负责废旧物资处理过程中的全程监督工作。管理活动的内容与方法
4.1废旧物资的处置范围
4.2.1每年完成报废手续并获得乌江公司批复的的废旧物资，由机电物资部牵头，计划合同部协调处置。一般情况下，不准进行单件处置。
4.2.2需处置的废旧物资，若预估残值总计低于20万（包括20万），以竞价拍卖方式进行处置。4.2.3需处置的废旧物资，若预估残值总计超出20万，采取招投标方式进行处置。4.3废旧物资的处理流程4.3.1招标立项
机电物资部根据现场实际情况，拟定物资处置招标方案，并启动会签，经计划合同部、财务部、生产技术部、机电物资部、分管领导、纪检监督、厂领导签字。4.3.2发布招标信息
计划合同部根据废旧物资处置方案，在中国华电集团招标与采购网发布招标公告。4.3.3网上开标
机电物资部根据回收商选择的会签，在中国华电集团招标与采购网选定回收商并附选择说明。4.3.5废旧物资清单发布
机电物资部对已确定的采购订单进行发布，并通知回收商对清单进行确认。4.3.6启动合同会签并签订合同
机电物资部根据回收清单启动合同会签，会签完后签订合同。回收项目价格在2万元以下的，不需要进行合同会签，可根据验收单直接进行支付。4.3.7资料组卷
机电物资部对采购招标资料进行组卷。组卷资料主要包括：物资处置方案、回收商选择会签单、各投标商报价单、合同等。检查与考核
按照本标准和《*******经济责任制考核办法》进行检查与考核。
公司废旧物资管理实施细则
第一章
总则
第一条为加强废旧物资管理，规范资产处置行为，确保国有资产保值增值，防止国有资产流失，根据国家、企业有关法
律法规和规章制度，结合本公司实际情况，制定本办法。第二条本办法所指废旧物资，包括：按国家规定报废的固定资产，工程拆除以及闲置不用的固定资产，积压、过期、淘汰的存货和工程物资等。
第三条废旧物资管理的主要任务是：落实废旧物资管理职责，建立健全废旧物资的转让、毁损、报废、无偿调拨等审批制度和审批程序，严格废旧物资处置行为，确保残值及时如数回收，提高资产使用效益。
第四条废旧物资管理实行统一政策、分级管理、各尽其责、物尽其用的原则。
第二章
废旧物资管理职责划分第五条公司对废旧物资管理的职责：
（一）贯彻执行公司的废旧物资管理实施细则。
（二）建立健全废旧物资管理的组织体系，明确职责分工，完善内部控制，落实管理责任，明确各部门的废旧物资管理职能，并配备相应的管理岗位和人员。
（三）加强和规范废旧物资的日常管理，及时向上级单位报送废旧物资管理信息。
（四）按属地化管理原则，对公司废旧物资管理负责，确保废旧物资的完整。主要负责废旧物资的保管、建帐工作，上报废旧物资报废资料，按时如数上交废旧物资，签订废旧物资处理协议（合同），及时回收残值，并按上级批复意见做好固定资产核销工作。
第六条各职能部门废旧物资管理的职责划分公司废旧物资管理，发展建设部是归口管理部门，安全运检部为监督、检查部门，财务资产部、办公室积极协作。各部门应明确各部门相应的废旧物资管理人员，并及时对废旧物资管理人员的确认、变更、取消向归口管理部门备案。
（一）发展建设部的主要职责：牵头对各班组（站）上交的废旧物资按国家有关规定进行技术鉴定，确认是否报废或再利用，提出处理意见并牵头落实；负责协调和检查各部门、各班组（站）对废旧物资的管理工作；组织和督促综合班加强实物管理。
（二）安全运检部的主要职责：参与本单位对废旧物资的技术鉴定和处置工作，严把处置关并对处置程序进行全过程的监督和检查。负责对全公司废旧物资的及时回收和妥善保管工作，配合发展建设部参与公司对废旧物资处置的招标工作。及时掌握各班组（站）对废旧物资的管理信息。
（三）财务资产部的主要职责：负责废旧物资的核算工作，及时、准确反映废旧物资的价值变动情况，更新固定资产卡片，及时回收残值上交公司，并做好固定资产核销工作。
（四）各班组（站）的主要职责：施工班组在遇改造施工等一系列需要进行设备报废的工作时，提前与发展建设部联系，及时填写《物资拆除计划申请表》，并负责将拆除的废旧物资转移至归口管理部门事先指定的地点；实物管理班组（站）在遇改造施工等一系列需要进行设备报废的工作时应积极配合施工部门的废旧物资拆除工作，协助归口管理部门对施工部门废旧物资拆除手续是否完备、拆除是否规范、拆除后转移到指定地点是否完成进行监督，并且在与物资管理人员做实物移交的同时填写《废旧物资移交清册》、《固定资产报废鉴定表》上报发展建设部。第三章废旧物资的日常管理第七条固定资产报废的审批
固定资产在下列情况下，可作报废处理：
（一）运行日久，超过使用年限，其主要结构、机件陈旧，损坏严重，经鉴定再给予大修也不能符合生产要求；或虽然能修复但费用太大，修复后可使用的年限不长，效率不高，在经济上不可行。
（二）腐蚀严重，继续使用将会发生事故，又无法修复。
（三）严重污染环境，无法修治。
（四）淘汰产品，无零配件供应，不能利用和修复；国家规定强制淘汰报废；技术落后不能满足生产需要。
（五）存在严重质量问题或其他原因，不能继续运行。
（六）进口设备不能国产化，无零配件供应，不能修复，无法使用。
（七）因运营方式改变全部或部分拆除，且无法再安装使用。
（八）遭受自然灾害或突发意外事故，导致毁损，无法修复。第八条废旧物资报废具体日常管理
（二）施工单位负责拆除物资的拆除、归集及运达移交至公司指定保管地点。发展建设部同时在物资拆除计划申请表中明确拆除物资的转运地点，资产所在单位应根据物资拆除计划申请表内容做好资产处置的前期准备工作。物资管理人员负责按照《物资拆除计划申请表》的数量对拆除交回物资进行登记填写《废旧物资移交清册》，原则上没有留用审批手续的设备或配件不能留为备品、备件，移交时双方必须履行交接认可手续，并各执一份备案。
施工方和物资管理人员应做好实物交接工作发展建设部及该项目主管也应介入同时组织做好技术鉴定工作，并在《废旧物资移交清册》上签字确认并注明是否可再利用。《废旧物资移交清册》最终由施工方与物资管理人员各执一份存档。
（三）对因工程需要拆除的固定资产设备，物资管理应登记造册，妥善保管，确保资产实物形态的安全、完整。财务资产部应加强资产的价值形态的管理，对拆除固定资产的卡片及时进行清理核实，做到账、卡、物相符。对拆除尚可使用的附件或配件，应作固定资产盘盈处理，并办理入账手续。
（五）未经上述程序批准报废前，任何组织和个人不得将固定资产擅自作报废处理。
第九条工程拆除以及闲置不用固定资产的管理
（一）对工程拆除以及闲置不用的固定资产，应实行跟踪管理，全面了解和掌握质量状况，应及时入库，转入库存物资管理。
（三）对无使用价值的工程拆除或闲置不用的固定资产，应根据实际情况，提出处置意见并报电业局（实物交电业局处置）。
第四章
利旧物资管理
第十条利旧物资的管理流程：
（三）施工单位、使用保管部门拆除回收利旧物资。
（四）实物管理部门提出利旧物资的处置方案，如经修复才能再利用的物资还应制定整理修复方案，并组织整理、修复。
（五）财务资产部根据利旧物资的实际情况，重新评估价值。
（六）物资管理人员对回收利旧物资，同时做好利旧物资的储存、保管工作。
第十一条经整修后利旧物资的调拨、转出和再利用，按照《元坝公司物资管理办法》的规定办理。
第五章
废旧物资的处置
第十二条只有办理了报废手续并且通过了上级部门批复的废旧物资，才能进行处置工作，而且应立即进行处置。第十三条报废的固定资产残值的处置工作，由发展建设部，牵头，物资管理人员按回收通知内容根据实际情况以招标、询价或现场竞标等方式办理处置工作。除线路资产数量在回收时可存在±5％的误差外，其余资产均应按照《固定资产报废鉴定表》上填写的数量进行回收。
第十四条每处理完一批废旧物资，由发展建设部负责，将《邀请函》、《邀请招标开标记录》、《邀请招标评标、定标记录》、询价记录或现场竞标处理记录、废旧物资回收公司或物资再生利用公司的资质复印件、《报价书》、《废旧物资处理协议》和《废旧物资回收通知书》以及主业财务资产部的《收款凭证》等资料整理成卷归入本单位档案室，以备检查。
第六章
废旧物资处置收入的管理第十五条废旧物资残值收入的确定原则
固定资产报废的残值收入一般不能低于国家电网公司规定的固定资产净残值。
第十六条处理的报废物资，其回收的残值必须及时、如数上交公司财务资产部。报废物资处理需发生拆除费用（如运输费、人工费、保管费等），应如实在固定资产清理费中单独列支。
对拆除尚可使用的附件或配件，应作固定资产盘盈处理，并办理入账手续；凡应收而未回收残值的报废资产，不得转销固定资产清理损益。
第七章
监督与考核
第十七条施工单位未按照规定程序提供《废旧物资拆除计划申请表》，按合同约定内容扣罚相应工程款项。
第二十二条公司纪委对物资回收工作进行全过程监察。
第八章
附
则
第二十三条本办法自下文之日起执行，由公司发展建设部解释，如有与本办法不符的，结合本办法并参照上级办法执行。
废旧物资清运管理细则
为维护公司利益，规范提升厂区现场管理，杜绝安全隐患，实现6s现场管理，特制定本管理细则，一、进厂管理：所有废旧物资清运车辆须按公司规定进入，清运车辆车皮须每次过磅计量，过磅人员由生产管理部和仓储部门指定人员同时到场过磅，否则不得过磅；
二、废旧物资整理管理：废旧物资收购方须将废旧物资从里到外依次分类堆放，现场管理人员若发现现场混乱，废旧物资存放一车以上且连续告知两次未清运的，每次罚款200元，并限期督促清理；
三、现场检查管理：现场管理员对废旧物资现场进行不定时查看和抽查，若发现弄虚作假将按下列情况进行处罚：
1、废旧物资混装：a废旧物资中混有每吨1000元以下物品，每次罚款300元并按最高废旧物资价格进行计量结算；b废旧物资中混有每吨1000元以上物品，每次罚款1000元并按最高废旧物资价格进行计量结算，合同期内发现三次此违规情况解除合同并扣除承包保证金；
2、车皮造假：对于在车皮上做手脚的收购方一经查实每次罚款1000元并对前期过磅车皮差额进行补交；
3、垃圾清运：收购方有及时整理现场垃圾的义务，清理由生产管理部安排其他车辆清运；
4、对运输价格低的废品车辆，应每车检查（如带纸编织袋）；
未及时清运完毕和下雨废旧物资淋湿所造成的损失是因收购方管理不善产生的，由收购方自行承担与公司无关，因连雨天特殊情况在保证车间正常生产的情况下可适当推迟清运；
五、出厂管理：收购方凭签字机打过磅单到财务结算账款，由财务开具加盖财务章出门证，收购方依此作为出厂凭证，否则门岗不得放行，同时财务部应安排专人每月底按过磅单到磅房进行逐笔核查核对，若有问题由财务部处理；
六、联动监督管理：过磅、现场管理及安保监控室和财务等均具有监督职能，各环节须做好监督检查工作，对发现有联合舞弊行为的人员，可直接向主管领导和高层领导报告处理；
七、罚款管理：现场管理员经查实收购方有违规事实依据后报主管领导和工厂总经理批示后通知收购方限期内到财务交款，否则加倍处罚；
九、本管理细则作为废旧物资合同附加条款与合同具有同等效力；
十、本管理细则从2013年8月10日起实施。
收购方：
河南杜康酒业股份有限公司
2013年8月10日
废旧物料管理细则
第一章总则
第一条为进一步加强公司废旧物资管理，规范废旧物资处理，制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各营业厅和职能部门
第三条本办法中的废旧物资包括：
1．报废的设备等固定资产；
2．宣传物资、耗材、工具等物资；
3．维修、更新改造中拆除更换的材料设备等；
4．其他废旧物资。
第四条物资管理部负责公司废旧物资处理工作。
第二章废旧物资管理
第五条各营业厅（职能部门）对废旧物资要及时上报，集中分类堆放，并做好登记，处置后做销帐处理；对废旧物资做简单的防护，以防止日晒雨淋等外界因素造成的损失。
第三章处理程序及工作流程
第六条固定资产、宣传物资、耗材等价值较高的物资处理
2.使用部门主管领导审核签字；
5.产品质量问题：物资部汇总后向采购部反馈，统一向供应商返厂检测更换；正常损坏：（1）可维修：自行、返厂、第三方维修
（2）不可维修：进行报废处理
人为损坏：（1）可维修：责任人自行承担维修费用
（2）不可维修：责任人按照进价全额赔付
6．物资管理部将废旧物资做好入库登记（设立废品库），并对于物资的处理做好详细记录（附件二：《废旧物资处理登记表》）
7、报废物资处理形式：
（1）采购部与供应商协商，废旧物资回收处理
（2）电子废品公司回收处理
（3）废品回收处理
（4）公司统一销毁8．报废物资处理工作流程：
（一）价值较高的物资处理（包含但不限于固定资产、路由器、机顶盒、分路器等）
（1）填写《物资报废申请单》（详见附件三），并由主管领导签字；
（2）采购部签字确认
（3）财务部确认
（4）总经理确认
（5）执行报废程序
（6）如有收款，上缴公司财务部
（二）价值较低的物资处理（低值易耗品、宣传物资等）：
（1）填写《物资报废申请单》（详见附件四），并由主管领导签字；
（2）物资管理部签字确认
按照上述流程审批通过后，各营业厅（职能部门）自行根据批示处理废旧物资
第四章违规处分
第七条各部门必须严格按照此办法执行，不得私下处置，如有违反，则按私下处置资产的市值对该部门负责人进行处罚（罚金从当月工资及绩效中扣除，如当月不够就从下月续扣）并通报批评。