1.2024年2月2日，金融监管总局发布了《固定资产贷款管理办法》、《流动资金贷款管理办法》、《个人贷款管理办法》，是对适用了近15年的“三办法一指引”首次系统修订。具有十分重要的意义，是信贷人的“大事”，值得每个信贷人全面、认真、系统地学习。
2.2023年11月1日，《商业银行资本管理办法》较三个办法提前发布，用大家听得懂的语言和思路，讲透全面风险管理所要求的“14字真经“-识别、量化、控制、监测、报告、缓释、转移。
2024年是商业银行落实重点项目战略部署的一年，在中央经济工作会议引领下，商业银行积极响应和持续加大新兴战略行业及新基建信贷投入，支持产业高质量发展，深入贯彻新发展理念，坚持回归金融支持实体经济的本源，在贷款投向质量与风险决策实现增长。
课程的内容与目的：
通过该课程的学习，旨在提高商业银行信贷管理水平、防控信用风险，更好地适应商业银行信贷业务实际和发展趋势，重点在于坚持底线思维、问题导向，牢牢守住信贷风险底线；精准把握商业银行对公信贷行业投向与经营发展方向，进一步提高信贷管理的精细化和规范化水平，提升金融服务实体经济质效。
课程收益：
1、合理拓宽固定资产贷款和流动资金贷款的用途及贷款对象范围，优化流动资金贷款测算要求，满足信贷市场实际需求；
2、调整优化受托支付金额标准，适度延长受托支付时限要求，提升受托支付的灵活性
3、拓宽信贷风险管理思路，结合信贷业务办理线上需求，明确视频面谈、非现场调查等办理形式，适配新型融资场景
4、明确贷款期限要求，商业银行有效防范贷款期限错配风险，进一步优化贷款结构
5、进一步强化信贷风险管控，推动商业银行提升信贷经营管理的规范化水平。
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往期课程精彩回顾
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课程大纲
模块一、《2024商业银行贷款业务“三个办法”新规政策解读与实务操作》
第一章新实施的“三个办法”政策解读（2024年7月1日）
（一）《固定资产贷款管理办法》
1、将《项目融资业务管理规定》作为专章纳入《固定资产贷款管理办法》
2、固定资产贷款期限：原则上不超过10年，超过10年的审批权限要上收
3、固定资产贷款如涉及地方政府隐性债务，上收总行（总公司）审批决定（2021年15号及补充规定）
4、受托支付标准：
（1）明确向借款人某一交易对象单笔支付金额超过1000万元人民币的（以“项目总投资的5%”为基准），应采用受托支付方式
（2）贷款人原则上应在贷款发放五个工作日内，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象，特殊情况下10个工作日
5、其他变化与调整：
（1）扩大产品及制度内涵
（2）还款方式：
b.项目经营现金流主要体现为按年整体一次性流入的，还本频率最长可放宽至每年一次，项目达到预定可使用状态满一年，还本频率原则上不低于每年二次
（3）细化尽职调查内容，加强对项目资金滞留账户的监控
（二）《流动资金贷款管理办法》
1、流动资金贷款期限原则上不超过三年
2、受托支付标准：单笔支付金额超过1000万元的，应采用受托支付方式
在借款人紧急用款场景下，适当简化受托支付事前证明材料和流程，事后审核
3、其他变化与调整：
（1）新增两个用途限制：不得用于股东分红及金融资产投资
（2）新增一个违规事项：虚构贸易背景
（3）小微企业的流动资金贷款：现场调查及贷款金额上限、营运资金测算均可优化
（4）贷款人应根据实际需要制定针对不同类型借款人的有效测算方法
（三）《个人贷款管理办法》
1、贷款期限：消费贷与经营贷原则上均不得超过5年
2、受托支付标准：均需要采取受托支付方式
单次提款金额超过30万元的消费贷
单次提款金额超过50万元的个人经营贷
（1）优化贷款调查和面谈面签
（2）明确面谈制度包括视频形式的面谈，新增非现场、数字化电子调查（数据电
文视为书面形式）等路径
（3）对于金额不超过20万的贷款，贷款人通过非现场间接调查手段
（4）细化了贷款风险评价内容，同时弱化担保、强化对借款人融资情况的评估
（5）上述个人贷款都不包括住房贷款
1、加强金融机构对贷款资金流向与贷后管理职责，重点体系外资金流向监控能力
2、细化展期要求（按照实质风险状况进行风险分类）
3、强调贷款人为股东等关联方办理贷款，严格执行关联交易管理
（五）“三个办法”对信贷业务经营发展的影响
2、强调金融科技应用，探索符合金融监管与适合本行体系外资金流向监控能力
3、根据办法新规，商业银行迎来现行业务制度及合同范本重修
第二章《固定资产贷款管理办法》中的项目贷款内容与流程
（一）项目贷款业务基本内容
1、项目、贷款项目的定义和类型
2、项目评估与可行性研究、初步可行性研究的异同点
3、项目评估的原则、依据、内容和基本流程
4、项目设立的背景分析；市场分析的方法；项目生产规模分析
5、项目建设条件、必要性与建设规模风险评估
6、项目财务效益风险评估
（1）盈利能力分析
（2）清偿能力分析
（3）财务外汇分析
7、项目的国民经济效益评估
（1）建设项目国民经济评价效益与费用的确定
（2）影子价格含义、出口货物与进口货物影子价格计算
8、项目总评估、评估报告与后评估
（1）项目总评估是统一协调各个分项评估结论，全面客观地评价拟建项目的要求（2）项目评估报告的基本要求
（3）项目后评估是否具有较好的财务效益和国民经济效益
9、商业银行项目贷款的风险评审重点内容和风险防范
（二）贷款项目风险评估投资方案的决策路径
1、项目评估的基本原则（9项）
2、项目评估的依据、内容和评估条件
3、项目投资方案比选方法：净现值（NPV）与财务内部收益率（IRR）
4、项目投资方案优选规则：NPV规则和IRR规则
6、通货膨胀条件下的投资项目评估内容
7、贷款项目风险的定性分析与定量分析
第三章新实施的贷款管理办法中不确定性风险评估分析方法与风险要点
1、贷款投资项目面对的风险因素分析
（1）国内外宏微观市场变量风险
（2）项目投融资风险：项目风险识别估算与决策
（3）项目融资风险：股本资金与债务资金比例的财务风险、项目债务承受比率
（4）生产经营风险：企业成本的敏感性程度财务杠杆运用的情况
（5）区域国别风险：项目投资国别市场准入与限制
（6）利率/汇率风险：项目投资、建设全过程资金成本敏感度
2、贷款项目总投资的构成和估算
（1）项目静态投资和动态投资构成
（2）项目融资的资金结构构成
3、投资项目不确定性风险评估分析方法
（1）敏感性分析及主要因素
（2）盈亏平衡分析及测算方法
4、贷款项目的投资收益预测分析
第四章新实施的贷款管理办法中评估操作实务案例与风险分析
1、绿色能源天然气LNG管线贷款项目评估与风险收益分析
2、A公司新建年产百万吨甲醇贷款项目投资风险收益分析
3、B房地产开发项目贷款授信风险评估决策分析
4、新的“贷款三个管理办法”为拟贷款项目带了更为准确可行的决策思维和风险评估决策引擎
模块二、“条款解析+实务案例+产品设计”讲透“三办法”
第一部分与“三办法.一指引”相比较主要变化
1.贷款用途及对象范围
1.1知识产权研发项目贷款
1.2流动资金贷款禁止投向的范围
案例1：广西某企业，2021年-2022年，先后在银行金融机构贷款2000万元，其中，1940万元用于股权投资，投资混改企业4家，现金流及盈利状况良好，按照“三办法”要求，今年是否可以继续支持？如何支持？
2.受托支付标准
2.1固贷500万元和流贷1000万元受托支付标准如何理解？
案例2：如果向某一交易对手单笔支付小于受托标准，但是存在多笔交易行为的，如何进行贷后监管？如果内部监管存在问题，外部监管将如何认定？
2.2《个人贷款管理办法》第36条第二款”借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的“，如何理解？
案例3：针对涉农贷款产品设计当中，如何利用好该条款？如果是新型农业经营主体流动资金贷款，是否可以运用该条款？
3.新型业务场景调查方式革新
3.1如何正确理解简化或不进行现场调查？
案例4：信贷业务尽职调查的底线-“三词.六字”是什么？
案例5：一份合格高质量信贷调查报告要清晰地表达出哪两方面的内容？
案例6：参悟简式贷款的思路，单笔一定金额以下的贷款是否可以不出调查报告？如果可以，用什么做替代？
4.流动资金贷款需求测算释放出更多灵活性
4.1为什么说流动资金贷款需求测算公式只适合于制造业？
4.2为什么说本次修订更加注重流动资金贷款的灵活性，支持商业银行积极发挥主观能动性？
4.3如何理解“对于小微企业借款人，贷款人可通过其他方式分析判断借款人营运资金需求”？
案例7：小微企业理论授信公式大全
（1）担保法（2）资本法（3）公式法
（4）现金流法（5）收入法（6）订单法
（7）应收账款法（8）政府增信法
（9）政府采购法（10）纳税法（11）电费法
（12）科创企业法（13）代发工资法（14）组合授信法
5.《项目融资指引》纳入《固定资产管理办法》有利于统筹管理与制度梳理。
第二部分对“三办法”穿透式讲解及实务案例解析
1.完善内部控制机制，实行贷款全流程管理（固贷第6条、流贷第5条、个贷第5条）
1.1什么是全流程管理？
1.1.1图解《银行业金融机构全面风险管理指引》
1.1.2图解《信贷业务全面风险管理基本制度》（思维导图）
1.1.3全流程风险管理14字真经-识别、计量、评估、控制、监测、报告、缓释
案例8：基层支行内部控制失效，产生近100笔借冒名贷款（咨询案例）
案例9：完善内部控制机制不等于贷款权限上收！
2.客户统一授信及集团客户授信管理（固贷第7条、流贷第7条、个贷第20条）
2.1集团客户认定
2.1.1集团客户四种类型
2.1.2对合并会计报表的深度解读-会计主体不是法律主体
案例10：集团客户认定调查报告模版
案例11：笔者做的一家新增2亿、总额22亿的集团公司年度续授信统计明细表
2.1.3隐形集团客户认定方法
3.贷款用途（固贷第8条、流贷第9条、个贷第7条）
3.1“不得发放无指定用途的贷款”是实贷实付的前提和基础
案例12：从一笔流动资金贷款发放到借款人按照申请用途购买原材料报表科目演示，厘清银行金融机构的社会责任。
4.贷款期限（固贷第9条、流贷第11条、个贷第8条）
4.1固贷、流贷、个贷对贷款期限的不同设定。
4.2固贷超过10年的存在一个审批权限要求，结合近期监管颁布的文件，既有对讨论稿的放松，同时也有要注意合规性问题。
5.受理条件（固贷第12条、流贷第14条、个贷第12条）
5.1.1在“自主经营、自主风控”的大背景下，所有的贷款需要解决四件事情并且这四件事情逻辑思考顺序不能乱！
5.1.2（个贷第20条）对于提供担保的贷款，贷款人应当以全面评价借款人的偿债能力为前提，不得直接通过担保方式确定贷款金额和期限等要素。
6.尽职调查主要内容（固贷第14条、流贷第16条、个贷第15条）
6.1实质重于形式，信贷调查不是莅临检查！
案例13：为什么说信贷调查是一个参悟人性的过程、为什么要求信贷调查要尊重事实、为什么说信贷调查需要恪守不生分别的底线。
6.2汲取十个案例讲透信贷调查
案例14：通过法定代表人履历就能够透析出不良形成已成为必然。
案例15：从公司起名上就存在骗贷嫌疑。
案例16：权益交叉验证快速甄别风险客户。
案例17：中西方信贷文化存在明显差异，故间接调查是必不可少的，上下楼、上下游、左邻右舍要走访。
案例18：从信贷的视角解读财务报告（表）是高质量调查的基础。
1..从资产负债表中重新理解“嫌贫爱富”
2.资产总计和有效资产总计是完全不同的
3.利润表分析的两大核心要点
4.为什么说现金流量表是信贷决策判断的重要依据
案例19：最新的征信二代分析思路
案例21：为什么说能借钱的就是好客户？
案例22：为什么要特别在意生产设备的现场调查？
7.贷款审查审批（固贷第16条、流贷第17-19条、个贷第20-20条、固定第45-48条【项目融资】）
7.1信贷业务工作体系建设完整内容[一家银行最核心的竞争力就在于此]！
7.2固定资产及项目融资贷款审查是银行信贷业务当中对专业度要求最高的业务。
7.2.1需要看懂项目可研报告
案例24：全面了解项目总投资构成的两种方法。
7.3“贷款人经评价认为固定资产贷款风险可控，办理信用贷款的，应当在风险评价报告中进行充分论证”，所谓充分论证，其最基本要求是什么？
7.4一图厘清项目融资业务四大特征。
8.关联交易（固贷第18条、流贷第21条、个贷第25条）
8.1除了严格执行监管部门关联交易规定外，在信贷业务管理办法/操作流程当中，还需要体现哪些规定？
案例26：从国内一家知名企业财务公司定制课程清单中去找到当前信贷业务全面风险管理制度群中还需要补充和完善的制度有哪些？
9.违约责任（固贷第24条、流贷第26条、个贷第27条）
9.1对于违约行为明确了四种措施，成为借款人贷后管理体系的重要政策依据
案例27：借款人贷后管理实务全流程及贷后管理基本制度（逻辑导图）
9.2我们不怕借款期间资产的适度减少，但是要对资产过快增长高度警惕，这句话怎么理解？
案例28：笔者朋友一年内资产总计增长近5倍的案例呈现。
10.还款方式（固贷第25条、流贷第23条、个贷第10条）
10.1对还款方式精准理解在信贷产品设计环节较为重要！整贷整还始终不被监管认可，但是实操中一些特殊承贷主体确实存在这个问题，一定要厘清这个并不代表合规。
10.1.1固贷贷款期限超过一年的，应实行本金分期偿还，还本频率原则上不低于每年二次。
10.1.2流贷对于期限超过一年的流动资金贷款，原则上实行本金分期偿还。
10.1.3个贷建立借款人合理的收入偿债比例控制机制，结合借款人收入、负债、支出、贷款用途、担保情况等因素，合理确定贷款金额和期限，控制借款人每期还款额不超过其还款能力。
案例29：对于期限超过1年的固定资产贷款，是否允许到期还本、按约还息？如果不行，那么按年还本、按约还息可以吗？
案例30：展示一个笔者参与的乡村振兴贷款产品，其中的还本付息方式如何设定
的。
案例31：展示一个笔者参与的“安居贷”产品，其中涉及到的收入偿债比例控制条款是如何设定的。
11.发放与支付（固贷第26-33条、流贷第27-32条、个贷第32-37条）
11.1发放与支付是“三办法”的核心，共同指向修法的核心理念实贷实付。
案例34：笔者曾参与过一笔不良贷款责任认定，该笔贷款支付前一日，借款人和担保人均列为被执行人，行方的理解是在贷款审批日并未出现风险事件，故认为其没有责任，是否说得过去？
案例35：自主支付不等于自由支付，自主支付按照“三办法”需要后期做哪些工作？
案例36：在乡村振兴产品研发中，会遇到支付对象事先无法确定的情况，是否可以有变通方式？如果有，产品应该怎样设计，在受托支付环节做哪些风控措施？
案例37：个贷第36条第二款规定“借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的可以采用自主支付”，那么是否可以理解涉农贷款就理所当然可以选择自主支付？
12.贷款挪用（固贷第34条、流贷第33条、个贷第39条）
12.1贷款挪用是严重的合同违约行为，也是外部监管开罚单的重灾区。
案例38：会计记账原则是“有借必有贷借贷必平衡”，从贷后报表科目数据的变化中，贷款挪用痕迹非常明显。
13.动态管理及价值重估（固贷第38条、流贷第35条、个贷第41条）
13.1结合“三办法”以及《商业银行资本管理办法》，担保业务体系建设迫在眉睫。
案例39：《担保业务基本制度》（逻辑导图）
案例40：通过报表演示，例证保证担保人必须做好贷后/担后管理。
案例41：抵押与质押的本质区别在哪里？如果要租赁出质人库房，金融机构要怎么做？
案例42：如果出现押品贬值、毁损、灭失、拆迁，作为抵押权人要做好哪些方面的工作？
13.2价值重估实务
案例43：价值重估的前提条件是要有一套价格的评估确定方法
案例44：在确定价格基础上，需要设置差异化的抵质押比率
案例45：对于出现的价格波动，需要在担保合同附加条款中确立“两线三区”
14.1“放出去不是本事，收得回来才是本事“，三办法的核心在于监控还款资金。
14.2《贷后管理基本制度》（逻辑导图）
案例46：贷后管理是全行的事情，三道防线职责划分要清晰明了。
案例47：借鉴“三办法”（流贷第35条、个贷第16条）如何破解一人管多户！
案例48：《单户.批量贷后检查表》
15.监管导向合规底线（固贷第54-55条、流贷第42-43条、个贷第45-46条）
需要特别重视的条款“对借款人严重违背借款合同约定的行为未采取有效措施”。
案例49：借冒名贷款、经营贷挪用还房贷是当前监管处罚的重点。
案例50：AB贷时下一步监管处罚重点内容之一，对于带有明显中介包装痕迹的贷款要做好防范。
最后总结：
A.通过“三办法”贯彻实施，实现风险管理向管理风险的转变
B.结合2024年实施的《商业银行资本管理办法》，尽快补充完善信贷全流程风险管理制度办法。
C第三道防线要切实加强对“三办法”的学习，提升对信贷业务纠偏防错的稽核审计效能。
第三部分.小微企业产品设计全案
第一节小微企业信贷基础管理制度
一.重点交流
1.小微企业信贷业务管理办法【整体规则】
2.互联网贷款管理办法【线上规则】
3.小微企业信用评分【分级分层】
4.小微企业授信管理【控制额度】
5.小微企业简式快速信贷业务【快速放贷原则】
6.个人经营贷款无还本续贷【合规开展续贷】
第二节金融机构小微企业主流信贷产品
一.线上信用贷类产品
1.通用流程
1.1客户准入1.1.1贷款对象
共同借款人模式
1.1.2通用准入条件【12条】
2.贷款要素
2.1客户评级（评分）2.2客户分类2.3授信及贷款额度
2.4贷款期限2.5贷款利率2.6贷款用途2.7还款方式
2.子产品
2.1重点交流
1.纳税e贷2.资产e贷3.账户e贷4.首户e贷5.惠享e贷
2.2内容大纲
2.2.1产品概念2.2.2产品优势2.2.3产品特殊准入条件
二.线上担保类产品
1.重点交流
1.抵押e贷
【线上信用类产品的钩子产品、置换他行贷款】
2.增信e贷
【部分线上信用类贷款拒绝客户的挽留型产品】
【科技型、服务型小微企业重点营销产品】
3.国担e费
【与融资担保基金批量合作业务存量提额产品】
2.内容大纲
2.1产品定义2.2产品功能与特点2.3目标客户
2.4业务操作要点2.5风险防控措施
三.线上供应链产品
1.1供应链金融定义及链捷贷产品介绍1.2产品体系
1.3业务办理条件
1.3.1核心企业准入条件1.3.2项目法人核心企业准入条件
1.3.3集团模式准入条件1.3.4法人融资客户准入条件
1.3.5个人融资客户准入条件1.3.6外部合作平台准入条件
1.4业务要素1.5专项授信额度1.6核心企业选择要点
1.供应链保理（融通e信+保理e融）
2.应收e贷3.票据e融4.政采e贷5.订单e贷（订单模式+类保兑仓模式）
2.2.4产品额度和融资期限2.2.5增信方式2.2.6专项授信信扣占规则
四.传统线下产品
1.简式贷2.厂房贷3.工商物业贷【经营贷、租金贷、置业贷】
4.科创贷5.微易贷【可循环使用的贷款额度】6.中期e贷【优质客户】
1.产品介绍1.1产品概念1.2产品优势
2.资料准备3.准入条件4.常见问题答疑
注：以上为共性内容，单项制度差异化内容以课件为准
第四部分乡村振兴产品设计全案
第一节围绕“三办法.一规定”制定总行级基础管理制度
说明
依据《银行金融机构全面风险管理指引》要求，实施对乡村振兴信贷主体信用风险评估、计量，是后续运营管理工作的起点；同时，根据《商业银行资本管理办法》要求，需不断深化评估、计量结果在后续运营管理工作中的应用。
1.三农金融部/乡村振兴部（个人）信贷业务基本规程
2.三农（个人）贷款信用等级评定
二.内容大纲
（一）信贷业务基本规程
1.概念定义2.农户贷款准入条件3.个人经营类贷款准入条件
4.资料不完整情况下客户评级5.贷款调查坚守原则底线
6.可采用自主支付方式7.大额农户和经营类信贷业务审查报告内容
（二）信用等级评定
1.概念定义
2.评分卡分类及使用品种2.1农户评分卡2.2县域个体工商户评分卡
3.评分卡测评内容4.评分卡分级
5.特别规定
5.1优秀级客户另需满足条件5.2优秀级个体工商户另需满足条件
5.3评级过程中向上推翻规则
制度说明
乡村振兴信贷投放重心是包括家庭农场、专业合作社、集体经济组织在内的新型农业经营主体，这些主体在组织结构、运营管理上有别于传统对公信贷对象，需要建立配套信贷管理，将信用风险评估及控制在本行风险偏好范围内。
1.农户贷款管理办法2.富民贷【银政合作】3.农村集体经济组织贷款
4.农民专业合作社贷款5.农业生产托管贷款6.农村个人生产经营贷款
7.专业大户（家庭农场）贷款
1.概念定义2.贷款用途3.信用评价体系
4.授信额度测算5.贷前调查内容及实务
1.林权抵押担保2.土地经营权抵押3.住房财产权抵押4.农担
5.农副产品抵押6.植物新品种权质押7.农机抵押贷款
1.概念定义2.贷款额度3.贷款期限4.承贷主体5.组合担保设计
6.抵押率7.评估方法8.担保风险点9.押品处置
第四节特色信贷产品及配套制度流程解析
依据《商业银行资本管理办法》要求，“自主经营+自主风控”是新规基本要求，围绕特色产业的乡村振兴产品创新，从产品设计到三查规范，必须站在控险、合规的角度，做好全流程设计。
一．重点交流
1.高标准农田建设法人贷款2.设施农业贷3.智慧畜牧贷
4.四川省生猪活体抵押【地方特色】5.林果贷6.陕果贷【地方特色】
7.油茶产业贷款【地方特色】8.湘茶贷【地方特色】9.薯业贷【地方特色】
10.核心烟区贷【地方特色】11.农村土地整治贷款
12.城市化村镇物业贷款【地方特色】13.农民安家贷14.农民购建房贷款
15.乡村人居环境贷【地方特色】16.乡村振兴工业贷17.旅游景区贷款
18.水利贷款19.乡村旅游重点村贷款【地方特色】
20.浙江省“五水共治“贷款【地方特色】21.浙江省“美丽城镇贷”【地方特色】
22.生物质能发电贷款23.现代农业产业园实施主体贷款【地方特色】
第五部分违规典型案例
1.规模划分不准2.违规准入行业3.行业属性归属错误4.未有效识别隐性集团客户
5.贷前调查不实6.贷后管理不到位
7.中介机构参与办贷
7.1.AB贷
7.2.离婚、过户、套贷、移民，中介一条龙服务
7.3.找职业背债人、中介包装房抵贷业务、推荐、分款、风险隔离、躺平
7.4.借款人、抵押人（高水平中介）相互配合，分款使用，中间配合，利用壳公司脱债
7.5.流水是可以做出来的，资质也是可以靠关系拿到的，但经营模式牛头不对马嘴，破除所有的信仰
7.6.经济好的时候造势，不好的时候要干事，流水核查是关键，不要给中介留空间
7.7.股权变化合法不合理，监管有明确文件规定，大家一定要小心中介包装的壳公司