一、经办人将原始发票分类汇总粘贴在粘贴单上，根据业务类型进入预约报销系统，或薪酬系统处理业务，并打印出相应的报销封面，并由经办人、项目负责人签字，加盖单位公章；
二、如果项目经费是学院的公用经费（如：教学维持费、院发展基金、院奖福基金等），业务经办人可将单据送至委派会计处审核报销；
三、报账人员携单据至财务部报账大厅，由接单人员预审后离开报账大厅；
四、业务处理完毕后，资金自动进入报销人指定银行账号。
第二部分票据粘贴规范
一、根据票据类别分类,如通行费、出租车票、邮电费、餐费等按类别分。
二、将分类后的票据呈“鱼鳞状”错叠粘贴在粘贴单上。为避免一张粘贴单上粘贴过多票据，可使用多张粘贴单分类粘贴填制多份报销单，也可将分类的粘贴单合在一起汇集成一份报销单。
三、注意事项：
（一）票据正面朝上，整齐排列，将同类、等额的票据粘贴在一起，所有票据不应超出粘贴单的上部边沿、左部装订线、右部边沿。
（二）票据较多时，将票据依次从右至左粘贴；票据较少时，将票据从装订线开始，由左至右粘贴。
（三）大张票据粘在小张票据的上方，确保所有发票粘在粘贴单上，避免发票粘在其他发票票面上。
（四）如票据或附件的长宽均超出粘贴单，应纵向由下至上和横向由右至左折叠，请注意此类大张票据的上沿和左沿应对齐粘贴单的上沿和装订线。
（五）所有票据均应使用胶水粘贴，不得使用书钉等金属性易锈物品。
第三部分各类报销业务
一、借款业务
借款人必须是山大正式教职工，学生及临时聘用人员不得作为借款人。所借款项应该汇入指定银行卡或银行账户内，一般不得借现金。实行公务卡制度后，差旅费、会议费等金额在公务卡透支额度内的款项可以直接用公务卡结算，待报销后资金直接进入公务卡内。
（二）借款种类及相应手续
1、差旅费借款，应列明出差人数、天数、地点，以此为基础确定应借款金额；借款金额如达到20000以上请出示差旅费预算表（负责人签字、单位盖章）。
2、设备费借款，金额在10万以下的需附合同、设备购置申请表；10-20万需附合同、设备购置申请表、设备评标结果表（或议标记录）；20万以上的需附合同、设备购置申请表、招标办付款通知书。
进口设备付款时，应提供进口设备技术及售后服务协议、进出口公司对山东大学的付款通知书、设备购置申请表、招标办开出的付款通知书。
3、会议费借款，外出参加会议的需附会议通知，自行举办会议的需附会议预算表（财务部网站“最新下载”中下载表格）、会议通知。
4、学生实习费借款，需附本科生院签字确认的实习经费预算或实习计划。
5、住院费借款，在职职工、离退休人员借住院费，必须经各校区医院审批后方可至报账大厅办理借款。
注：设备费、材料费、会议注册费、版面费、举办会议（会议所需的差旅费除外）等其他借款需办理支票（市内）或汇款（市外），不可借取现金。支票请填写收款单位全称，汇款还需提供收款单位的开户银行及银行账号。
维修工程款不可办理借款，施工单位开据工程预付款的正规发票直接报销。
原则上一个项目借款超过三笔（含）未及时核销的，该项目不得再次借款。
（一）普通报销应通过预约系统。项目负责人本人签字、经办人签字,并加盖报销单位的公章。
注：金额不得随意涂改,若有错误,则应由制单人员写出实报金额。金额改小可以由经办人签字；金额改大，则必须由项目负责人本人签字。
（二）报销种类及相应手续
1、进口设备报销
（1）应提供进口设备技术及售后服务协议、进出口公司对山东大学的付款通知书、购置申请表、招标办开出的付款通知书、进出口公司与供应商的合同、仪器设备验收单、发票。
（2）如果为销借款报销的进口设备款，则只需要提供借款单（第二联）、进出口公司与供应商的合同、仪器设备验收单、发票。
（3）退余款：经资产与实验室管理部确认后直接核销原借款。
2、会议费报销
（1）外出参加会议的会议费报销：提供会议举办单位盖章的会议通知，无书面通知的可以打印网页格式或邮件格式的通知，连同参会的差旅费一起报销。
3、医疗费报销
（1）在职人员、离退休人员医药费、住院费报销需凭各校区医院审批后开具的“公费医疗报销结算单”据实报销。
（2）学生医保需附学生名单、卫生与健康管理中心提供的学生医疗保险费缴纳通知单。
（3）实行医保后，学校原则上不再报销医药费，特殊情况从其规定。
（4）大病补助需附卫生与健康管理中心审批的“山东大学住院职工大病困难补助申请表”。
托儿费报销经计划生育办公室负责人对金额审批，项目负责人赵增科和王延太签字，凭幼儿园开具的发票报销。
5、探亲费报销
（1）填写“山东大学教职工探亲路费报销审批表”，本单位领导签署意见后到人事部人事调配科开具报销介绍信，凭报销介绍信、车票，经财务部王延太部长签字后至报账大厅办理报销事宜。
人事调配科办公室地址：中心校区明德楼B座五层B535
（2）已婚职工探望父母的往返路费，在本人基础工资、职务工资、工资津贴之和的30%以内的，由本人自理，超过部分由所在单位负担。
（3）乘火车的报销硬座费用，乘车48小时以上，可报销硬卧。车票起止地点应与报销介绍信上所注明的地点一致。出租车发票、飞机票不予报销，无差旅费补助。
6、培训费报销
（1）学校承认学历的学费报销：经人事部批准，可报销30％，其余学费经学院同意按其承担的比例可从学院发展基金或奖福基金报销。
注：由于发票不能分割，应在所属单位与人事部审核完后一起报销，不能单独报销。应由个人承担的学费部分不得在科研经费支出。
（2）学校不承认学历的培训费报销：应附报销结算单、发票、培训通知或单位主要领导批准参加培训的说明（单位盖章，院领导签字）。