通过中国裁判文书检索，将案件类型设置为“民事纠纷”，案由设置为“民间借贷”进行检索，检索到539万个结果。以上数据显示，民间借贷案件已经成为继婚姻家庭案件之后第二位的民事诉讼类型，案件数量巨大。笔者在基层法院也审理了大量民间借贷类案件，认为目前该类案件中最为突出的难题当属虚假诉讼的认定问题。
虚假诉讼的当事人，通过采取伪造借条、虚假陈述等手段，精心设计各种骗局，意图取得对其有利的调解或者判决。虚假诉讼行为既侵犯了真实权利人的利益，又浪费了有限的司法资源；既扰乱正常的司法审判秩序，又影响了社会稳定。近几年，笔者办理的民间借贷案件中出现了虚假诉讼行为，合议庭在充分审查，依法认定后驳回了原告的诉讼请求。在办理上述案件时，笔者深刻感受到，该类案件的审理在给法官带来巨大压力的同时，也给法院敲响了警钟，法院一旦支持了虚假诉讼的诉讼请求，必然会引发一系列的严重后果，案外人或者其他债权人只有通过提起第三人撤销之诉，或者案外人执行异议之诉维权，才能维护自己的合法权益，司法程序便沦为了当事人牟利的工具。作为公平和正义的最后一道防线，届时法院和法官无疑会成为虚假诉讼的首要受害者，在引发社会矛盾的同时也会严重损害我们来之不易的司法权威。本文以中国裁判文书网上公布的虚假诉讼案例为样本，结合司法解释的具体规定，旨在服务一线审判实践，为防范和认定虚假诉讼提供一定的参考。
一、借贷类虚假诉讼案件的特点
（一）多种虚假情形相互交织，认定难度大
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第19条，列举了九类可能属于虚假诉讼的情形，包括出借人明显不具备出借能力、出借人起诉所依据的事实和理由明显不符合常理等。司法实践中，除了上述司法解释列举的九类情形，还有其他较为常见的情形。同时，往往一个虚假诉讼案件中会有多种虚假情形交织在一起，真真假假、虚虚实实，导致法官在认定虚假诉讼时，普遍非常谨慎，不仅需要对案件主要事实进行审查认定，还需要对案件的辅助事实进行分析认证。笔者在中国裁判文书网上使用了多个关键词组合的方式进行检索，检索到的双方同谋型虚假诉讼也不足300件，相对于巨大的民间借贷案件总数，显得微不足道。这也说明了司法实践中对虚假诉讼的认定存在诸多难点，法官对虚假诉讼的认定也是极其谨慎的。
（二）虚假诉讼案件绝大多数在基层法院或者一审程序中被认定
通过中国裁判文书网进行检索，一审程序的民间借贷类案件数量显示结果为480万件。可以说，90%的借贷类案件都集中在一审程序，仅有10%的案件进入到其他程序。以内蒙古为例，大部分标的额3000万元以下的案件均由基层法院管辖，反映出大量的民间借贷案件的一审都集中在基层法院。另外，根据检索发现，绝大多数被一审法院认定为虚假诉讼的案件，当事人均没有提起上诉。这也意味着基层法院在防范虚假诉讼方面承担着重大的责任，也面临着巨大的压力。尤其是在基层法院案多人少矛盾凸显的背景下，一线法官需要抽出更多的精力来仔细审查案件中是否存在虚假诉讼的情形，这也对基层法官的审判经验和技巧提出了更高的要求。
（三）虚假诉讼案件当事人之间多为亲属关系，或企业之间多存在关联关系
双方同谋型虚假诉讼的当事人，基本在诉讼之前就进行了串通，共同虚构事实，伪造证据材料，甚至多次对庭审进行“排练”，练习“台词”。如果虚假诉讼的目的达成，虚假的债务人还面临着被虚假债权人主张虚假债务的风险，所以虚假诉讼的当事人之间必须达到足够的“信任”，也就决定了他们往往会寻找亲戚朋友作为案件当事人，一方面便于操作，另一方面相对安全。
（四）当事人之间并无实质性的对抗，或者短暂对抗后又很轻易地接受调解
（五）原告主张的事实理由、双方的交易方式等明显不符合常理
二、虚假诉讼的典型案例
笔者通过中国裁判文书网，检索到了200多件以虚假诉讼为由驳回原告诉讼请求的案例。这些案例，大多数是实践中不易认定的双方同谋型虚假诉讼，即在原告将被告诉至法院后，被告并无实质性答辩，认可原告的全部诉讼请求。考虑到双方同谋型虚假诉讼在司法实践中认定难度较大，笔者将这些案例进行了整理。这些案例可以反映出目前当事人在实施虚假诉讼时惯用的方式，对人民法院在审理、认定虚假诉讼时有重要的借鉴意义。笔者从中选取了五个非常典型、常见的案例，根据案例中虚假诉讼的主要表现形式，分为五种类型。
（一）原告作为自然人，与被告公司之间存在关联关系，共同参与虚假诉讼
【案例1】原告陈二荷等十二人与被告广西北海晟鼎房地产开发有限公司、北海东海房地产开发有限公司民间借贷纠纷一案（〔2017〕内01民初640号）
基本案情：原告陈二荷，同时也是被告晟鼎公司、东海公司的法定代表人。其中，六位原告主张的集资款均由成陈公司或银晟公司向晟鼎公司或东海公司转账支付。成陈公司的法定代表人为陈某五（陈某五系本案原告陈某四的父亲）。银晟公司系成陈公司的股东之一，原告陈二荷为成陈公司执行董事、总经理。银晟公司法定代表人为原告陈二荷，本案三位原告系银晟公司股东。为查明案件事实，法院调取了晟鼎公司参与诉讼的部分生效法律文书，显示晟鼎公司多次向北海市中级人民法院提出执行异议，但均被驳回。
呼和浩特市中级人民法院审理后认为，陈二荷既为本案原告也为被告晟鼎公司、东海公司的法定代表人，各原告之间及原、被告之间存在共同利益关系。被告晟鼎公司、东海公司的法定代表人未到庭参加诉讼，其委托诉讼代理人对借贷事实陈述不清，且对十二位原告的诉讼请求未进行抗辩，本案原、被告之间无实质民事权益争议。其中四名原告均未年满十八周岁，明显不具备出借能力。对于原告的撤诉申请不予准许，并判决驳回了原告的诉讼请求。
（二）原告与被告存在亲属关系，借贷行为明显不符合常理
【案例2】原告王智冰与被告王晓燕民间借贷纠纷一案（〔2018〕内2502民初1866号）
基本案情：原告起诉被告，要求判令被告偿还原告欠款1100万元及利息。原告与被告系堂兄妹关系，原告与被告之间的转账，均通过案外人的账户进行。被告王晓燕在内蒙古鄂尔多斯市东胜区人民法院的案件刚刚审结。经法院依职权调取双方的转账流水后，发现双方的转账明显不符合常理。
（三）原、被告存在虚构债务，参与执行分配，以减轻被告向其他债权人承担法律责任的可能性
【案例3】原告李强标与被告陈丽英、陈纳嘉、陈莞旋第三人撤销之诉纠纷一案（〔2016〕粤1971民初21383号）
基本案情：2014年10月11日，原告李强标向法院提起诉讼，要求被告陈纳嘉、陈莞旋偿还其借款2000000元及相应利息。2015年4月8日，法院判决被告陈纳嘉、陈莞旋在判决生效后三日内向原告李强标偿还借款本金2000000元及相应利息。其后，原告李强标于2015年11月16日向法院申请执行。期间，被告陈丽英于2015年7月30日起诉被告陈纳嘉、陈莞旋，要求被告陈纳嘉、陈莞旋返还其借款2629996元。在该案诉讼过程中，双方达成调解协议：陈莞旋、陈纳嘉同意于2015年9月3日前支付陈丽英借款本金2629996元。法院依法作出了民事调解书。2015年10月13日，被告陈丽英依据该民事调解书向法院申请执行。2016年8月30日，原告李强标收到东莞市第二人民法院出具的执行款分配方案，发现被告陈丽英也作为债权人列入分配方案中，原告李强标认为被告陈丽英与被告陈莞旋、陈纳嘉实近亲属关系，三者之间的债权债务关系是为了躲避外债恶意虚构的，遂向法院提起本案第三人撤销之诉，要求撤销法院（2015）东一法南民一初字第1482号民事调解书。
（四）夫妻感情不和期间，夫妻一方的亲属以夫妻二人为被告提起诉讼，意图虚构夫妻共同债务，损害夫妻另一方的合法权益
【案例4】原告谭美新诉被告旷昌平、曾素英民间借贷纠纷一案（〔2016〕湘0412民初57号）
基本案情：被告旷昌平与被告曾素英系夫妻关系，原告谭美新原系被告旷昌平的姐夫。原告谭美新向法院起诉，以二被告向其借款购房为由，要求二被告归还借款280000元。在本案受理之前，被告旷昌平向南岳法院起诉与被告曾素英离婚，诉讼期间旷昌平要求分割婚后债务795000元，被告曾素英对债务均提出异议，后离婚诉讼因旷昌平撤诉而终止。2016年4-5月，被告旷昌平的姐姐旷美南、表哥何中其、表哥谭合清及原告谭美新陆续起诉被告旷昌平和曾素英归还借款共计695000元。
（五）原告虚构债务提起诉讼或申请保全，以阻止被告的财产被处分
【案例5】原告阮秀兰与被告欧阳志强民间借贷纠纷一案（〔2016〕粤0705民初2558号）
广东省江门市新会区人民法院审理后认为：原告在明知双方不存在借贷关系的情况下，捏造借款事实提起本案诉讼，显然并非为实现债权，而是通过司法程序进行保护性查封，以阻止被告对其名下财产进行合法支配。原告的行为已使被告的财产权利存在不当负担，侵犯了被告的合法权益。对原告的诉讼请求予以驳回，并另行对原告的虚假诉讼行为进行处罚。
三、虚假诉讼的防范与认定
最高人民法院2015年出台的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》列举了九类虚假诉讼的情形。2016年，又出台了《最高人民法院关于防范和制裁虚假诉讼的指导意见》。指导意见采用要素式结构表述，将虚假诉讼包含的要素予以列举，包括：以规避法律、法规或国家政策谋取非法利益为目的；双方当事人存在恶意串通；虚构事实；借用合法的民事程序；侵害国家利益、社会公共利益或者案外人的合法权益。对于虚假诉讼的防范，除了上述司法解释的指导，司法实践中法官也更为青睐具有操作性的审理规则。据此，笔者通过对上述典型案例的分析，结合最高人民法院的司法解释，提出以下建议：
（一）法官应恪守职业道德，勇于承担责任
（二）给法官开通案件信息查询权限，利用大数据查询当事人的涉诉情况
（三）对于借贷类案件，避免机械适用自认制度，并依法加大依职权调查取证的力度