1、-.z.-**科技农业开发有限公司.z.-.z.-规.z.-.z.-章.z.-.z.-制.
2、z.-.z.-度.z.-.z.-目录.z.-.z.-组织管理架构…………………………………………………………………1第一章财务管理制度…………………………………….……………………2财务核算规则及要求…………………
3、……………………………………2-4出纳工作细则……………………………………..………………………4-5会计工作细则………………………..……………………………..………6-7会计核算业务处理流程………………………………………………………8第二章人事管理制度…………………………………………………………9岗位编制管理……………………………………………………………….9员工聘用管理………………………………………………………………9-12员工薪酬管理……………………………………………………………...13劳动合同管理……………………………………………………………...1
4、4员工作息与请假休假管理………………………………………………15-18行政管理制度……………………………………………………………….19办公用品领用管理…………………………………………………………20保密管理…………………………………………………………………20-26员工考勤管理…………………………………………………………….26-27车辆管理………………………………………………………………….28-30.z.-.z.-第三节组织管理架
5、构股东大会执行董事总经理.z.-.z.-综合部事务部生产部营销部财务部.z.-.z.-行政管人力资后勤保农场合作社物管商务主管美工设计会计
6、出纳采购保管.z.-.z.-理源障.z.-.z.-种植养殖水产公共设施园林水电.z.-.z.-
7、安全维修绿化管理.z.-第一章财务管理制度(一)财务核算规则及要求1、公司采取借贷复式记账法、权责发生实现制记账。2、公司会计核算年度为公历一月一日起至十二月三十一日止。3、公司记账本位货币采用人民币，人民币同其他货币的折算，按国家规定的会计制度规定办理。4、财务会计核算科目执行国家《企业会计制度》中所订的会计科目。5、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。6、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭
8、证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。7、财务工作人员应当会同总经理指定的专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。8、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由公司主办会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。9、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回并要求更正、补充。10、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向.
11、z.-⑶电子设备（如电脑、复印机、电传机等）；⑷运输工具；⑸其他设备。21、公司各类固定资产折旧年限为：⑴房屋及建筑物（含室内装修）30年；⑵大型机器设备10年；⑶电子设备、运输工具5年；⑷其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折；提前报废的固定资产要补提足折旧。22、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原价。23、固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固
12、定资产的计价，必须严格审查，按规定报批后，于年度决算时处理完毕。⑴盘盈的固定资产，以重臵完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减累计折旧后的差额转入公积金。⑵盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。⑶报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。⑷公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设臵固定资产明细帐进行核算。24、凡单项债权帐龄超过1年仍未回收时，按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。.
13、z.-25、公司主要的会计报表有：⑴资产负债表（年、季、月）；⑵损益表（年、季、月）；⑶股息红利分配方案（年度）；⑷财务状况变动表（年度）；⑸固定资产增减变化表（月）；⑹现金出纳月终盘存表（月）；⑺提取坏帐准备金明细表（月）；⑻应收、应付和预付款项明细表（月）。(二)出纳工作细则1、本细则包括现金及银行存款的收入与支出等财务事项。2、公司出纳根据会计编制或审定经总经理核准的支付凭证，办理现金或银行票据支付、登记、转移手续。出纳对公司所有支付凭证手续是否完备负有最后审核责任。3、出纳员
14、对公司各项货款或费用的支付，均应将款项交付于出具票据的受款当事人或厂商，本公司人员均不得代领，特殊情况确需代领的，须总经理核准。4、公司的一切支付款项，均应以主办会计处理妥善的支付凭证为依据，否则，出纳应予以拒绝支付。5、所有支付凭证上均应加盖领款人印鉴（或签字）付款后加盖经手人（出纳或备用金管理员）印鉴。6、为方便公司日常支付业务，公司财务可设立备用金管理制度，其额度规定为：公司出纳处10000元内（库存现金），其他部门或指.z.-定备用金管理员2000元内。有特殊需要的部门的备用金经总经理批
15、准确定，但备用金额度不能超过5000元。7、备用金主管员为公司出纳或总经理指定人员。负责办理备用金的借用、核销、登记。8、备用金的核销拨补由备用金管理员将已支付的付款凭证报公司会计审核确认无误，经财务部经理批准，总经理签字后到出纳处核销拨补并登记。9、所有涉及现金收入的财务事项均应由会计编制填列收款凭证，由出纳依此办理现金收款。10、出纳对银行存款进出项应及时办理登记，随时保持与银行的沟通，所有与银行往来传票办理完毕并登记后及时交由会计进行账务处理。11、出纳工作须无条件地接受公司会计的时时监督。出纳账目须做到日清月结，时时向财务部经理和总经
16、理报告公司可使用资金余额并按财务部经理拟定的资金使用计划做好资金准备工作。(三)会计工作细则1、加强会计工作管理，规范财务行为，是保证公司资金使用安全和会计核算真实准确的基础。2、公司财务部需根据效率、牵制、监督的控制原则，科学合理地设臵会计岗位，即总账会计不得同时兼任分户账或明细账，保管空白支票的只允许固定保管公司一枚财务印章。3、会计须认真执行国家有关财经纪律和公司管理制度，有权对.z.-公司的资金使用，财产管理、财务收支等经济行为实施会计监督，有权拒绝办理违规业务并按《中华人民共和国会
18、指定的专人分别保管和使用，不得由一人全部保管，不得轮流交叉保管。对财务印章须设立保管使用登记簿，严格领用交接手续。严禁超范围使用会计印章，严禁在空白支票、空白凭证、账表上预先留盖财务印章。8、公司所有收入、支出应当及时、准确、完整入账，不得另设账外账。公司有价证券、空白支票、各种发票和收据必须指定专人管理。9、会计档案必须按国家规定妥善保管。对外提供的会计信息必须经财务部经理审核批准。会计资料的调阅须经批准，公司会计信息.z.-严禁擅自外泄。会计核算业务处理流程1、会计核算业务处理范围：
20、管部门请示处理。4、出纳处取得的各种有收付关系的原始凭证，未经主办会计签章的，出纳不得执行。5、主办会计对公司的现金、银行存款、有价证券及其他流动资产应定期或不定期地组织人员进行盘点。房屋、机械设备等固定资产每年至少进行一次盘点。.z.-第二章人事管理制度第一节岗位编制管理第一条公司各职能部门用人实行定员、定岗、定责、定薪管理。第二条公司各职能部门及岗位设臵、编制、调整或撤销，由总经理提出方案，报董事会批准后实施。第三条因公司生产经营业务发展需要，各部门及岗位需要增加用人的，必须按公
22、司总经理由董事长提名董事会聘任；2、公司财务人员直接由董事会聘任；3、一般员工，经总经理批准后，由综合部组织聘任。上述程序也适用于各级别员工的解聘及续聘。第九条公司各部门确需增加用人的，按如下原则办理。1、由综合部与用人需求部门协商，先在部门内部进行调整；.z.-2、部门内部无法调整的，报请综合部在全公司内调配。3、在公司内无法调配的，由用人部门提出计划，报总经理批准后，由综合部进行对外招聘。第十条新聘员工，受聘人必须填写“员工入职审批登记表”，由用人部门签署意见，拟定工作岗位，经综合部审查
26、⑶偷窃公司财务的；⑷搬弄是非，谩骂领导，打架斗殴情节严重的；⑸擅自变动技术方案，给公司造成严重经济损失的；⑹不遵守公司劳动纪律，经教育不改的；⑺品行恶劣的；⑻吸毒者；⑼亏欠或挪用公款者；⑽员工其他行为公司认为应开除的。.z.-4、员工自动辞职的，应提前10天以书面形式报请部门主管和总经理核准后，应立即办妥工作移交手续；重要岗位的员工自动辞职的应提前30天以书面形式报请部门主管和总经理核准；公司高层管理人员自动辞职的，至少就提前60天向以书面形式报请总经理及股东会核准。5、公司
30、合部审核，经总经理批准后予提级或奖励。第十九条公司严格按照国家有关规定为员工办理社会保险。第二十条公司严格执行国家劳动保护法规，公司员工均享有相应劳保待遇的权力。第二十一条公司员工的年度奖金根据公司实际效益按有关规定提取发放。.z.-第四节劳动合同管理第二十二条公司的劳动合同文本由公司统一拟定或购买当地政府劳动管理部门印制的标准范本。第二十三条劳动合同类型分为：固定期限劳动合同、无固定期限劳动合同、以完成一定工作任务为期限的劳动合同和非全日制用工劳动合同。第二十四条签订《劳动合同
36、母、父母（含养、继父母）、子女、配偶之父母、外祖父母、兄弟姐妹逝世。根据路程远近，公司核给丧假3-10日。丧假期间工资照发。6、产假：⑴女25周岁以下生育第一胎的，产假90天，其中产前休假15天；生育时难产的（如剖腹产、III度会阴破裂等）可增加产假30天；⑵女25周岁及以上生育第一胎的，产假120天；难产可增加30.z.-天；⑶产假期满后若有实际困难，经本人申请，单位领导批准，可申请哺乳假至婴儿1周岁。⑷产假期间，按标准工资计发。7、探亲假：员工按国家规定享有探亲待遇。具体如下：
37、⑴员工在公司工作满1年后，开始享有探亲待遇；⑵与配偶不住同一城市的，又不能利用工休假日团聚的，1年可探望配偶1次20天，另按实际需要经予路程假；⑶与父母都不住同一城市的，又不能利用工休假日团聚的，未婚员工探望父母1年1次10天，已婚员工4年1次20天，另按实际需要给予路程假。⑷员工探亲报销往返路费（限汽车和火车）；⑸员工请假探亲必须由所在部门负责人统筹安排，经综合部核准；未经核准的按旷工处理。生产部员工探亲尽可能安排在春节统一放假。⑹员工探亲期间的伙食费、住宿费、行李托运费经及参观游览等费用，均由员工处理，不得报销。8、年休假：员工按国家规定享
40、责解释与完善。第三十七条本制度报总经理批准后执行。.z.-第三章行政管理制度第三十八条办公设备管理1、公司办公设备由综合部统一管理，并定期检查使用与维护情况。使用部门要指定专人负责保管和使用，指定专人在使用前必须经过培训。否则，造成设备损坏除负赔偿责任外，视情节给予50元至200元的罚款。2、各种办公设备须放臵在指定的地点，不得擅自移动。3、使用部门指定的专人要熟悉办公设备的使用、保养方法，按规范要求操作，保持设备清洁和正常运行。发现故障，应及时向综合部报修，禁止私自对设备进行拆卸修理。
41、4、综合部经理对报修的办公设备进行界定，人为损坏的由直接责任人负担维修费用；如果不是人为的损坏，则由公司负担维修费用。维修工作由综合部组织实施。5、综合部建立办公设备台帐，定期与财务管理部核对，每年盘点一次。第三十九条电脑和网络管理1、电脑管理员负责电脑及网络的定期检查与维护。2、公司员工严禁使用电脑做与工作无关的事情，如玩游戏、上网聊天、看电影等。违反者罚款50元/次。3、使用电脑要提高安全和警惕意识，定期进行杀毒，禁止使用不明来历的软盘和质次的光盘。如需使用外部软盘，要先进行杀毒。4、在未获批准和无专业人员指导的情况下，使用人员不得对电脑
42、内软件和程序进行删除和修改，原则上不得加载无关软件，更不得加载网络控制类软件。.z.-第一节办公用品领用管理第四十条公司各部门所需的办公用品，由公司综合部统一安排购臵，各部门按实际需要领用。综合部建立领用备查登记。第四十一条各部门专用的管理表格，由各部门按制度要求格式拟订，报综合部统一订制。第四十二条公司办公室用品只能用于办公使用，不得移作他用或私用。第四十三条所有员工对办公用品必须爱护，勤俭节约，杜绝浪费，禁止贪污，努力降低消耗、费用。第四十四条购臵办公用品或报销正常办公费用，由综合部
45、其载体、正式合同及协议文书、成本及利润情况。⑶董事会和总经办确定的按绝别处臵的公司内部重要决定及重要会议纪要。⑷公司生产技术的核心工艺配方和核心产品质量标准。⑸其它属于绝别的各种档案资料。2、机密是指与公司的生存、经营、人事有重要利益关系，一旦泄露会使公司安全和利益遭到严重损害的事项，主要包括：⑴尚未确定的公司重要人事调整及安排情况。⑵公司与外部高层人士来往情况及其载体。⑶公司薪酬制度；财务专用印签、账号；保险柜密码；财务预算、决算报告及各类财务、统计报表；电脑开启密码；重要磁盘、磁带的内容及其存放位臵。⑷获得竞争对手情况的方法、渠道及公司相
49、导在车内的谈话内容要严格保密。第四十九条保密环节控制规定1、文件打印保密管理。⑴由文件原稿提供部门负责人签字，签字人对文件内容负责，不得出现对公司不利或不该宣传的内容，同时确定文件编号、保别、发放范围、打印份数。⑵文员要做好登记，打印完毕后所有文件废稿全部销毁，计算机存盘视情况删除或加密码保存。2、文件发送保密管理。⑴文件打印完毕，由文员转交发文部门，并作登记，不得转交无关人员。⑵严禁让未转正的员工发送保密文件。⑶保密文件应交由发文部门负责人或指定人签收，不得交给其他人员。.z.
50、-⑷发文部门下发文件应认真做好发文登记，对于剩余文件应妥善保管，不得遗失。3、文件复印保密管理。⑴原则上保密文件不得复印，特殊情况由综合部经理批准。⑵文件复印应由公司文员做好登记。⑶复印件只能交给部门主管或其指定人员，不得交给其他人员。⑷一般文件复印应有部门负责人的签字，并注明复印份数。⑸复印废件须即时销毁。4、文件借阅保密管理保密文件必须限制在下发范围内的人员借阅，必须经借阅方主管、综合部经理签字批准。提供方加以专项登记，借阅人员不得摘抄、复印或向无关人员透露。确需摘抄、复印时，须经综合部经理签字同意并注明原由。5、传真件保密管理⑴
51、保密文件传递，不得通过公用传真机。⑵收发传真件应由公司文员做好登记。⑶保密传真件发件人只能为部门负责人或其指定人员。6、音像制品保密管理⑴董事长、总经理等主要领导的讲话，公司录像、公司活动照片等一切与公司利益安全关系重大的均为保密材料。⑵各部门音像制品统一由综合部负责收集归档。⑶公司音像制品统一由综合部档案管理员或公司指定人集中存档管理。7、档案保密管理⑴公司档案室或档案柜为公司资料保管重地，无关人员一律不准.z.-入内。⑵保密文件保管应与普通文件区别，按等级、期限加强保护。⑶过
53、要把保守公司秘密列为日常工作内容。2、各部门要按分类，清查本部门的涉密事项，明确直接责任人予以登记，并向综合部提交清单备案。3、对接触公司秘密人员的管理规定。⑴控制秘密事项的知晓范围。⑵掌握核心绝密的关键岗位人员的变更、离职须经董事会同意。⑶根据公司经营的需要确定岗位编制，控制涉密人员的数量。⑷加强对员工的保密教育。.z.-4、保密资料的载体、实物样品的管理规定：⑴绝密事项核心部门的资料必须注明，由专人管理。⑵其它保密载体在存档时须注明。⑶公司各部门均设兼职档案管理员，负责保管本部门
54、文件、资料并定期归档，如无兼职档案管理员，则由各部门主管兼之。⑷严格执行保密文件的借阅手续，凡借阅机别（含）以上文件、资料的，须经借阅部门负责人和总经理批准。借阅人必须履行登记手续并承担借阅期间的保管责任，在规定时限内及时归还。⑸机别（含）以上文件、资料原则上不允许复制。如确需复制时，必须由批准借阅人同意，并按规定进行登记，对复制件视同原件予以保管。5、员工保密守则。⑴自己知道的秘密事项绝对不说。⑵不该问的秘密事项绝对不问。⑶不该看的秘密事项绝对不看。⑷非经公司领导批准，员工不得收集本岗位以外的公司经营信息，不得开展本岗位外的公司业务活动，不
58、主管领导批准，未经批准者按旷工处理。5、员工病假期间工资发放标准：病假在1个月以内的，均按当年工资标准的80%发放；病假在1个月以上2个月以内的，按下列标.z.-准发放：1年工龄的发60%，2年工龄发70%，3年工龄发80%，4年工龄发90%，5年及以上工龄发100%；病假超过2个月的，从第三个月起按下列标准发放：1年工龄发50%，2年工龄发60%，3年工龄发70%，4年工龄发80%，5年工龄发90%；病假超过6个月的，从第七个月起按下列标准发给：工龄不满5年的发50%，工龄5年以上的发80%；病假
61、、联系业务、出差迎送；2、公司职工上下班接送；3、其他紧急和特殊需要用车。第五十九条车辆使用流程公司车辆使用实行派车制度。公司各部门人员用车须填写用车申请单，经部门主管、综合部经理批准后，由综合部派车主管调度统一安排。1、填写用车申请单；2、用车部门主管审核；3、综合部经理核准；4、行车司机验单，按派车单上记录批准的行车路线和目的地出车；5、用车完毕后司机填写行车日志，用车人确认后交回车辆主管部门。第六十条车辆保养与修理及证照审验1、公司车辆按规定行驶到一定里程时，由综合部送到公司指定修理厂家定期进行保养。.z.-2、每星期由车辆保管人员负责对车辆清洗一次。3、车辆保管人员应随时保持车辆性能完好和车内清洁卫生。4、公司所有车辆的证照审验由综合部统一安排。第六十一条车辆违规与事故处理1、下列情况，违反交通规则或事故的经济损失及责任由驾驶员负担：（1）无照驾驶；（2）未经许可将车借予他人使用；（3）违反交通规则引起的交通肇事；（4）违反交通规则，其罚款由驾驶人员负担。2、意外事故、不可抗拒原因造成的车辆事故由公司酌情处理。.z.