大家好!转眼间，20_年又过去了，首先。共同庆祝20_年新一年度的到来。值此佳节之际，我代表领导班子，向全体员工和一直支持我们的新老朋友们，致以新年的问候和祝福，祝愿大家在新的一年里，身体健康，工作顺利，万事如意!
这一年，是公司在各方面不断完善、稳步发展的一年。在这一年里，我们各位员工都能融洽相处。工作上我们互相帮助、互相指点、共同探讨，愉快地开展了一项又一项的工作。
这一年，公司在创业阶段，面临困难重重，但是我们所有的员工能够紧紧的抱在一起，我们曾一起加班，财务部加班结数，办公室加班签合同，而销售部则加班为客户办理定购手续。与此同时，各位经理也陪伴着我们，同大家一起加班，一起吃饭，直到我们完成工作为止。那一刻是多么的温磬。
这一年里，公司组织过烧烤、户外生存挑战野炊、男、女蓝球联谊赛等文娱活动，公司还举办了英语培训班，激发了各位员工学习外语的兴趣，为各位员提高自身素质创造了机会。通过这些活动的开展，使我们各位员工的生活变得更丰富、更多姿多彩，同时增进了各位员工之间的友谊。公司时时刻刻都关心着我们的生活，关心我们的健康，为我们安排了体检，为我们统一购买预防感冒的药物，还安排食堂为我们煲凉茶等等，使大家觉得公司就象一个温暖的大家庭。
一切的一切，都与公司决策层的英明领导和全体员工的通力合作分不开的，在此，谨代表全体员工感谢总经理_及各位经理，感谢公司。
20_年新的一年，新的气象，还有一个新的征程。我们的未来是光明的，是喜人的。春敲起了战鼓，年吹响了号角!我们把愿望写在今天，听事业的口哨响起，和祖国一起在明天的跑道上冲次!不管汗能流多少，也不怕血可洒许多，我们在今天铭刻下人生的理想，并为此奋斗到底!
最后祝各位同事新年快乐，身体健康!
(xx年1月6日)大会主席团及各位领导：
某某街道代表团认真听取和审议了“一府两院”及人大常委会工作报告，讨论中，代表们一致认为，今年的《政府工作报告》，思路更加开阔，方向更加明确，信心更加增强，《报告》讲成绩全面充分，讲问题准确到位，部署工作目标明确，便于操作。整个《报告》在简洁朴实的文风中渗透着求真务实的作风，在加快发展的气息中体现着稳中求优、稳中求快、稳中求精，我们感觉这是一个目标明确、凝聚人心、催人奋进的报告，也是一个思想性、指导性和操作性很强的工作报告。
具体地说，我们有以下几点感受：
第一，这是一个增信心、添动力的报告。政府工作报告从6个方面总结了xx年的工作，用一系列数据反映了发展的速度和质量，在这样严峻复杂的经济形势下，这些成绩的取得，实在是来之不易，充分体现了区委、区政府在困境中求突破、在务实中求创新、在逆势中求发展，驾驭复杂局面、推动科学发展的能力，必将进一步激发广大干部群众做好今年工作的主动性和创造性。
第二，这是一个求质量、增效益的报告。今年的《政府工作报告》更加突出了稳中求进的工作总基调，奋力推进旅顺绿色经济区向质量型发展；更加突出了以提升质量为核心，加快产业优不得用于商业用途仅供个人参考
化和转型升级；更加推进改革创新，优化园区功能布局、加强功能性基础设施建设，抓住了制约我区发展的关键问题，体现了对发展负责、对历史负责和对人民负责的高度统一。
第三，这是一个重民生、促稳定的报告。以办好老百姓身边的民生实事为着力点，不断提升社会保障水平，促进“五大保险”提标扩面，规范社会救助管理，推进居家养老服务等，这些工作部署，充分体现了执政为民的理念。
在讨论区人大常委会工作报告中，代表们一致认为，过去的一年，区人大在区委的坚强领导下，围绕中心、服务大局，认真履行职责，强化法律监督，为全面推进旅顺绿色经济区转型发展发挥了应有的作用。在审议“两院”工作报告中，代表们认为，一年来，检、法两院按照区十七届人大四次会议的决议，充分发挥各自职能，认真履行宪法和法律赋予的职责，为旅顺经济社会发展提供了强有力的司法保障和司法服务。
总之，代表对“一府两院”和人大工作表示十分满意。根据政府工作报告的总体部署，结合某某街道工作实际，在今后的发展中，我们将努力做好以下几项工作：
一是全力做好大项目服务保障工作，增强可持续发展能力。深化“联企解困”的有效措施，积极协调解决存量企业转型升级、提质增效面临的现实难题，二是充分发挥农业资源优势，加快发展都市型农业。以“互联网+农业”为依托，充分发挥美鹳美苹果、某某洋等果品地理标识的引领示范作用，推动我街道生态旅游、水果采摘、娱乐休闲产业的不断发展。三是加大惠民富民力度，提升辖区居民幸福指数。按照区政府的工作部署，进一步细化民生保障措施，规范社会救助管理，为社会提供多样化服务，不得用于商业用途仅供个人参考
不断提升辖区居民生活质量和水平。
在代表意见建议方面，主要有4点：
一是研究制定推动质量型发展的具体实施办法。政府工作报告重点强调要“以提升质量为核心，加快产业优化和转型升级”。这是区政府深化中央“供给侧结构性改革、落实三去一降一补”战略的重大举措，也是实现我区以质量提升推动经济上档升级、提高经济增长质量效益的实际步骤。建议区委、区政府研究制定我区推动质量型发展的实施意见，全面加强质量的品牌、安全、诚信工程建设，完善质量工作考核办法，健全责任追究机制，实施企业优质产品评审细则，对获评区政府品牌建设成就奖的企业给予奖励，引导企业生产符合市场需求，产销对路的高品质产品。
二是加大对某某临港低碳产业园区招商引资力度。今年的政府报告中提出：“要高标准、高质量加强园区配套建设，加速招商引资，推进园区健康可持续发展”。某某临港低碳产业园区经过多年建设，目前基础设施配套基本完善、日趋成熟，已具备一定的承载能力。但由于入驻企业较少，优质资源没能得到充分利用，建议区政府通过招商引资，重点推进某某临港低碳产业园区项目建设，发挥高端装备制造业的特色和优势，尽快形成我区新的经济增长点。
不得用于商业用途仅供个人参考
四是大力推进某某生态湿地公园建设。建设与保护湿地生态系统是绿色发展的重要组成部分,是实现经济社会可持续发展的重要基础。自xx年冬季开始，国家一级保护动物“东方白鹳”在某某越冬，至今已发展到200余只，成为东方白鹳重要的越冬地，几年来，已吸引全国近3万人(次)鸟类爱好者和群众前来观赏。特别是今年，我街道张家村将作为第三届国际观鸟大赛四个观鸟点之一，为此，我们建议区委、区政府，依托某某特色生态资源，在现有湿地保护区内，规划建设某某红海滩生态湿地公园，打造全国闻名的东方白鹳之乡，一点带面带动旅顺旅游产业的持续发展。
五是推进村级管理社区化保障基层政权有效运转。政府工作报告明确提出“要创建全省农村社区建设试验区”。村级组织是党和政府在农村的最基层政权，其履行职责情况如何，直接关系到区委、区政府各项政策的贯彻落实。据了解，目前全区约60%的行政村因受各种因素影响，村级收入薄弱，村管人员的工资难以保障，在一定程度上影响了村级工作的正常开展。建议区委、区政府，研究探索将涉农街道村级管理社区化，对农村村管人员的工资以政府托底的形式加以保障，走城区街道社区化管理模式，保障村管人员的基本待遇，实现城乡建设一体化推进。
听了×市长代表市政府所作的《政府工作报告》，报告总结去年工作实事求是，鼓舞人心，部署今后五年的目标思路和×年工作任务思路清晰，措施扎实。我们听了以后深刻启发，倍感振奋。总体上感觉这是一个非常全面、务实的好报告，觉得主要有四个方面的特点：
一是站位高，报告通篇贯彻“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，与市第×次党代会和市委×届×次全会精神保持高度一致，紧扣“两聚一高”新要求，聚焦“两大目标”新内涵，是对建设美好×的再丰富、再拓展，具有很强的指导性、现实性。
二是思路清，报告从新型工业、现代农业、现代服务业、城乡统筹、改革开放、绿色发展和公共服务七个方面，对今年的工作进行了安排部署，思路清晰，目标明确，统筹兼顾，措施得力，既清醒忧患，又突出优势，务实发展，增强了我们建设美好×的责任感和使命感。
三是举措实，报告处处以事实和数据说话，讲成绩恰如其分，讲问题客观实在，讲措施具体明确。整个报告文风朴实，重点突出，言简意赅，于平实中凸现务实之风。
四是信心足，整个报告篇幅不长，没有华丽的辞藻，没有大话、空话，重点突出，语言清新，文风朴实。大家一致认为，×作的这个《报告》，符合中央和省里一系列重要精神，符合市情，顺应民意，对于统一全市干部群众的思想行动，凝聚各方面力量，推动全市经济社会健康稳定发展具有重要意义。
我叫李xx，在淮阳县陈州高级中学工作，担任学校工会主席，20xx年9月被县委选派办派往王店乡高庄行政村担任驻村第一书记。现把20xx年上半年思想工作情况作一汇报，请予审议。
一、履行职责情况
王店乡高庄行政村下辖8个自然村，村大人多，宗派矛盾复杂，工作难度大。经过20xx年下半年的努力，我与村委会同志建立了良好的合作关系，也得到了广大村民的初步认可。在此基础上，20xx年上半年，我在强化基层组织、推动精准扶贫等方面开展了一些工作，尽己所能为村民办了一点实事，具体总结如下：
1.强化基层组织，增强工作效能
高庄行政村村两委成员共计5人，叶茂同志担任支部书记，陈建同志担任村主任，班子成员团结务实，真抓实干。由于村里财力有限，长期以来，两委办公条件十分简陋。我及时把这一情况向学校领导汇报，得到领导的大力支持。20xx年4月，学校从并不宽裕的办公经费中拨出3500元，购买了功放机、高音喇叭、文件柜、档案盒等办公设备，送往高庄行政村村委会，改善了这里的办公条件。
由于高庄行政村下辖自然村多并且分散，治理难度大。
经过深入调研，摸排情况，在村两委同志的支持下，我进一步强化了村里妇女、团委、民兵等基层组织的实际存在，明确了领导分工，理顺了组织关系。根据高庄行政村的特殊情况，经过两委同意，建立两委例会制度和村务日制度，强调“分工值班”、“定期碰头”和“一事一议”，保证平时办公场所不离人、村民来访有记录，例会交心通气汇集信息、一事一议不扯闲篇，在一定程度上提高了村两委工作效能。
2.推进精准扶贫，做到帮扶到户
高庄行政村是我所在单位陈州高中的结对帮扶村，根据全省、全市、全县扶贫开发工作会议部署，20xx年年初，陈州高中成立了扶贫工作队，我担任队长，带领单位同志深入到高庄行政村走访调研，确定了27个帮扶对象，完成了建档立卡工作。我要求每位队员分别与2个贫困户建立结对帮扶关系，摸准致贫原因，制定工作计划，到村到户帮扶。
20xx年5月，我向单位争取到5600元资金，购买食用油、方便面、火腿肠等慰问品，带领工作队到高庄行政村集中慰问。工作队在村委会院里召开会议，与27位贫困村民开展交流。陈州高中校长卢全齐、党总支书记孙晓溪分别作了发言，向村民讲解了国家的扶贫政策以及工作队扶贫计划。会后，14位工作队队员分头到贫困村民家中走访慰问，进一步分析掌握致贫原因，针对贫困户不同情况，有针对性地制定帮扶措施，做到因户施策。
6月，我全面入户走访贫困户家庭具体情况，填写、上报“回头看”精准识别后的贫困户信息采集表并公示，制作“高庄行政村精准扶贫建档立卡贫困户及帮扶情况一览表”，并为27个贫困户制作了高规格帮扶脱贫明白卡，以便贫困户能够得到实实在在的帮助。从6月份开始，在每月月初第一个周六，我都会组织学校扶贫工作队深入贫困户家中走访慰问，与帮扶对象共同探寻致富门路。
3.务实开展工作，切实为民服务
要做好第一书记的工作，除了自己思想认识到位，勤奋踏实工作外，也离不开单位的支持。学校属公益性质，有限的资金都用在了教学上，这就决定了我不可能从学校争取到太多资金为高庄行政村的村民服务。另外，要使村民真正脱贫致富，关键还是要挖掘他们自身潜力，利用现有资源，找到致富门路。根据高庄和陈州高中实际情况，经过深入思考，我从“节流”和“开源”两个方面为村民办了一些具体的小事和实事。
经过调研，我发现因学致贫现象在高庄行政村相当普遍，鉴于此，我正在对高庄行政村20xx年被陈州高中录取的学生进行统计，下一步，准备入村入户了解他们的家庭情况，上报学校，为他们申请减免学费，对于家庭比较困难的，还要补助一定的生活费，并为他们争取国家助学金，保证他们顺利完成高中学业的同时，节省家庭开支，减少致贫因素，降低致贫风险。
高庄行政村距陈州高中不到15公里，我向学校合作方漯河红厨帽餐饮公司和高盛物业管理公司争取到近20个工作岗位，帮助高庄行政村村民到学校工作，以增加家庭收入，早日脱贫致富。
二、存在的问题和今后努力方向
回顾检查自身存在的问题，我认为主要有三点：
第一，对工作环境还不够熟悉，与村民关系有待进一步加强，还没能把8个自然村所有农户全部走访一遍。
第二，还没有在村里找到太多经济增长点，对村里未来两年的经济发展缺乏统一规划。
第三，工作方法有待改进，党性意识还不够强，工作较累的时候，也有过松弛思想，在自律方面有差距。
今后怎么办，我想，一定不能辜负上级领导和高庄群众对我的期望，一定要努力做到以下三点。
1．抛弃思想包袱，放开手脚大干。不能认为第一书记只是匆匆过客，有应付思想，一定要把高庄当成自己的家，把村民当成自己的亲人，全力以赴，竭尽所能，努力在这里改变一些东西，留下一些东西，为村里发展多打一些基础，为村民致富多做一些实事。
2.改进工作方法，努力做出成绩。要在做好日常工作的同时，继续深入调研，不断寻找门路，与村两委同志一起找到高庄行政村的经济增长点。要利用毗邻“新陆春天”农业观光园、淮阳产业集聚区的优势，为村民找到更多工作岗位和致富途径。
3.做好精准扶贫，认真开展帮扶。要带领扶贫工作队继续入村入户，与贫困户建立密切联系。督促队员认真落实扶贫计划，多做实事好事，尽早收到实际效果。
我的述职完毕，谢谢大家！
一、关于农产品品牌建设
总理在政府工作报告中指出，要全面提升质量水平，培育众多“中国工匠”，打造更多享誉世界的“中国品牌”，推动中国经济发展进入质量时代。
我个人认为，这不仅仅是对工业产品的要求，也完全是对农产品质量的要求。农产品包括服务业中的农产品，已经有了诸如云南米线、天津狗不理包子、沙县小吃等“中国品牌”，但总体而言，农产品，尤其是生产环节的农产品品牌建设还相当滞后。
比如说我的XX品牌，距离现在互联网+农业，或是和当前正在爆发式增长的“村淘”相比，还是有很大差距。还希望政府向以前用项目支持合作社以及种植养殖大户那样，在互联网+农业方面给予支持，帮助合作社和种植养殖大户在“品牌建设”方面给予支持。
二、关于农村宅基地改革
据我了解，我们周边的农村宅基地情况是：以村为单位，村民在农村都有户均120-160平方米不等的宅基地，也有少数在山坡等岗地上面积超过200平方米的。
就我们所在的镇而言，因在城市规划区内，农民在自己的宅基地上重新建房或翻建，都可能与城市规划不相协调，也容易造成新的浪费，而孩子在成长，不断有男孩要新房成家，现在我们那地方一般风俗，都是男方负责房子，女方陪嫁一辆车子，这些家有大男孩的人家都有改善住房的愿望和要求。
我建议能否研究出台鼓励农民进城的政策，在我们滁州这样的四线城市，城镇商品房“去库存”我认为还是有些空间的，能否探索单户也可申请拆迁进城的办法，农民向政府申请拆迁并主动退出在农村的宅基地，政府核定其在本村应享受的宅基地面积和现居住房屋面积，然后提供在城市或县城可选择安置的小区，按宅基地面积每平方米200-300元或更多的钱补贴给进城购房的农户，让有进城愿望的农民随时可以放弃宅基地，用宅基地权益换取在城市有住房的权益。
这样做，既可以改善农民住房，也可以“降库存”，又可以腾出农村的“建设用地”，给更需要的产业或基础设施用。
三、关于落实农村土地承包权等“三权分置”改革的体会和建议
现在我们滁州市南谯区和全国绝大部分农村地区一样，农村土地的所有权、承包权和经营权已实现分置。
我们腰铺镇姑塘村有前陈、后陈等13个村民组5300多亩土地经过土地综合整治(整村推进)后，由“禾盛优质稻米专业合作社”王守明承包经营，前陈组杨自琴户原承包合同上的10小块共7.62亩土地已是只有数字，原地块已全部平整到每块10-30亩不等的大田中去了，该户每年从王守明处按每亩550年稻谷当年折算价领取经营权收益(20xx年籼稻每斤1.38元，1.38×550=759元)，该户20xx年在合作社领取收益5783.58元。在农场帮做农活，每天80元至120元不等，每年也会有6000元以上的收入，应该说三权分置解放了农村劳动力，实现了集约化经营，体现了土地价值。
两点建议，一是深化改革，让土地收益股权化，该村也还有渔塘承包、门面房出租等其他收入，虽说计划生育、修桥铺路等需要的公益支出，但长久而言，还有其他收益，建议将杨家7.62亩土地折算为占全村土地总面积的股份，村里有其他剩余收入时，可以实现按股分红。
二是落实政府工作报告第22页，计划报告第45页所说，“完善农业再保险体系，以持续稳健的农业保险助力现代农业发展”。
我自己的合作社和王守明的禾盛合作社一样，主要常遇到来自天气和销售市场两个方面的风险，报告提出“在部分地区对适度规模经营农户实施大灾保险”，我认为很有必要，期待这样的政策早日覆盖到全体合作社和种养殖大户。
三是像姑塘村这样的土地整治整村推进很有必要，有利于中低产田改造，有利于完善水利等农田基本建设设施完善配套，有利于土地规模化、集约化经营，有利于采取“无人机施药”等先进植保技术的推进使用。
四、关于推动农业现代化与新型城镇化互促共进的体会和建议
我个人认为农业现代化，在我们农村和合作社、种养殖大户上，主要体现在以下几个方面：
一是生产标准化。包括用种、施肥、打药都要用国家标准、行业标准要求，用良种，用国家批准的、认可的种子，不能用假种子，陈种子。
施肥也是一样，而且要采用测土配方施肥等新技术，不要过度施肥。
打药更是要严格控制，严禁超标。
二是卫生治理一体化。近年来，我们滁州市在创建卫生城市、文明城市、双拥城市过程中，采取了很多有措施，城乡面貌有非常大的改进，以前我们到外地，别人问是哪里人，我们有时碍于面子说是南京北边的人，现在我们可以自豪地说是滁州人，是大包干的发源地，是四大名亭之首的醉翁亭所在地的滁州人。
建议在抓好城市文明卫生的同时，在乡村卫生环境治理上再加一把力，把为乡村提供公共产品均等化上，让农民有更多更好的“获得感”。
三是农业还需要城市的反哺和社会资本的投入。农业依然是弱势产业，还没有完全改变“靠天收”的局面，不管它的基础设施，还是产中、产后的服务，都还需要城市和工业的反哺，可喜的是近年来，不少社会资本投向农业，比如我们南谯区山区的经果林产业，包括万亩枫园、万亩玫瑰园、桃园、蓝莓产业园、十几万亩麻栎林等都吸引了大量社会资本投资，有点效果也非常好，在带动地方农业产业发展上，起到非常好的作用。
对社会资本投入这一块，有两点建议：一是防止圈地造成改变农业用途，或是没有达到增产增收的效果;二是设立技术等准入门槛，不能什么人都能到农村承包几十亩、上百亩甚至上千亩农业用地，还要审查这些社会资本，有没有搞农业的技术、有没有搞农业的人员、有没有适合当地的农业产业。
各位代表：
现在，我代表宁波市江东区人民政府向大会报告工作，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
2004年是不平凡的一年，是全区上下齐心协力、克难攻坚、奋发有为，经济社会取得全面进步的一年。一年来，我们坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，学习贯彻十六大和十六届三中、四中全会精神，牢固树立和认真落实科学发展观，坚决贯彻中央宏观调控政策，在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督、支持下，深入实施“四区战略”，大力建设“平安江东”，全面完成了区八届人大二次会议确定的各项工作任务。预计实现生产总值**.*亿元，增长**%，其中一产增加值与上年基本持平；二产增加值**.*亿元，增长**%；三产增加值**亿元，增长**%。财政一般预算收入按老口径计算达到**.*亿元，增长**.*%(按新口径计算达到*.*亿元，增长**%)，其中地方财政收入*亿元，增长**.*%。全社会固定资产投资**.*亿元，增长**%，其中工业投资*.*亿元，增长**%。城镇登记失业率控制在*.*%以内，人口自然增长率控制在*.*‰，城镇居民人均可支配收入达到*****元，增长*%。
5月23日，出席十三届全国人大三次会议的甘肃代表团在驻地举行全体会议，审议李克强总理所作的政府工作报告。全国人大代表、金昌市委书记张永霞在会上发言。以下是她的发言节选，供大家学习参考：
非常珍惜这次人代会可以向各位代表学习的机会，特别是通过座谈，能够尽快了解甘肃各个方面的一些情况。昨天，李克强总理所作的《政府工作报告》，体现了务实、自信、为民、担当，非常振奋人心、催人奋进，倍感自豪、倍感责任，我完全赞成、坚决拥护!昨天下午听了杨书记和林书记、唐省长等领导的发言，非常受启发，加深了对当前世情、国情、省情的全面理解，更加增强了使命感、责任感，更加提高了旗帜鲜明讲政治，坚决做到“两个维护”的思想自觉、行动自觉!
谈三点感受和体会
二是更务实更理性。报告虽然只有1万字，但是总结成绩是非常客观、部署工作非常务实、“六保”的安排非常具体。报告当中也直言，我们付出了巨大代价，今年一季度经济出现了负增长，生活生产秩序受到冲击。但是接下来的一句话我们还是感觉到特别的受感动，特别的温暖：“生命至上，这是必须承受也是值得付出的代价。”充分体现了我们党、我们国家临难不避和不负人民的担当。尤其是这个报告对今年的经济增长速度没有提出具体的目标，我的理解不是放任不要目标，而是更加理性、底线思维，对不确定性没有做出硬性的或者是简单的预期。留出更足的空间，让基层面对或者是解决一些急难的矛盾、困难和问题，将工作的重心放到抓“六稳”促“六保”这些工作和推动经济的高质量发展上来。
可以说，企业机遇多、基层机遇多、百姓实惠多，只要我们认真抓好落实，就一定能够决战决胜脱贫攻坚，夺取疫情防控和经济社会发展的双胜利，全面建成小康社会。
讲五点贯彻落实意见
作为基层的代表，抓工作推进一定要结合会议精神、大会精神，进一步学习好、理解好、把握好;回去以后宣传好、贯彻好，特别是抓好落实，危中寻机、抢抓机遇，抓紧抓细抓实疫情防控、脱贫攻坚、生态环保等各项工作，以保促稳求进，切实把“两个维护”落实到具体行动上，体现到工作成效中。有这么几个方面(摘录时只节选了框架)：
一是在夺取疫情防控和经济社会发展双胜利上下功夫。
二是在坚决打赢脱贫攻坚收官战上下功夫。
三是在持续抓好环境保护上下功夫。
四是在抢抓发展机遇破解发展瓶颈上下功夫。
五是在履行全面从严治党主体责任上下功夫。
提三个建议
三是建议国家支持在金昌建设一所有色冶金应用型本科高校。
企业内部审计报告范文
内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审基准则》，而内部审计遵循的是《内部审基准则》。因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的，从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议，内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。而社会审计主要围绕会计报表进行，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责，社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足，出具建议。
一、封面
***公司机密内部审计报告
报告名称：关于abc的审计报告
报告编号：abc集团内审字[200x]第0xx号出具
报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、xx部门
二、报告正文
关于abc分公司的审计报告
abc集团内审字[200x]第0xx号
我们于20xx年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及xx管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。
abc分公司的基本情况
审计中发现的问题及审计意见
一、abc分公司资金管理不规范
1.职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况。借款超三月的有借款超一年的有
审计意见：对超三月的借款一律无条件收回，收不回来的分公司经理、会计按4：6承担责任。以后不准出现超三月的借款，不准出现业务理由以外的借款，职工辞职要清理，否则分公司经理、会计按4：6承担责任，并从借款之日起按月1%的利率计算利息并按借款额的20%处以罚金。
审计意见：严格财务控制制度，对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25%的处罚。
二、存货管理、库龄、结构存在不足
1、业务员借货现象普遍存在，数量之大日期之长令人费解。截至审计日借出存货xx件，折算成金额xx元，为库存金额的xx%。
审计意见：现有不超一月无损的借货加强催收力度尽快收回;超一月及损坏的借货落实责任人按售价的7折收回现金，没有责任人的分公司经理(或原经理)、会计、保管人员按3：3：4的比例扣款。通过本次清理以后，以后借货理由要充分，分公司经理要审批，分公司会计随时监督，不准出现一个月以上借货，职工辞职要清理借货。否则分公司经理会计保管人员分别按零售价承担3：3：4的责任。
2、存货盘点账实不符严重
存货盘点的目的在于查找错误指出问题，以便管理控制的改进与提高。根据重要性原则，考虑成本效益，本次审计差错的定义为：只要同种类成品，实
企业内部审计报告范文第2页
盘与账面不符即为账实不符，核对中并不进行合并调整。具体的财务操作必须根据本次审计盘点情况另行仔细盘点，该合并的合并，该调整的进行调整。
(1)盘点对账具体情况
按总数种类差错相抵后计算的差错率为xx%。
账实核对不符情况:
品种
盘盈
盘亏
盈亏绝对值合计
(2)我们通过调查了解、分析具体原因如下
3、按库龄分析
根据最后一次进货测算，超3个月的库存，占全部库存的xx%;超6个月的库存，占全部库存的xx%;超1年的库存，占全部库存的xx%。超龄库存不但每年耗费较大的资金成本，更重要的是已成为困扰资金周转的桎梏。
库龄种类明细：
品种合计
1-3月3-6月6-12月1-2年2-3年3年上
分析原因
4、按存货结构周转情况分析，全部xx存货去年同期销售xx件，今年上半年的销量为xx件，abc分公司库存xx件，测算需xx个月销完。
审计意见：在以上盘点的基础上，对现有库存进行库龄的统一排查，在查清库龄的基础上，完善财务软件或xx系统对存货的实时监控，为公司库存管理、经营决策提供信息。同时为盘活库存，加强资金流转，节约财务费用，缓解公司资金紧张的压力，请公司决策层针对公司库存目前的库龄、销售前景预测情况，在消化调整库存结构的基础上，制定有效的清仓利库管理制度，并作为一个长期的策略贯彻下去。
三、费用合理性的难以界定
费用单据报销不规范，如招待费有的未注明为何事招待何人;有的经办人、分公司审签人仅经理一人，审计无法界定是否合理合法。
审计意见
四、低值易耗品管理存在差距
abc分公司，低值易耗品台账记录无规格型号、无产地、无购入日期或调入日期等，不详细、不及时、不全面、不规范;分公司低值易耗品管理存在缺陷，有的随处乱方、有的损坏不及时修理，如有两张办公桌抽屉、门子损坏无修理，一台转椅损坏放在四楼迎门处。
审计意见：对丢失、损坏的要落实原因，是责任人原因的要追究责任，加强日常维护、维修工作，分管领导承担管理责任。
五、销售审计情况分析
1、x-x月销售额构成分析
200x年x-x月份abc分公司xx销售金额同比增长xx%。从构成情况看
2、x-x月销售量分析
从销量及增长幅度可以看出xx、xx、xx增长较快，xx销售增长缓慢，具体分析
六、1-6月销售费用构成及销售费用率分析
分公司费用构成及销费用率对比情况
七、店面门头形象、店内布局，专卖店管理制度不健全
九、存货进销存、财务收支明细账记录不规范、不全面
abc分公司的存货进销存明细账没有月结、累计;用红字记录出库，商场与商场、专卖店调货不经仓库调账;财务收支明细账无月结、累计，有的不按财务记账规则涂改
十、礼品卡管理存在漏洞
2、有效期问题
3、礼品卡注明一次消费，但实际中存在分次消费或变相分次消费(换卡)的现象
4、面值、有效日期标注不规范，有的用电脑打印纸条粘贴在卡上，有的在卡上直接圆珠笔或碳素笔书写，有损害于一个知名品牌的形象。
审计意见：规范礼品卡及消费的管理，面值、有效日期标注直接印刷在卡上或统一用电脑打印纸条打印;礼品卡有效期问题严格按卡面上标注执行，个别卡超期一律到总公司核验后处理或折价后换卡消费，分公司无权接受自行处理;如同有效期一样，在维护公司形象及严肃性前提下，严格按礼品卡标注使用;除特殊情况经总公司财务部长批准外不准借出，对私自借出的一律按面值追究分公司经理及会计各50%的责任。本次审计查出的借卡，请及时与有关部门联系，尽快进行财务帐务或收款处理。
十一、分公司财务基础薄弱，不能适应财务管理的要求
库龄分析是一项很重要的基础管理工作，但分公司不能提供出存货的库龄，也从未进行过库龄、库存结构的分析，更无从谈起为公司存货决策提供信息
合同签订、跟踪管理
审计意见：以集团公司财务部牵头，组织xx部、xx部共同对存货管理、合同管理等基础性的财务管理工作
十二、分公司财务核算架构不合理
财务收支控制的高度集中并不等于核算的集中。目前分公司大多有独立的营业执照且为独立的纳税主体，从财税制度上应为独立经营、独立纳税的独立核算单位，但结合分公司的审计情况看，分公司并未形成为独立核算的经营实体，分公司会计行使的职责相当于部门核算员，并不是真正意义上的会计
审计意见：
附注：1.abc分公司基本情况表;
2.abc分公司职工借款情况表;
3.abc分公司借货明细表;
4.abc分公司销售分析表;
5.abc分公司费用分析表。
abc集团有限公司总审计师：xxx
助理审计员：xxx
审计部20xx年xx月xx日
XX主任代表市人大常委会所作的工作报告，通篇体现了科学发展观的要求，体现了坚持党的领导、人民当家作主、依法治国的有机统一，体现了围绕中心、服务大局、依法履职的总体要求，彰显了推进跨越发展、建设幸福XX的新形势下人大工作的主题。报告主题鲜明、思路清晰、高屋建瓴，总结工作实事求是，工作打算针对性强，是一个客观、公正、务实的好报告。四年来，市人大常委会依法履行职责，增强监督实效，科学行使重大事项决定和选举任免权，发挥代表作用，加强自身建设，各项工作都取得新进展，为推动全市经济社会又好又快发展做出了积极贡献。我完全赞同这个报告。
报告中提出，新一届人大常委会要紧紧围绕建设综合实力领先的区域中心、特色突出的产业名城、优势明显的区域文化高地、共建幸福的美好家园这一奋斗目标，依法履职、努力工作，争取更大成效。作为一名人大代表和县长，我将坚持发展第一要务，全力推动县域经济发展；积极参加各种代表活动，履行好代表职责，充分发挥联系人民群众的桥梁、纽带作用。同时，自觉接受各级人大的监督，认真听取意见、建议，把工作做好。
（一）坚持发展第一要务。牢固树立发展是硬道理的战略思想，以经济建设为中心，以构建现代产业体系为总抓手，以县经济开发区建设为平台，加大招商引资力度，强力推进重大项目，
全力做大做强县域经济，着力保障和改善民生，打造“经济强县”，建设“幸福XX”，不断提高人民幸福指数。
（二）充分发挥代表作用。深入基层、深入群众调查研究，密切联系群众，广泛集中民智，问政于民、问需于民、问计于民，及时了解民情，真实反映民意，结合群众迫切需要，提出可操作、能见效、高质量的议案和建议，充分发挥联系人民群众的桥梁、纽带作用，为推进全市各项事业发展做出新的更大贡献。
（三）大力加强自身建设。一是加强理论学习。认真学习党的基本理论、方针政策和上级会议精神，用党的创新理论成果武装头脑，不断提高政治理论水平和实践能力；坚持学习人民代表大会制度理论和法律法规、经济和社会管理等知识，有效提高议事决策水平。二是坚持依法行政。坚决执行市、县人大及常委会的决议决定，主动向人大报告政府工作，自觉接受人大法律监督、工作监督和人民群众监督，高度负责地办好人大代表意见、建议，严格按照法定权限和程序行使权力、履行职责，进一步发挥职能，扎实工作，为建设幸福XX做出积极贡献。
在此，希望市人大各位领导今后继续加大对基层工作的指导、支持力度，多到县市区开展走访调研，在县域经济社会发展上多提宝贵意见和建议，使我们更好地把握发展趋势，完善发展思路，强化发展举措，努力在科学发展、跨越发展上迈出新的更大步伐。