第页农村信用社的若干建议合理、适度、有效、可持续的对农投资和金融扶持是促进农村经济发展、帮助农民增收的核心要素。农村信用社作为农村金融的主力军，由于自身服务“三农”的动力不足、能力有限，加之，政府支持的政策力度不够，严重影响了其服务“三农”作用的发挥，阻滞了小康社会建设的进程。为了使农村信用社在服务“三农”方面能够有更加直接、明确、有力的措施，政策的调整、良好环境的营造，显得至关重要。
一、农村信用社现状
随着农村经济的发展，“三农”对金融的需求逐渐由传统的消费性需求向生产型、经营型转变，且需求量呈现加速度提高的趋势，近10年来，我国农村金融缺口每年都在5000亿元以上。截止今年上半年，我国农村信用社农业贷款8516亿元，占金融部门对农信贷总量的80%左右，大致形成了农村信用社“一社支三农”的局面。但农村信用社服务“三农”中又面临了许多困难，影响了其作用的发挥。
1、经营手段和配套技术相对落后。由于缺乏跨地区的结算网络，至今农村信用社所办业务多为传统的存贷款业务，不能签发银行承兑汇票，98%以上的信用社仍未开办外汇业务，现行商业银行盛行的“一卡通”业务，农村信用社却不能参与流通。农村信用社的服务能力明显偏低。
2、贷款风险过大。农村信用社的主要金融市场在农村，服务的主要对象是农民。长期以来，由于农村市场经济发育的不健全，加之传统农业生产周期长，受自然的影响大，市场不稳，规模效益不明显，投资回报率低，使得农村信用社的信贷风险太大。
3、制约发展的政策因素多。1997年的金融体制改革，固化了农村信用社地方性金融机构性质的定位，使农村信用社失去了与其他商业银行竞争的平等待遇。在农村信用社市场分割方面，统一以县为单位组建联社的呆板设置，还导致了或在贫困地区规模过小或在经济发达地区竞争不够充分的矛盾，影响了农村信用社的发展。在风险化解方面，政府又没有提供积极的如农业保险、存款保险等政策保障。另外，国家规范性和补偿性政策又长期缺位。
4、农村信用社经营方向选择难。自主经营、自担风险的改革目标，必将促使农村信用社以市场经济主体的身份追求经济效益；服务“三农”的优良传统，又使农村信用社肩负着更多的政治任务。何去何从，农村信用社左右为难。
二、农村信用社发展的政策建议
1、开放市场、引进竞争，逐步建立和完善我国农村金融市场体制。一要降低农村金融市场的准入门槛，鼓励更多的金融机构和资本进入农村金融市场，并在一定条件下允许外资加盟，逐步建立起多元化的农村金融服务体系。二要营造透明而富有竞争的农村金融市场环境，尽快制定农村金融市场准入和退出的标准和程序，做到公平、公正、公开、有序。
为了调动金融机构服务“三农”、全力支撑农村金融的积极性，应加强对所有服务“三农”的金融机构进行必要的扶持与补贴。一要建立对农贷款实时台帐，对支农贷款给予相应的政策扶持与补贴。二要通过各级财政，建立正常的政策性财政补贴机制，合理分担农村金融机构对农贷款的利息补贴、风险补贴；通过税收手段，减免对农村金融机构涉农经营的税收；通过货币政策，适当加大支农资金的再贷款份额。三是建立对农贷款科学的硬性指标体系。如规定每年农业贷款增加额的比例和农户贷款面应达到的比例。涉农金融机构由此而造成的经营损失，国家应给予全额贴补。
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2、建立根本性的农村资金回流机制。国家应尽快从法律上明确进入农村的金融机构合适的存贷比，把完成一定比例的支农贷款作为义务，确保金融机构吸收的农村资金有一定的比例反哺农村。邮政储蓄机构吸纳的资金应通过人民银行用于增加农村信用社的支农再贷款。其他商业银行也应加大县域经济的投入力度，明确信贷准入条件和服务重点，分层次满足农村金融市场要求。
3、建立和完善农村金融风险化解机制。一要推行农业保险制度，保障农业持续发展和农民稳定增收的同时，为农村信用社的信贷投入提供风险补偿。要发挥各级政府的作用，完善政策涉农保险，鼓励和扶持非政府中介组织参与农业保险，鼓励和支持个人经营农业保险。多主体构建多类型、多层次的农业、农村保险体系。二要推行存款保险制度。用于解决农村信用社临时性支付风险和清偿性危机，并为改革后资不抵债的信用社建立退出通道。三要鼓励有条件的信用社等农村金融机构，把分散的农户组织起来，提供资金、技术、信息等，帮助农民做大优势，形成品牌，实现农业的一体化经营，延长产业链，提高农产品附加值，增强抗风险能力，从根本上降低金融风险。
4、优化农村信用社的经营环境，为农村信用社更好地服务“三农”和提高自身经营业绩解除后顾之忧。一要解决好不良资产的处置问题。成立托管机构帮助农村信用社剥离不良资产。二是切实加强社会信用制度建设。采用信用环境地方政府负责制，将社会信用秩序的整治和信用环境的建设纳入地方政府任期目标责任制进行考核管理，坚决打击恶意逃废债的行为，切实维护农村信用社的合法权益。三要构建农村金融信息服务平台。合理安排农村信用社参与地方政府的重大经济活动，让农村信用社及时掌握有关信息，不断提高决策的科学性和针对性；建立由地方政府牵头，当地各金融机构参与，共建企业信用查询系统和个人信用查询系统，切实解决“信息不对称”带来的各种障碍；四要构建科技与金融合力支农的舞台。农村信用社要主动与科技部门合作，帮助农村上项目、找市场，培植新的经济增长点。
农村信用社是我国农村金融体系的主力军，对于这点判断，恐怕没有人会有异议。但是，农村信用社又是我国金融改革中最令决策当局感到头痛的问题，其积弊之深、涉及面之广、问题之严重，都是其它领域所罕见的，对于这点判断，恐怕也没有人会反对。农村信用社体系的改革为什么如此之难。在我看来，其根本原因还是在于对一些基本问题缺乏清晰的认识，因此也就缺乏逻辑清
晰的指导原则和政策框架。
农村信用社改革与发展的八大政策建议
应该承认，2003年改革以来，农信社系统从整体上已经初步改变了以往资产质量低、金融风险大、经营效益低下的局面，进入一个良性发展的轨道，农村合作金融的命运出现了转机。
未来的农村信用社改革的基本趋势，应是按照市场经济的基本原则，按照各地区经济发展的不同阶段和经济结构，鼓励各地区农信社寻找符合本地区发展特点的产权模式和组织形式，符合条件的，可以组建农村合作银行和农村商业银行。因地制宜、分类指导，坚持产权制度改革模式的多元化和组织形式的多样性，应是未来农信社改革的基本原则。
第一是明确农信社的功能定位，不拘泥于合作制的整体目标模式，承认和引导我国农村信用社的商业化和股份化趋势。这就要求决策当局不再执著于“合作制”的原教旨主义观念，而是与时俱进，适应时代的发展，寻找适合的改革目标模式。
第二是应该将农信社未来的改革目标定位于建立中国的商业性的社区银行。西方发达国家，银行数目很多，其中大部分是小的社区银行，在美国，这些社区银行的经营范围一般不跨州。我国银行中，大银行很多，但是社区性的中小银行比较缺乏，导致我国的银行体系结构不合理，难以满足中小客户的需要。如果将农信社建成将来中国的社区银行，则可以很好地改善我国银行体系的竞争结构，较好满足中小企业和一般客户的融资需求。同时，农信社改造为社区银行，成本也比较低，我国目前的30000家信用社，已经在实质上成为遍布城乡的社区银行。
第三，省联社制度必须有新的定位，应该强调其服务功能，而不是强调其干预功能。这方面，日本和德国的合作金融体系的经验值得借鉴。他们的合作金融体系也基本商业化和股份化，高层的联社只承担服务功能，进行教育、培训、结算、数据处理、信息沟通等功能，基层信用社有独立的法人资格，有独立的经营权和人事权。我国省联社的制度尽管有一些积极的效果，但是弊端很大。其中最大的弊端是省联社对基层信用社的干预太多，甚至对具体的经营和人事安排都有干涉，这不利于信用社的经营管理的有效性。省联社功能的转变，不仅可以调整省联社和基层信用社之间的关系，而且可以加强基层信用社的人员培训、结算网络的构建以及基于充分信息的监管。
第四是农信社应进一步使产权结构多元化，增加投资股的比重。现在，农信社的投资股的比重越来越大，而资格股的比重降低，这表明农信社的股份化的倾向越来越清晰。产权结构的多元化既有利于增强农信社的资金实力，又有利于未来农信社改造为股份化的商业性的社区银行。同时，在农信社逐步股份化的同时，其内部的治理结构也逐步变化。
第五是治理结构逐步由合作制的模式到商业性的股份化的社区银行模式。原有的社员代表大会、理事会和监事会的治理结构是不现实的。可以说，在几乎所有地方，社员代表大会都是形同虚设，监事会也没有承担相应的职能，最高的权力机构是理事会。由于执著于合作制，所以这套治理结构一直被保持下来，尽管没有一个人相信这套治理结构。随着股份化的倾向越来越清
3晰，大的股份持有者必然要求更大的话语权。建立股份制的社区银行之后，就可以建立比较完善的公司治理结构，出资人对农信社的治理必然有更大的动力去监督。董事会、监事会和股东代表大会的相应职责就会清晰起来，聘用总经理执行经营管理之责。总经理就不是任命制，而是采取董事会聘任的制度。
第六，农村信用社的垄断局面应该尽早结束。在农村，农信社实际上是垄断者。这是导致农信社效率低下的原因之一。银监会于2006年底提出“调整和放宽农村金融市场准入的指导意见”，主张开放农村金融市场，建立村镇银行、农村资金互助合作组织，这对于打破垄断、改善竞争结构和提高农信社效率有很大好处。
第七是未来应建立跨区的竞争体系。一些好的农信社，可以跨县跨区经营，目的是加强竞争，提高效率。经营业绩良好的信用社进行跨区经营，可以给信用社一种正激励，鼓励其改善经营、提高竞争力，而对于那些竞争力不强的信用社，跨区经营也构成一种竞争压力和挑战，促使其改善经营行为。
第八是建立全国性的农信社支付和结算网络。没有自己的结算网络，农信社就不可能与其他商业银行竞争，这种竞争劣势极大地束缚了农信社的发展。这是基层信用社最常提出的问题之一，他们经常抱怨监管部门没有给予信用社公平的竞争待遇。未来农信社应该使用全国联网的信用卡，进行全国性的支付和结算，这样就可以与其他金融机构展开公平竞争。促进农村信用社改革发展的建议
我国从2003年启动农村信用社改革至今已历时4年，基层农信联社这几年的改革进程及成效如何。日前，笔者深入湖北某县对农村信用社开展了调查研究。
该县农村信用社自2004年启动改革试点工作以来，取得了重要进展和阶段性成果，产权改革稳步推进，经营机制开始转换，资产质量持续提高，风险状况初步控制；资本充足率从-13.4%提升到14.76%；财务状况持续好转，2004年盈余26万元，2005年盈余151万元，2006年实现盈余340万元，2007年有望实现盈余500万元以上；总体上步入了良性发展轨道。
但是，该县农信社发展仍存在一些问题。
一方面股本金结构不合理，稳定性差。股金总额中，自然人股占股金总额的76.96%，法人股占股金总额的23.04%；另一方面在存在大量富余资金的情况下，受农业弱质产业、严格的贷款责任追究制度、县域经济基础薄弱等因素影响，信用社仍然存在“贷款难”和“难贷款”的矛盾，影响其经营成果继续扩大。同时，农信社法人治理有待加强，化解历史包袱、改善资产质量的难度仍然较大。这些阻碍了农信社的发展。
笔者认为，要解决农信社发展中的困难，应采取如下措施：
一是加快农业产业化、规模化经营。要发挥政府引导作用，积极推广农村经济合作组织、农业产业化龙头企业等规模化生产方式，形成经济聚合作用，降低农村信用社信贷风险，提高其贷款积极性。最终实现将分散的、无效的金融需求，转化为规模的、有效的金融需求。
二是进一步完善政策，加大对农村信用社的政策支持。2003年以来，农信社改革试点过程中，国家在化解农信社历史包袱的同时，在财政补贴和税收减免政策等方面也采取了相应的措施，并在促进农信社加快改革发展，进一步加大支农力度方面取得突出效果。要在此基础上，进一步发挥财税政策、货币政策、市场准入政策的作用，构建扶持有力、导向明确、激励有效，协调配套的政策扶持体系，逐步形成引导农村金融机构提高支农主动性和积极性的长效机制。国家政策上要考虑给农信社以公益法人、免税团体的待遇。
4用好的客户，可给予适当利率优惠；简化不必要的贷款手续，提高信贷工作效率。建立健全内部经营机制与激励机制。在建立贷款责任追究制的同时，应当逐步建立更为科学、责权利相结合的贷款激励机制，将贷款面、贷款额、收息率和不良贷款下降等指标纳入信用社考核的重要内容，将信贷员的经济收入与贷款效益挂钩，促使信贷人员主动营销贷款；抓紧试行对小企业信用贷款和联保贷款，对符合条件、有市场、有效益、有信用的小企业，采取授信贷款或保证贷款的方式，提供快捷便利的信贷服务。
四是拓展资产运用渠道，实现资产多元化。加快由单纯经营信贷业务向资产多元化的转变；对有效益、资金需求量大而单独一家联社贷款不足的项目，县级信用联社可采取社团贷款等形式，满足企业的合理资金需求；省级联社应加强对市、县级联社富余资金的资金调剂，适当提高资金调剂利率，既为资金富余的基层联社找到解决出路，提高经营效益，又能帮助资金短缺的基层联社解决支农资金不足的矛盾；在风险防范的前提下，省级联社应加强行业指导和咨询，通过组织资金拆借、购买国债、创新信贷品种，拓展资金营运外延。
对农村信用社实现和谐发展的建议
农村信用社体制改革在党和国家的关心和支持下，已经取得了阶段性的成果。这次深化农村信用社改革的主要目的是：明晰产权关系，完善法人治理结构，落实管理责任；建立完善内部控制制度，促进信用社经营机制转换；建立新的管理模式，减少管理环节，降低管理成本，提高管理效率；增资扩股，充实资本实力；改革服务方式，完善服务功能，提高信用社支农服务水平。其中完善法人治理结构，充分发挥三长作用是深化改革的一项重要任务。它有利于促使行业自律管理向纵深推进，有利于构建现代企业先进的组织结构，有利于提高信用社的核心竞争力，有利于信用社内控制度建设，有利于清晰信用社在市场准确定位，有利于信用社经营稳健发展。从而使信用社规范有序地壮大，真正成为资本充足，内控严密，营运安全，效益显著，服务和效率良好的现代化的农村金融主力军。
一、找准位置，明确目标，完善机制，协力推动
如果把信用社比喻为一条在波浪中航行的船，那么理事会就是导航系统，经营班子动力系统，监事会是刹车系统。这条在银海中奋力向前驶进的信合之舟，靠的是一个坚实的团队作用，这个团队所形成的合力，凝聚力，驾驭能力，抗风险能力是信合事业发展的动力源泉。为此，应注意以下三个方面：
一是明确一个目标，找准完善法人治理的突破口。首先农村信用社要就着重解决的问题进行深入研究，明确完善法人治理结构工作的目标方向是通过市场定位，把农村信用社办成“农民自己的银行”；通过明晰产权，实现资本的有效约束；通过建立以社员代表大会、理事会、监事会、经营管理层为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度，来完善法人治理的体制，实现稳定发展与防范风险的有机结合。其次要从五个方面解决现行制度缺陷：一是解决股金资本属性不强、产权制度不健全的问题，发挥资本的约束作用；二是改善理、监事会的人员结构，增
5加专业专职人员，解决社内理监事与经营层混淆以及内部人控制问题；三是在理监事会下设职能机构，解决理监事会履行职责的平台问题；四是探索高级管理人员市场化选聘模式，解决法人治理要求与现行高管人员提名方式的冲突问题；五是制定股金转让管理办法，通过建立投资股转让渠道，解决社员股金转让问题。第三要处理好两个方面的关系：处理好改革与业务的关系，改革的成效最终将体现在是否促进信用社持续健康发展和风险防范能力的提高；处理好改革与发展的关系，尽可能在组织架构和制度安排上符合完善法人治理结构有关要求。
二是建立一个机制，搭建三长共谋发展的共同体。农信社按照建立现代企业制度的要求，建立健全社员代表大会、理事会、监事会制度，建立决策、执行和监督相互制衡的机制。完善的法人治理是防范和控制风险的重要防线。
三是统一一种规则，共同努力积极营造经营环境。推行农村信用社法人结构治理工作，强化约束机制要围绕农村信用社总体改革目标，按照现代企业制度建制要求，建立行之有效的理、监事会议事规则和决策程序，按照责、权、利、险对等统一的原则，调整权力结构，充实相应职能，使理事会成为真正的决策中心，监事会成为真正的监督中心，经营班子成为真正的执行中心，“三长”在思想上统
一、目标上同
一、职能上分开、责任上明确，确保理、监事会较好地完成社员代表大会赋予的任务。
二、规范管理，强化约束，履职尽责，励精图治
信用社经营管理工作小着说是一个企业经营活动，大着看是一个资本运作。受制于国家政策和市场因素，同时企业文化，员工素质，管理者的能力也是影响信用社发展的主要因素。那么信用社经营管理的最终目的是在服务社会的同时获取自身效益的最大化，三长的价值也是在努力地工作中得以体现。说三长各自独立开展工作那不是很现实，一个班子必然要有一个班长来协调领导督促工作，做到责、权、利相结合，淡化职权，强化责权。就经营班子在法人结构治理中所处的位置，应该置身于精细的日常管理工作之中，抓制度建设，抓制度落实，促使信用社依法合规经营。并要把工作的着力点放在以下两个方面：
（一）加强企业文化建设，提高全员素养，树立敬业爱岗意识。
一是与改进作风结合起来，树新农信形象。创新农村信用社精神文化，要使全员都能明白全社上下在鼓励什么，在反对什么，以此进行行为强化。作风建设的重点是做人求正、做事求勤、执业求廉，下大力气治假、治浮、治愚、治空、治本，求真务实，只争朝夕抓发展，坚持用好的作风选用作风好的人。
三是与创优服务结合起来，提升服务层次。创新农村信用社行为文化，用文化的视角审视农村信用社的服务行为，就要树立并强化服务立社思想，坚持服务第一，客户第一，员工第一，将着力点放在创优服务上，放在忠诚客户上，放在核心员工上。
四是与转换机制结合起来，提高激励水准。创新农村信用社制度文化，继续深化人事用工制度改革，健全人才成长机制。一是政策导向激励。坚持尊重知识、尊重人才，落实重用有理想、有文化、有道德、有纪律的年轻有为的人才。二是岗位竞争激励。加大岗位交流和岗上竞争力度，让创业有功的人提起来，守业有进的人留下来，败业有过的人撤下来，纯洁组织，增强组织内聚
7力、亲和力和战斗力。三是利益导向激励。用人要突出人气、正气、才气和志气，要用农村信用社的核心价值观来聚集人气，用事业、感情和待遇选人、留人、育人和用人。四是加大绩效挂钩和分配考核力度，提高全员收入水平。推行以“存贷款增长、利息收入、业务量”为主的计酬分配方式。
对农村信用社支持社会主义新农村建设若干问题的
思
考
自2006年中共中央、国务院《关于推进社会主义新农村建设的若干意见》和2007年《关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》两个一号文件出台以来，建设社会主义新农村成为我国现代化进程中的一项重大历史任务，一项规模宏大的系统工程，也不是一蹴而就能够完成的，农村信用社作为农村金融的主力军，必须抢抓机遇，正视现实，面向未来，寻找自身不足和差距，不断提高金融服务水平，为社会主义新农村建设提供强有力的金融支持。
一、抢抓机遇篇
（一）新农村建设为农村信用社的发展提供了新机遇
8目前，党中央明确提出的逐步缩小城乡差距的奋斗目标。在我国农村人口多，地域广，长期以来，由于国家缺乏对农村公共设施建设的投入.导致了农村公路、电力、通讯、农田水利设施与农村经济的发展不相适应，所以在新农村建设过程中央和地方财政将加大对农村公共基础设施领域的投资力度，改善生产、生活条件，大力发展农村生产力，对配套资金的需求也会大幅度增加，这将给农村信用社发展带来千载难逢的新机遇。随着新农村建设的扎实推进，必将加快农村经济的发展，使农民生活更加宽裕，富裕起来的农民将迫切地需要全新的农村金融服务，因此农村信用社不仅仅面临农村生产市场快速发展的机遇，更将面临农村消费市场启动与快速发展所带来的拓展农村消费信贷业务发展的新机遇。
（二）农村信用社在推进新农村建设中的优势地位
1、地域优势
农村信用社在农村各乡镇都设有营业网点，这一得天独厚的地域优势是其它金融机构无法比拟的，随着传统业务逐步发展壮大，新业务品种不断创新发展，农村信用社的支农主力军的地位日益明显，为其发展壮大提供了良好的发展机遇和广泛的金融服务空间。
2、体制优势
农村信用社长期从事农村金融服务，为支持农村经济发展积累了丰富的经营管理经验。虽经历了多次管理体制的变革，但是服务“三农”的经营理念始终没变。近年来，农村信用社因地制宜，按照农村经济发展规律，不断深化体制改革，创新经营思路，在管理模式、经营思路、内控制度上都作了大胆探索和尝试，并逐步得到完善和规范。
3、政策优势
近几年来，党和政府的政策支持，为农村信用社创造了良好的外部环境。各级政府对信用社出台了一系列扶持政策，如清收公职人员欠款、运用行政手段清收不良等措施，取得了显著成效，把防范化解农村信用社金融风险作为稳定社会的一项重要工作来抓，层层落实化解责任，促进了农村金融稳定，同时中央财政拨款对农村信用社呆账贷款进行了置换，减轻了信用社的历史包袱，促进了信用社各项业务的健康发展。
4、人才优势
农村信用社有一支比较成熟的员工队伍为改善农村金融服务提供了人才保证。虽然整体而言农村信用社员工的文化程度不高，业务素质和工作水平有待提高，但他们忠于职守，不怕吃苦受累，热爱信合事业，他们与农村、农民有着深厚的感情，深受广大农民的信赖。他们扎根农村，深入农村，了解民情，对农村各种信息离得近、看得准、反应快，为农村信用社科学决策提供了可靠依据。
二、现实透视篇
（二）农村信用社在推进社会主义新农村建设中面临的困境
1、农村信用社体制改革有待于完善
农村信用社虽经历了数次体制改革，成立了省政府领导下的省级联社，县级联社一级法人管理，但仍存在诸多问题：一是股权结构不合理，产权主体虚置，难以落实“谁投资、谁受益、谁出问题谁负责”的产权约束制度；二是法人治理结构还不完善，“三会”制度难以有效实施，“内部人控制”问题较为严重；三是管理者思想保守，创新意识不强，经营机制转换缓慢，不能适应市场经济发展的要求；四是管理体制有待进一步理顺。虽然省联社在发挥管理、指导、协调、服务的职能作用方面取得了明显成绩，但也存在着诸多不容回避的问题。主要表现为省联社既是代表省级政府管理信用社的平台，又是管理服务型的金融机构，还是基层社的联合经济组织，集
9三种职能于一身。这样的制度设计，使得以省联社为主体的管理体制存在着难以回避的制度缺陷，客观上造成省联社角色定位模糊、履职错位等问题。所以农村信用社改革不到位影响了农村信用社支持新农村建设作用的发挥。
2、农村信用社经营状况有待于改善
近年来，通过体制改革和政策扶持，农村信用社的整体经营状况有所好转，但是农村信用社资产质量差、历史包袱沉重等问题，仍然困扰着自身改革发展，也制约了其支持新农村建设作用的充分发挥。资本金是农村信用社生存发展的基础，资产质量和经济效益是农村信用社的生命。资本金不充足，资产质量差，盈利能力弱，不仅使农村信用社经营中蕴藏着极大的风险，也削弱了农村信用社的支持新农村建设的实力。
3、当地政府和农民的思想认识有待于提高
一是当地政府部门对新农村建设认识存偏差，认为建设新农村仅仅是漂亮的村庄和齐整的街道，没有考虑到当地农民收入和经济发展水平，盲目大搞基础设施建设，导致农村配套基础设施不完善，要改善这一系列基础设施，需要投入很大一部分资金，而地方政府财力有限，农村基础设施建设投资大、收益小，农村信用社贷款支持，没有可供抵押的项目，项目资金在很大程度上存在着风险；二是部分农民对新农村建设认识不足。当前，在外务工的农民增多，素质较高的青年人大多外出打工，留守在家的大多是年龄偏大、素质偏低、生产技能偏低的农民，他们对党的政策理解不够，认为新农村建设只是修一条路，建一座房，缺少发展支柱产业的意识，个别农民葚至认为新农村建设只是一项政治任务，缺乏主动参与意识，导致农村信用社在新农村建设中难以发挥作用。
4、信贷投放规模有待于进一步扩大
5、农村金融生态环境有待于优化
目前，农村金融生态环境环境差，削弱了农村信用社支持新农村建设的积极性。一是法制和信用环境缺失。有法不依、执法不严问题突出。现行法律体系中缺乏关于农村金融、合作金融法等专门法律规范，现有的《刑法》、《企业破产法》、《担保法》和《物权法》对银行债权保护不利的规定也亟待修订。信用文化缺失，法律意识淡薄，故意逃废债、骗取贷款等情况屡禁不止；二是农村部分人员借债后长期外出务工，有的举家外出，长期不返家，贷款跟踪检查难以到位，贷款到期归还难以保证；三是农户和农村企业信用信息还没有纳入全国的征信系统，现有的信用评估体系对债务人约束力极其有限，对贷款所蕴涵的风险不能进行实时监测；四是经济环境脆弱。由于农业本身属于高风险行业，农村经济生产周期长、不确定因素多、抗风险能力弱，加之缺乏风险补偿机制。一旦经营过程中形成风险，无力偿付其到期债务，就只能让债务悬置。
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6、利率定价管理有待于科学化
随着利率市场化进程的加快，农村信用社在贷款定价上进行了许多有益的尝试，但是受体制机制不健全、人员素质低、技术力量弱等条件的限制，还未建立起灵活、高效、科学的贷款定价机制，定价机制比较简单，主要是在央行规定的基准利率基础上上下浮动。尽管实行了差别化利率管理，但多数农村信用社缺乏市场意识，没有真正从市场实际出发，制定出适应市场发展需要的差别利率定价制度，贷款定价主观随意性大，缺乏科学性，基本上没有体现风险与收益相匹配、扶优限劣、区别对待、综合评价等原则。而且，较高的贷款利率水平加重了农户、农村个体工商户和其经济组织的财务负担，抑制了资金有效需求，不利于农村经济结构调整和产业的发展。
7、信用社从业人员素质有待于提高
信用社的员工素质较低。受过中、高等教育的职工比重较小，大多数员工对金融理论缺乏系统的学习，对国家政策及金融法律法规不能及时了解，缺乏与时俱进的精神和开拓创新的意识，思想观念落后，甚至有些管理人员的决策、指挥、创新能力不足，官本位思想严重，知识老化，缺乏综合型管理人才和专业技术人员，不能满足建设社会主义新农村的需求。
三、前景瞻望篇
（二）支持社会主义新农村建设的建议与对策
1、深化改革，完善农村信用社经营体制
深化农村信用社产权改革，完善法人治理结构，切实转换经营机制，强化内部管理，坚持正确的经营方向和办社宗旨，把农村信用社真正建设成为“自主经营、自担风险、自我约束、自我发展”的市场经济主体。一是完善股权结构。针对股权流动性大、股本结构分散导致的资源配置低效等问题，合理设计股权结构，逐步取消资格股，减少股东数量，扩大股东的平均持股数量，增强股东的出资人意识，提高股东行使权力的能力；二是建立健全不同产权模式和组织形式下的法人治理结构。健全社员代表大会制度，规范社员代表大会权力的行使。理顺理事会、监事会和经营管理层的关系，建立有效管理、相互制衡的运作机制。探索建立独立理事和外部监事制度，全面完善法人治理结构，弱化“内部人控制”；三是加快经营机制转换，构建以市场为导向、以效益为中心、以资本为约束的业务经营机制、内部控制机制、风险防范机制、人力资源配置机制和收入分配机制。
2、树立支农新理念，大力推进社会主义新农村建设
一要树立“三农”新理念，必须坚持“三个方向”，即一是坚持为“三农”服务的经营方向，改进服务方式，完善服务功能.把农村信用社办成“农民的银行、农村的银行和零售银行”，切实提高为社会主义新农村建设的服务水平；二是坚持市场化方向，一切从实际出发，按照市场经济规律办事，稳步推进社会主义新农村建设；三是坚持“双赢”方向，在支持社会主义新农村建设工作、实现社会效益的同时，控制信贷风险，实现农村信用社自身效益，达到社农“双赢”。实现“三个转变”。一是从支持传统农业向支持现代农业转变；二是从支持传统农民向支持现代农民转变；三是从支持传统农村向支持现代农村转变。要转变支农新策略，重点支持农业产业化、农村城镇化、农民现代化，从而推进新农村建设。
3、积极组织资金，为建设新农村提供强大资金后盾
一是要进一步发扬农村信用社背包下乡、走村串户的优良传统，充分发挥农村信用社机构网点遍布城乡和人熟、地熟、情况熟的优势，发动职工扎根农村，主动出击，与农户零距离服务，最大限度地将农村闲散资金吸收到农村信用社；二是向广大农民宣传农村信用社的服务宗旨和支农信贷政策，让老百姓明白农村信用社是农民自己的银行，动员农民群众主动上门存款，同时充
4、把握好信贷投向，为新农村建设提供信贷支持
5、深入创建信用工程，为新农村建设净化信用环境
为建设新农村培育文明乡风民风，要深入开展信用村、信用乡镇和信用社区的评选活动，对守信户实行优惠信贷支持，培育诚实守信的文明乡风。在信用评级的基础上，对信用户予以信贷支持，对失信户予以信贷制裁，大力倡导“守信光荣，失信可耻”的氛围，培育诚实守信的文明乡风，培养有素质、讲诚信的新型农民。同时，要积极创造条件，探索建立农户、个体私营经济组织的信用咨询系统，通过对农户、个体私营经济组织信用实行严格的等级分类，进一步完善信用档案。信用工程创建要与信贷支持相结合，促进农村经济快速发展。对恶意逃废债行为，通过法律行为，严厉打击，切实维护诚信环境。
6、创新思路，为建设新农村提供全方位的金融服务
一是创新业务品种，多层次服务“三农”。针对农民的金融需求，实行贷款、理财、咨询等综合信贷产品服务，在贷款、承兑票据贴现、应收账款融资等方面实行配套服务；二是加快支农服对农村信用社支持社会主义新农村建设若干问题的思考
发挥农村信用社支农服务主力军的作用
【本文摘要】
农村信用社改革试点工作启动5年来，各地农村信用社加强管理，转换机制，改进服务，为“三农”服务的方向进一步明确，加大了对农民和农业的信贷投入，有效地缓解了农民贷款难问题，在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。
农村信用社是为农业、农民和农村经济发展提供金融服务的社区性地方金融机构，是我国金融体系的重要组成部分。农村信用社改革试点工作启动5年来，各地农村信用社加强管理，转换机制，改进服务，为“三农”服务的方向进一步明确，加大了对农民和农业的信贷投入，有效地缓解了农民贷款难问题，在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。在新的历史条
12件下，仍应坚持从农村信用社改革发展的内在需求和服务地方经济发展的现实需要出发，加大农村信用社改革发展力度，进一步提高农村金融服务水平。
做强做实省级行业管理和服务平台
一、完善行业管理体系。由于历史原因，农信社并没有进行真正意义上的财务清理和重组，很难做到产权明晰。因此，在这一产权构架下，社员代表和理事缺乏必要的金融知识和参与决策、实施监督的能力，使得法人治理所要求的从社员（出资人）到企业的决策者、到经营管理者之间一系列的委托代理关系难以有效形成。因此，有效的行业管理是实现这种机制的必要选择。
三、落实政府支农惠农政策和风险责任，必须建立一个工作平台和抓手。首先，政府支农政策的落实需要一个传导渠道。农村信用社交由省级政府管理后，各省级政府出台了减免税费等各种优惠政策，支持农村信用社化解包袱、轻装上阵，以更好地支持三农和地方经济的发展。同时，农村信用社作为农村金融的主力军、主渠道，是让农民享受基本金融服务的主要力量。为了使政府出台的优惠政策真正发挥作用、惠及“三农”，并落实好党和国家关于发展经济、支持“三农”的其他政策，有必要建立一个统一的行业管理平台，形成一种有效的政策传导机制，以确保有关政策在农村信用社得到落实。有关农村信用社改革的规定也已经明确，管理体制改革后，农村信用社的风险管理和处置责任最终由省级政府负责。要确保这种责任的有效落实，按照“责权对等”的基本原则，省级政府就要行使对农村信用社的管理职权，通过建立省级联社形成工作平台和抓手，对辖内农村信用社实施有力、有效的管理，更不可能放弃管理。
强化省级联社的管理和服务功能
二、进一步强化服务功能，打造区域性服务平台。打造区域性的公共管理和服务平台，是省级管理机构当前和今后很长一段时期的功能定位。我们提出了“打造12个中心”的具体构想，即产品研发推广中心、交易清算中心、风险控制中心、电子银行运营中心、资金调剂营运中心、信息网络中心、规制建设推进中心、企业文化中心、教育培训中心、综合管理中心、党群工作中心、公共关系协调和维权中心等。省级联社改革的目标就是要建成这12个高效运行的中心，进一步增强可持续发展的能力。
三、以省级平台为基础和依托，通过公司化运作，建设全国性的服务平台。比如资金清算、资金调剂、票据业务服务平台和理财产品代理、产品研发共享、综合信息交流平台等。每一个服务平台可由一个省级联社（农合行、农商行）牵头组织，共同参与、共同支持，把一省（市）之优势变为共同的优势。这样每个省（市）联社既积极为全行业服务，又能享受兄弟省市联社提供的服务，实现优势互补、资源共享、合作共赢，可以从整体上提升农村信用社的经营管理水平和市场竞争能力。
第二篇：对农村信用社业务的建议对农村信用社业务的建议
在农村信用社实习的将近两个月来，让我学到了很多东西包括信用社基本业务流程和操作规范等等。同时也看到许多地方都存在漏洞有很大的改善空间。就我所了解的内容对信用社业务的几点小小的建议。
第一。信用社基层网点的建设落后。很多农村网点简陋，网点分布也不合理，难以适应农村金融发展。我们不要求信用社多么富丽堂皇但作为农村金融的主力军，代表的是农村，首先应当做到整洁便利。展现农村的新面貌。
第二。信用社经营的品种形式单一，经营的品牌业务较为呆滞，同业之间缺少竞争优势。首先农村信用社要在夹缝中求生存、求发展，就必须充分利用现有的网络和人力资源，在大力发展中间业务、创新业务品种。首先要拓展中间业务。中间业务成本低、风险小、收益高，是农村信用社新的经营领域和盈利源泉，不仅能提高农信社的知名度、树立良好的社会形象，而且能带动其他业务的发展、改善经营结构，是各金融机构竞争的焦点。
1〉做好融资业务，积极为符合条件的企业签发银行承兑汇票、开办贴现业务，以此来推动低成本存款和收益的增长。
2〉做好代理业务，农村信用社要抓住各大商业银行退出有关领域中间业务的契机，抢占阵地，逐步发展金融代理、信息咨询、投资管理、资产评估、财务顾问等多种业务，把代理税收、代理电信收费、财政预算外资金、医保缴费，代发养老金、代收水电等公用事业收费、征订报刊等作为主攻业务，在获取丰厚的中间业务收入的同时，增加与客户的接触，打下良好的合作基础。
其次要创新业务品种。提升市场竞争力除了在传统业务上做好服务，还需要不断地进行业务创新和做好差别化服务，创新是推动农村信用社发展的源泉和动力。
1〉进行金融工具创新，尽快开办农村信用社卡类业务，在结算手段和配套技术上提高含金量，启动高技术和高附加值的中间业务产品，为客户提供服务，招揽客户，稳定储源。
2〉创新公司化业务，要适应民营经济和农业产业化经营、集约化经营、公司化发展明显加快的形势，对信誉好、经营实力强、还款有保证的“农业龙头”企业、种养业大户和其他企业进行授信，开办流动资产抵押贷款、票据质押贷款，如应收帐款质押、提单质押、保单质押等贷款。开发与结算有关的各种新产品，巩固发展一批稳定的优质信贷客户。
3〉创新个人业务，首要的是进一步推行农户小额贷款，提高农户贷款比例、额度和市场份额，积极发展助学贷款、农民创业贷款。同时，将服务目标扩大到中等收入以上的家庭，抢抓个人理财业务先机，大力发展综合代理业务及住房按揭贷款等各类信贷业务。
4〉加快发展国际业务，积极开办结售汇、非贸易结算、代理外汇买卖、利率及货币的互换等中间业务联系，促进人民币业务的联动发展。
第三。信用社信贷风险较大。在贷款管理方面，存贷比例失调，贷款营销落后；贷款管理的制度执行不到位，考核办法缺少依据；信贷人员经营过程中主观因素严重，评估、判断能力缺乏依据。这种贷款营销现状，阻碍了信用社的发展。应当制定完善的贷款管理操作程序。严格执行贷款业务的操作程序，建立信贷人员贷款管理交接制度。加大贷款检查和处罚力度，加强对大额贷款合规合法性的检查，不良贷款真实性检查，采取责任追究制和赔偿制的考核办法。
第四。目前信用社存折质量太差，尤其是磁条处。管理或存放有误都宜造成损坏给存取款业务造成不便。加之目前手机等的普遍使用都宜出现消磁现象。建议加强磁条处质量的处理方便客户。
以上是我对信用社的个人看法。作为参考意见。
第三篇：对农村信用社信贷管理若干问题的思考对农村信用社信贷管理若干问题的思考
面对农信社违章贷款层出不穷，不良贷款居高不下的严峻现实，如何从信贷管理的制度层面开展创新，以期扭转农信社信贷现状，加强信贷管理，提高信贷质量，是我们管理人员应该思考的问题。下面，本人试就此做如下思考，以抛砖引玉。
信贷质量，是农村信用社的生命线。信贷管理，是农村信用社永恒的话题。当前，较之其他商业银行，农村信用社信贷管理薄弱，信贷质量低下，已经是不争的事实。面对农信社违章贷款层出不穷，不良贷款居高不下的严峻现实，如何从信贷管理的制度层面开展创新，以期扭转农信社信贷现状，加强信贷管理，提高信贷质量，是我们管理人员应该思考的问题。下面，本人试就此做如下思考，以抛砖引玉。
一、实行贷款审批制度创新，取消基层信用社一般放款权，集中上收到县联社，促进信贷工作集约发展。
1、鉴于当前基层农信社信贷管理混乱的实际，考虑绝大部分农信社已实行县联社一级法人体制，可将基层信用社一般放款权取消，集中上收到县联社。
3、对少数经济发展活跃、信贷需求集中的集镇，由县联社派驻客户经理部，受理群众贷款申请，方便客户信贷需求。此客户经理部是县联社大客户部的派出机构，不受当地信用社管理。
二、实行信贷员激励约束机制创新，调动信贷员工作能动性，促进信贷工作健康发展。
1、改革信贷员工资分配制度，由现行的“罚工资、主要实行负向激励”改为“挣工资、实行正负双向激励”。建议上级管理部门适当提高“职工工资总额”。改革信贷员薪酬分配制度，取消现行的工资分配“大锅饭”，把信贷员薪酬收入与本人经管贷款的数量、质量、收入、创造价值挂钩，多劳多得，少劳少得，上不封顶，下部保底。
2、加强执行力建设。认真落实上级管理部门制定的各项信贷管理制度，细化和规范信贷管理流程，实现信贷工作的制度化、规范化、流程化、公开化。
3、坚决落实信贷责任追究。对违反省联社资金信贷业务“十不准”等信贷制度、造成信贷资金损失的责任人，不论是谁，一律严肃处理，实行“赔罚、走人、移送”，决不姑息迁就。
三、实行内部管理制度创新，强化内部制约机制，促进信贷工作规范发展。
1、建立贷款“黑名单”制度。依据全省农信社信贷管理系统，全面梳理、澄清农信社历年来形成的不良贷款。将有不良贷款前欠未还、挂息未清的借款人，全部列入贷款“黑名单”，并作为“高压线”，严禁任何人为其发放贷款，提供金融服务。
2、实行“大客户部”制度。配备精兵强将，充实联社客户部人员，扩大联社客户部职能。基层社信贷权限上收后，可把大额自然人贷款（10万元以上）和所有公司类贷款统一移交联社大客户部管理、发放。
3、试行基层社信贷会计委派制。把基层信用社信贷会计的人事、工资、福利、奖惩等管辖权收归县联社，由联社直接管理，强化信贷会计在信贷管理上的监督制约作用（此举还可直接防止信贷员冒名贷款）。
4、切实落实各级信贷管理人员的责任。对经放信贷员实行终身责任追究，对审查、审批人员也要实行责任追究。不能只要权不要责，只对下不对上，把“板子光打在信贷员身上”。
四、实行信贷员管理创新，建立健康信贷文化，促进信贷工作科学发展。
1、建立信贷员资格认定制度。信贷员上岗，必须通过一定的文化、理论、业务知识考试。考核，取得资格认定，以强化信贷员岗位准入条件，增强信贷员岗位的严肃性，提高信贷员的业务素质，树立信贷员工作的神圣感。
2、建立信贷员继续学习制度。对信贷员进行定期、持续、制度化的业务培训，以适应日新月异、不断发展的信贷工作需要。
3、实行信贷员等级管理制度。按照信贷员经管贷款的数量、质量、收入、创造价值，客观评价信贷员经营管理能力，科学评定信贷员等级，在待遇、工资、权限、福利、奖励、晋职、评先等方面区别对待，实行定期考评、动态管理、奖优罚劣。
总之，农村信用社信贷管理，是一个系统工程。只要我们以农信社发展为己任，立足实际，开拓创新，真抓落实，敢为人先，集思广益，创造性开展工作，我们农信社的信贷管理一定能不断加强，信贷质量一定能持续提升，我们农信社的明天一定会更好。
第四篇：农村信用社合规文化建设的建议大湾信用社对合规文化建设建议
建议一。应重视合规人才的培育和发展。
据笔者调查，从合规制度建设角度，商业银行的分支机构及其部门业务负责人，普遍被赋予了对其管辖范围内经营活动的首要合规监管职责。但在实际工作中，很多业务主管人员只履行合规监管报告职责而弱化合规监管的初步识别任务。究其原因，从合规监管机制角度，合规部门是负责合规性审查的最终机构，业务主管人员并不是合规监管的主要负责者。业务主管经常因更重视商业机会而从某种程度上忽略了合规责任的履行。
银行业务创新是银行业摆脱同质化竞争，进行市场拓展和提升竞争力的重要途径，而这也对合规建设和管理工作提出更高的要求。合规管理人员能力不足，导致其对合规风险的判断难以把握：一方面因忽略风险而埋下风控隐患，另一方面又可能因过分夸大风险而影响本行的发展。从这一实务角度，对银行合规人员提出比银行监管机构更高的要求，除具备法律、业务知识以外，还要求其具有很好的学习和领悟能力。合格的合规工作人员，应能够做到及时、正确把握法律、规则和准则的最新发展动态及其内涵，分析其对银行业经营的影响，并及时提出规避风险的解决方案或建议。
据笔者调查，目前很多商业银行的合规人员水平有很大提高，但依然难以满足上述要求，因此，商业银行应重视在合规人才的吸收、培养方面加大投入。
建议二。利用合规管理电子化加强执行力。
合规管理电子化的同时也要建立合理化建议制度。通过开展“合理化建议活动”，充分发挥员工的智慧，重视他们的意见，给他们发现问题、提出解决问题的机会，引导他们提出改善业务操作、防范风险的合理化建议，凡是自己提出来且受到重视并在实践中得以运用的建议，员工自然会铭记在心，自觉执行。
第五篇：关于深化农村信用社改革的政策建议摘要：目前，深化农村信用社（包括农村商业银行和农村合作银行）改革工作取得了阶段性成果。为更好地发挥农村信用社的农村金融主力军作用，下一步深化农村信用社改革应