15、逾期90天以上贷款与不良贷款比例
16、逾期贷款比例
17、非同业单一客户贷款集中度
18、非同业单一客户风险暴露集中度
19、非同业集团及经济依存客户风险暴露集中度
20、同业单一客户风险暴露集中度
21、同业集团客户风险暴露集中度
22、最大单家同业融出比例
23、单一客户关联度
24、集团客户关联度
25、全部关联度
26、房地产贷款集中度
（三）市场风险
28、累计外汇敞口头寸比例
29、美元敞口头寸比例
30、银行账簿最大经济价值变动比例
31、净利息收入变动
二、风险迁徙指标
（一）信用风险
32、正常贷款迁徙率
33、正常类贷款迁徙率
35、次级类贷款迁徙率
36、可疑类贷款迁徙率
三、风险抵补指标
（一）盈利性
37、资产利润率
38、资本利润率
39、风险资产利润率
40、净息差
41、净利差
42、成本收入比率
43、利息收入比率
44、中间业务收入比率
45、存贷利差
（二）准备金充足程度
46、拨备覆盖率
47、贷款拨备率
（三）资本充足
48、资本充足率
49、一级资本充足率
50、核心一级资本充足率
51、杠杆率
四、其他银保监会指标
（一）同业业务集中度比例
（二）银行理财业务集中度比例
（三）银行自营资金投资信贷资产证券化产品集中度比例
（四）银行股权管理集中度比例
（六）互联网贷款
（七）并购贷款
（八）银团贷款
（九）农村金融机构特殊指标
（十）村镇银行监测考核基础指标
五、央行指标
（一）法定存款准备金
（二）超额存款准备金及超额备付金
定义：流动性资产/流动性负债×100%
标准：
公式：
流动性比例监测表G22
人民币流动性比例：G22_[1.10A]/G22_[2.8A]×100%
外币流动性比例：G22_[1.10B]/G22_[2.8B]×100%
本外币合计流动性比例：G22_[1.10C]/G22_[2.8C]×100%
定义：合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%
流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表G25
G25_Ⅰ[Ⅱ.1.A]/G25_Ⅰ[Ⅱ.2.A]×100%
（适用于资产规模不少于2000亿元人民币的商业银行）3、净稳定资金比例
定义：可用的稳定资金/所需的稳定资金×100%
G25_Ⅱ[Ⅲ.1.J]/G25_Ⅱ[Ⅲ.2.J]×100%
（适用于资产规模不少于2000亿元人民币的商业银行）4、优质流动性资产充足率
定义：优质流动性资产/短期现金净流出×100%
优质流动性资产充足率G26
G26_[Ⅱ.1.A]/（G26_[Ⅱ.2.A]-G26_[Ⅱ.3.A]）×100%
（适用于资产规模少于2000亿元人民币的商业银行）5、流动性匹配率
流动性期限缺口统计表G21
G21_[9.B]/G21_[9.C]×100%
注1：卖出回购、买入返售均不含与中央银行的交易。注2：7天以内的存放同业、拆放同业及买入返售的折算率为0%。注3：需要注意的是“其他投资”项未来区分资金剩余期限，包括银行自营资金的委外（货基或债基）及通过信托通道放款也是按照100%折算率计算。
定义：流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%
标准：监测指标
（G21_[6.D]+G21_[3.5.2A]+G21_[3.2.2A]-G21_[7.A]-G21_[7.B]-G21_[7.C]-G21_[7.D]-G21_[17.A]-G21_[17.B]-G21_[17.C]-G21_[17.D]）/（G21_[1.A]+G21_[2.A]+G21_[1.B]+G21_[2.B]+G21_[1.C]+G21_[2.C]+G21_[1.D]+G21_[2.D]）×100%
定义：核心负债／总负债×100%
资产负债项目统计表G01
（G21_[3.5.1E]+G21_[3.5.1F]+G21_[3.5.1G]+G21_[3.5.1H]+G21_[3.6E]+G21_[3.6F]+G21_[3.6G]+G21_[3.6H]+G21_[7.F]）/G01_[49.C]×100%
定义：（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额×100%
（G22_[1.1A]+G22_[1.3A]）/G01_[61.A]×100%
定义：调整后贷款余额/调整后存款余额×100%
存贷款月日均情况表G01_IX
人民币口径：G01_IX[7.A]/G01_IX［5.A]×100%
外币口径：G01_IX[7.B]/G01_IX［5.B]×100%
本外币合计口径：G01_IX[7.C]/G01_IX［5.C]×100%
定义：最大十家存款客户存款合计/各项存款×100％
最大十家存款客户情况表G23
G23_[11.D]/G23_[12.B]×100％
定义：（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单—结算性同业存款）/总负债×100%
最大百家金融机构同业融入情况表G24
（G24_[1.K]+G24_[2.K]+G24_[3.K]+G24_[4.K]+G24_[5.K]+G24_[6.K]+G24_[7.K]+G24_[8.K]+G24_[9.K]+G24_[10.K]+G24_[1.N]+G24_[2.N]+G24_[3.N]+G24_[4.N]+G24_[5.N]+G24_[6.N]+G24_[7.N]+G24_[8.N]+G24_[9.N]+G24_[10.N]）/G24_[103.B]×100%
定义：（同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单—结算性同业存款）/总负债×100%
标准：≤1/3
（G24_[102.N]+G24_[102.K]）/G24_[103.B]×100%
定义：表内不良信用风险资产／表内信用风险资产×100%
标准：≤4%
资产质量五级分类情况表G11
G11_II_[21.E]/G11_II_[21.A]×100%
定义：（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100％
标准：≤5%
资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表G01_II
境内汇总口径：G01_II_[1.2A]/G01_[62.C]×100%
法人汇总口径：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100%
定义：逾期90天以上贷款/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％
标准：原则上≤100%
资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表
G01_II
境内汇总口径：G01_II_[2.2A]/G01_II_[1.2A]×100%
法人汇总口径：
（G11_I_[4.4A]+G11_I_[4.5A]+G11_I_[4.6A]+G11_I_
[4.7A]）/G11_I_[1.E]×100%
定义：逾期贷款余额/各项贷款×100％
境内汇总口径：G01_II_[2.A]/G01_[62.C]×100%
法人汇总口径：G11_I_[4.A]/G11_I_[1.A]×100%
定义：最大单家非同业单一客户贷款/资本净额×100％
标准：≤10%
大额风险暴露总体情况表G14_I
资本充足率汇总表G40
G14_I[1.1.2A]/G40[3.A]×100%
定义：最大单家非同业单一客户风险暴露/一级资本净额×100％
标准：≤15%
G14_I[1.1.1A]/G40[2.A]×100%
定义：最大单家非同业集团或经济依存客户风险/一级资本净额×100％
标准：≤20%
G14_I[1.2.1A]/G40[2.A]×100%
定义：最大单家同业单一客户风险暴露/一级资本净额×100％
标准：≤25%
G14_I[1.3.1A]/G40[2.A]×100%
定义：最大单家同业集团客户风险暴露/一级资本净额×100％
G14_I[1.4.1A]/G40[2.A]×100%
注：17、18、19、20、21监管整体要求如下：
定义：最大一家同业融出余额（扣除结算性同业存款和风险权重为零资产）/一级资本净额×100%
标准：≤50%
同业单一客户大额风险暴露情况表G14_V
G14_V附注[102.H]/G40[2.A]×100%
定义：最大一家关联方授信余额/资本净额×100%
最大十家关联方交易情况表G15
G15_I_[1.O]/G40_[3.A]×100%
定义：最大一家关联方所在集团授信余额/资本净额×100%
G15_I_[G1.O]/G40_[3.A]×100%
定义：全部关联方授信总额／资本净额×100%
G15_II_[1.A]/G40_[3.A]×100%
定义：房地产贷款余额/人民币各项贷款余额
注1：农合机构包括：农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社。
注2：不包括第二档中的城市商业银行。
资产负债表G01
房地产融资风险监测表S67
S67_[1.A]/G01_[62.A]
27、个人住房贷款集中度
定义：个人住房贷款余额/人民币各项贷款余额
S67_[1.4.A]/G01_[62.A]
定义：累计外汇敞口头寸/资本净额×100%
外汇风险敞口情况表G32
境内汇总口径：G32_[12.F]/G40_[3.A]（法人）×100%
法人汇总口径：G32_[12.J]/G40_[3.A]×100%
合并报表口径：G32_[12.J]/G40_[3.A]×100%
定义：美元敞口头寸/资本净额×100％
境内汇总口径：G32_[1.F]/G40_[3.A]（法人）×100%
法人汇总口径：G32_[1.J]/G40_[3.A]×100%
合并报表口径：G32_[1.J]/G40_[3.A]×100%
定义：六种利率情形下，所有币种经济价值下降最大值/一级资本净额×100%
银行账簿利率风险计量报表（标准化计量框架简化版）G33_I
max[0，∑所有币种（max（0，G33_I_[9.1A]）），∑所有币种（max（0，G33_I_[9.2A]）），∑所有币种（max（0，G33_I_[9.3A]）），∑所有币种（max（0，G33_I_[9.4A]）），∑所有币种（max（0，G33_I_[9.5A]）），∑所有币种（max（0，G33_I_[9.6A]））]/G40_[2.A]×100%
（适用于城市商业银行、农村商业银行、外资法人银行和民营银行）
银行账簿利率风险计量报表（标准化计量框架完整版）G33_II
max[0，∑所有币种（max（0，G33_II_[9.1A]）），∑所有币种（max（0，G33_II_[9.2A]）），∑所有币种（max（0，G33_II_[9.3A]）），∑所有币种（max（0，G33_II_[9.4A]）），∑所有币种（max（0，G33_II_[9.5A]）），∑所有币种（max（0，G33_II_[9.6A]））]/G40_[2.A]×100%
（适用于大型商业银行[含邮储银行]、股份制商业银行）31、净利息收入变动
定义：利率上行对银行净利息收入的影响/资本净额×100%
G33_I_[10.1A]/G40_[3.A]×100%
G33_II_[10.1A]/G40_[3.A]×100%
利率下行对银行净利息收入的影响/资本净额×100%
（适用于大型商业银行[含邮储银行]、股份制商业银行）
G33_I_[10.2A]/G40_[3.A]×100%
G33_II_[10.2A]/G40_[3.A]×100%
贷款质量迁徙情况表G12
（G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G]+G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G]+G12_[3.L]+G12_[3.M]+G12_[3.N]+G12_[4.L]+G12_[4.M]+G12_[4.N]）/（G12_[3.A]+G12_[4.A]）×100%×折年系数
定义：（年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额）／年初正常类贷款余额×100%×折年系数
（G12_[3.D]+G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G]+G12_[3.L]+G12_[3.M]+G12_[3.N]）/G12_[3.A]×100%×折年系数
（G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G]+G12_[4.L]+G12_[4.M]+G12_[4.N]）/G12_[4.A]×100%×折年系数
定义：（年初次级类贷款向下迁徙金额＋年初为次级类贷款，报告期内转为可疑类和损失类贷款并进行处置的金额）／年初次级类贷款余额×100%×折年系数
（G12_[5.F]+G12_[5.G]+G12_[5.M]+G12_[5.N]）/G12_[5.A]×100%×折年系数
定义：（年初可疑类贷款向下迁徙金额＋年初为可疑类贷款,报告期内转为损失类贷款并进行处置的金额）／年初可疑类贷款余额×100%×折年系数
（G12_[6.G]+G12_[6.N]）/G12_[6.A]×100%×折年系数
定义：税后利润/资产平均余额×100%×折年系数
评级要求：≥0.6%
利润表G04
（G04_[12.A]+G04_[13.A]）/G01_[25.C]平均余额×100%×折年系数
定义：税后利润/（所有者权益+少数股东权益）平均余额×100%×折年系数
评级要求：≥11%
（G04_[12.A]+G04_[13.A]）/（G01_[50.C]＋G01_[59.C]）平均余额×100%×折年系数
定义：税后利润/应用风险底线后的加权风险资产平均值×折年系数×100%
（G04_[12.A]+G04_[13.A]）/G40_[9.A]平均余额×100%×折年系数
定义：利息净收入/生息资产平均余额×100%×折年系数
G04_[1.A]/G01_[63.C]的平均余额×100%×折年系数
定义：（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额）×100％×折年系数
G04_[1.1A]/（G01_[63.C]的平均数）×100%×折年系数-
G04_[1.2A]/（G01_[64.C]的平均数）×100%×折年系数
定义：（营业支出－营业税金及附加）/营业净收入×100%
评级要求：≤45%
（G04_[8.A]-G04_[8.2A]）/（G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[4.A]+G04_[5.A]+G04_[6.A]+G04_[7.A]）×100%
定义：利息净收入/营业净收入×100%；其中营业净收入=利息净收入+手续费及佣金净收入+投资收益+公允价值变动收益+汇兑损益+资产处置收益+其他业务收入
G04_[1.A]/（G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[4.A]+G04_[5.A]+G04_[6.A]+G04_[7.A]）×100%
定义：中间业务收入/营业净收入×100%
利润表附注项目G04_I
G04_I_[1.A]/（G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[4.A]+G04_[5.A]+G04_[6.A]+G04_[7.A]）×100%
定义：（贷款利息收入/各项贷款平均余额-存款利息支出/各项存款平均余额）×折年系数
（G04_[1.1.3A]/（（G01_[62.C]+G01_[62.C]）/2）-G04_[1.2.3A]/（（G01_[61.C]+G01_[61.C]）/2））×折年系数
注1：该指标为一级指标。银行经营过程中出现的风险损失一般分为预期损失、非预期损失和极端损失。银行在经营过程中，针对预期损失要计提减值准备，也就是准备金，充分抵御这种损失。非预期损失部分则由资本金来覆盖，资本金又分为监管资本和经济资本。高级内评法下：预期损失=违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LED）
注2：监管要求该指标不能小于2.5%；银监发[2018]7号文动态调整为120%～150%；
注3：监管要求该指标不能小于150%。银监发[2018]7号文动态调整为1.5%～2.5%
注4：2020年4月国务院常委会议决定下调中小银行拨备覆盖率20个百分点，以释放更多信贷资源，提高银行业服务小微企业能力。
注5：监管要求损失准备不得低于“贷款拨备率”和“拨备覆盖率”两项的较高者。
定义：贷款减值准备金/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％
标准：≥150%
各项资产减值损失准备情况表G03
境内汇总口径：G03_[1.G]/（G01_II_[1.2A]）×100%
法人汇总口径：G11_II_[1.2A]/G11_I_[1.E]×100%
定义：贷款减值准备金/各项贷款×100％
标准：≥2.5%
境内汇总口径：G03_[1.G]/G01_II_[1.A]×100%
法人汇总口径：G11_II_[1.2A]/G11_I_[1.A]×100%
合并报表口径：G03_[1.G]/G01_[62.C]×100%
定义：资本净额／应用资本底线及校准后的风险加权资产合计×100%
标准：≥8%
G40_[3.A]/G40_[9.A]×100%
定义：一级资本净额／应用资本底线及校准后的风险加权资产合计×100%
标准：≥6%
G40_[2.A]/G40_[9.A]×100%
定义：核心一级资本净额／应用资本底线及校准后的风险加权资产合计×100%
标准：≥5%
G40_[1.A]/G40_[9.A]×100%
定义：一级资本净额／（调整后的表内资产余额+衍生产品资产余额+证券融资交易资产余额+调整后的表外项目余额）×100%
杠杆率情况表G44
G44_[1.A]/（G44_[2.A]+G44_[3.A]+G44_[4.A]+G44_[5.A]）×100%
注：风险加权资产分类
商业银行的风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。
1．信用风险加权资产
信用风险加权资产是计量银行账户信用风险资产及银行账户和交易账户的交易对手信用风险资产之和。商业银行可以采取权重法或经监管当局核准的内部评级法计量信用风险加权资产。
注：目前我国实施内部评价法的只有中行、农行、工行、建行、交行、招商银行，其他银行均采用权重法来计量信用风险加权资产。权重法下，主要资产类别的信用风险权重如下：
2．市场风险加权资产市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险资本计量应覆盖商业银行交易账户中的利率风险和股票风险，以及全部汇率风险和商品风险。
市场
风险
加权
资产
=
利率风险资本
*12.5
汇率风险资本
商品风险资本
股票风险资本
期权风险资本
注：经旧银监会核准，目前国内仅中、农、工、建、交、招商银行六家商业银行对部分风险类别的市场风险实施了内部模型法，其他均为标准法。3．操作风险加权资产操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险加权资产的计算与市场风险加权资产相同，即：操作风险加权资产=操作风险资本要求×12.5。标准法下，商业银行按监管规定划分为9个风险系数不同的业务条线，计算操作风险资本要求总和。
注：目前国内银行均采用标准法计量操作风险加权资产。
（一）同业业务集中度其他比例
1、融出集中度
公式：扣除风险权重为零的资产后的净额/银行一级资本
2、城商行同业业务集中度
这里指的是尚未成立理财子公司，仍然在银行理财事业部从事理财业务面临的监管指标。未来如果成立理财子公司部分指标会有变化。
1、非标债权投资
资产类别
限额
投资单一债务人非标债权类资产（注1）的余额
本行资本净额的10%
投资非标债权类资产的余额
同时满足
①不超过理财产品净资产的35%
②不超过上年度银行总资产的4%（注2）
注1：“单一债务人的其关联企业”也属于统计范围。
注2：该银行总资产为经审计披露的报告数据。
注3：如果是理财子，将不受10%本行净资本限制，也不受银行总资产规模4%比例限制
2、理财投资单一集中度
每只公募产品持有单只证券或单只公募证券投资基金的市值
该理财产品净资产的10%
全部公募产品持有单只证券或单只公募证券投资基金的市值
该证券或公募证券投资基金市值的30%
全部理财产品持有单一上市公司发行股票
该流通股的30%
3、理财业务指标
项目
监管指标
风险准备金
计提管理费收入的10%
封闭式公募、私募产品
净资产的200%
开放式公募、分级私募产品
权益产品优先劣后杠杆率
1：1
固收类优先劣后杠杆率
3：1
大宗及衍生等优先劣后杠杆率
2：1
1、单个银行投资单支资产支持证券集中度
单个银行业金融机构购买持有单支资产支持证券的比例，原则上不得超过该单资产支持证券发行规模的40%。
2、发起人持有单支信贷资产证券的比例
信贷资产证券化发起机构需保留一定比例的基础资产信用风险，该比例不得低于5%。
信贷资产证券化发起机构应按以下要求保留基础资产信用风险：
（1）持有由其发起资产证券化产品的一定比例，该比例不得低于该单证券化产品全部发行规模的5%。
（2）持有最低档次资产支持证券的比例不得低于该档次资产支持证券发行规模的5%。
（3）若持有除最低档次之外的资产支持证券，各档次证券均应持有，且应以占各档次证券发行规模的相同比例持有。
（4）持有期限不低于各档次资产支持证券存续期限。
1、股权事务管理
（1）投资人及其关联方、一致行动人单独或合计拟首次持有或累计增持商业银行资本总额或股份总额5%以上的，应当事先报银监会或其派出机构核准。而且每增持5%一个阶梯都需要申请。
（2）投资人及其关联方、一致行动人单独或合计持有商业银行资本总额或股份总额[1%，5%），应当在取得相应股权后十个工作日内向银监会或其派出机构报告。
（3）商业银行对主要股东或其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等单个主体的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%。
（4）商业银行对单个主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人的合计授信余额不得超过商业银行资本净额的15%。
（5）金融产品可以持有上市商业银行股份，但单一投资人、发行人或管理人及其实际控制人、关联方、一致行动人控制的金融产品持有同一商业银行股份合计不得超过该商业银行股份总额的5%。
2、股权质押
股东在本行借款余额超过其持有本行股权净值的，不得将本行股权进行质押。
股东质押本行股权数超过其持有本行股权50%，应当对其股东权利（股东大会及派驻董事）进行限制。
1、中小微企业金融服务政策
注1：小微申贷获得率达到90%以上的商业银行，该指标转为日常监测指标；
注3：为防止银行年中调节，年末突击完成临时性指标，增速指标改为“小微贷款较年初增速≥各项贷款较年初增速“；
注4：普惠小微贷款不良率不高于各项贷款不良率3%以内；
注5：上年末小微贷款余额占比其各项贷款比重超过一定比例的机构，适度放宽考核要求；
注6：国有五大行2019年力争普惠小微贷款余额增长≥年初余额*30%；
注7：完成18年“两增”“利率指导”目标且普惠小微贷款余额占比≥各项贷款余额*10%的大中型商业银行，适度放宽考核要求；地方性法人行“两增”达标后，当地银保监局可自主实施差异化考核；开发行、政策性银行、外资行、非银金融机构仅监测小微贷款余额及户数，不作考核要求；"
注8：提高“首贷户”的占比；
注9：国有五大行力争普惠小微贷款余额上半年同比增速≥30%，2020年7月发改委联合央行、财政部、工信部印发通知，要求“大型商业银行普惠型小微企业贷款增速要高于40%”；
注10：完成19年“两增”“利率指导”目标且普惠小微贷款余额占比≥各项贷款余额*10%的股份制银行，经报批可适度放宽考核要求；地方性法人行“两增”达标后，当地银保监局可自主实施差异化考核；开发行、政策性银行、外资行、非银金融机构仅监测小微贷款余额及户数，不作考核要求。"
注11：银发〔2020〕120号要求国有五大行2020年小微贷款增速高于40%。
2、小微不良率尽职免责的比例
普惠小微贷款不良率容忍度为不高于各项贷款3%以内。
注：受疫重影响严重地区，可适当提高该容忍度，暂可不作为监管评级及银行内部考核的扣分因素。
3、2021年小微企业贷款监管考核细则（简化版）
上面是定量指标，实际考核中还有很多定性的常规考核，包括经营战略、顶层设计、组织机构建设、不良容忍度、分支机构考核指标设置、FTP定价、人员考核激励等。
一级：评价得分在90分（含）以上；
二级：得分在[75，90）区间内，其中：
在[85，90）区间者为二A
在[80，85）区间者为二B
在[75，80）区间者为二C
三级：得分在[60，75）区间内，其中：
在[70，75）区间者为三A
在[65，70）区间者为三B
在[60，65）区间者为三C
四级：得分在60分以下。
对于商业银行向并购方或其子公司发放用于支付交易价款和费用的贷款实施集中度管理。
计算标准
指标
单一借款人
贷款余额占同期一级资本净额比例
≤5%
并购贷款
占并购交易价款比例
≤60%
全量并购贷款
占银行同期一级资本净额比例
≤50%
注：上述并购贷款仅针对表内的贷款融资。表外理财并购贷款融资，不受上述三项指标约束。但表外理财非标融资不超过总资产4%是一个硬性约束条件。
单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不得少于银团融资总金额的20％；分销给其他银团成员的份额原则上不得低于50％。
注1：对县域农商行，“当地”指该行所在的县（市、旗）；对城区农商行，“当地”指该行所在的一个或几个市辖区。若年度可贷资金减少，则贷款余额应保持增加。
注2：大额贷款指单笔贷款超过（含）一级资本净额2.5%或5000万元人民币（孰低）的贷款。
注3：涉农及小微企业贷款占比超过80%的，可替换为“涉农与小微企业贷款余额持续增长”。
注4：单户授信在500万元以下的农户贷款、单户授信1000万元以下小微企业贷款以及重复部分的计算口径参考银保监会非现场监管报表S71。
附：农村金融机构特殊流动性监测指标（非监管硬性指标）
2018年银保监会农金部发布农村中小金融机构流动性风险指标。
注1：反映短期资产与同业负债的期限错配程度。同业负债包括同业拆放、同业存放、卖出回购和发行同业存单。
注2：反映机构对超短期同业负债的依赖程度。
注3：判断机构是否存在以不合理成本获得融资以弥补紧急流动性缺口的情况。
注4：月度监测指标，反映存款的稳定程度。适用于村镇银行。
注5：月度监测指标，反映存款结构及其变动情况。适用于村镇银行。
指标名称
计算公式
目标参考值
各项贷款占比
各项贷款期末余额÷表内总资产期末余额
≥70%
新增可贷资金用于当地比例
年度新增当地贷款÷年度新增可贷资金
≥80%
农户和小微企业贷款占比
农户和小微企业贷款期末余额÷各项贷款期末余额
≥90%
户均贷款
各项贷款余额÷贷款户数
≤35万元人民币
注：“各项贷款、农户和小微企业贷款占比及户均贷款”可根据辖内实际情况适当调整，原则上各项贷款占比不低于60%；农户和小微企业贷款占比不低于70%；户均贷款不高于100万元。
超额存款准备金是银行总行在央行开立的准备金账户余额超过法定的部分。超额备付金作为银行短期流动性管理工具，是日常清算必要头寸，具有一定刚性。
1、普惠小微企业贷款延期还本付息政策
对于城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村信用社、民营银行等地方法人银行业金融机构办理的延期期限不少于6个月的普惠小微企业贷款。
人民银行通过货币政策工具，按照延期贷款本金的1%给予激励，激励资金总额控制在国务院批准的额度内。
2、普惠小微企业信用贷款支持政策
支持范围：为2021年4月1日至12月31日期间新发放且期限不小于6个月的贷款
支持比例：贷款本金的40%，资金总量控制在国务院批准的再贷款额度内。
符合条件的地方法人银行业金融机构为最新中央银行评级1-5级的地方法人银行业金融机构。
3、MPA评估
2020年的MPA评估中，监管当局在“信贷政策执行”模块中，增加了“制造业中长期贷款、制造业信用贷款、私人控股企业贷款”3项指标，并将该评估模块设定为满分100分（原框架下“信贷政策执行情况”的总分为30分）
（四）央行宏观审慎充足率
首先需要说明央行的宏观审慎资本充足率是披着资本充足率外衣，实质上带有很强的行政指标控制含义，不同于银保监会的资本充足率实质是风险控制指标。
2020年9月30日起正式实施《关于建立逆周期资本缓冲机制的通知》。根据当前系统性风险评估状况和疫情防控需要，逆周期资本缓冲比率初始设定为0，不增加银行业金融机构的资本管理要求。
其他央行指标限于篇幅，此处略。
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答疑汇总
课程大纲
一.商业银行资产负债管理体系及利率风险、流动性风险管理
1.1商业银行资产负债管理体系及利率风险、流动性风险管理
1.1.1资产负债管理的背景及发展历程
1.1.2资产负债管理体系是什么？
1.1.3资产负债管理体系架构体系
1.1.4资产负债目标配置结构
1.1.5预算管理概况及规划要点
1.1.6业务预算管理—1
1.1.7业务预算管理—2
1.1.8商业银行外部利率定价管理体系—1
1.1.9商业银行外部利率定价管理体系—2
1.1.10流动性风险管理—1
1.1.11流动性风险管理2
二.商业银行资产负债管理
2.1商业银行资产负债管理
2.1.11.商业银行资产负债管理目标
2.1.22.市场流动性因素变化对资负管理的影响
2.1.33.商业银行负债管理工具—存款
2.1.44.商业银行主要资本补充工具
2.1.55.商业银行主要资产配置工具及实操运用
2.1.66.利率债工具的实操运用
2.1.77.商业银行资产负债管理工具小结及运用建议
三.银行流动性风险管理：计量、监测、管理、定价、压力测试