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2017.02.22
导语
忙碌的申报期虽然过去了，但大家平日也别忘了多学习抄报税流程，这样等到征期来临，也就能从容应对了。福田国税为大家整理了以下10个金税盘常见抄报税问题，一定要看看哦。
1、进入开票软件填开发票提示：金税盘处于报税期，不能开票！
解决办法：不管上月是否有开具发票，本月都需要抄税后才能正常使用开票软件。
（1）一般纳税人报税流程：
第一步：进入开票软件点击报税处理—上报汇总（成功后即可开票）；
第二步：网上申报，扣款；
第三步：开票软件中点击报税处理—远程清卡(如下图)
（2）小规模报税流程：
第二步：远程清卡（申报仍按以前季度申报方式）(如下图)
2、上报汇总时提示：增值税专普票抄报失败原因：该版本非征期不支持上报汇总或者本期征期税已成功抄报清卡！应如何处理？
故障图示：
解决办法：如果已经报税清卡成功或者有办税厅抄报的税未清空都会有相应提示。具体需看状态查询判定。
报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票为例（如有其他票种也需核实）：
（1）如果上次报税日期是本月1号0时0分，报税资料无，说明已经报税清卡成功，无需再上报汇总正常使用即可。（如下图）
（2）如果上次报税日期是上月非1日0时0分，报税资料有，说明有上月办税厅抄报的税没有清空，只能携带金税盘到税局清卡后再返回开票软件中做上报汇总。（如下图）
3、上报汇总时提示：增值税专普票抄报失败原因：有离线未上传发票，不允许上报汇总(存在离线发票，不能上报汇总！)应如何处理？
解决办法：
（2）在开票软件中点击发票管理—发票修复，修复月份选择上个月。
（3）修复完成后在发票查询中查看发票的“报送状态”是否为“已报送”，如全部都是已报送，再执行上报汇总即可成功。
（4）如还有“报送中”或“未报送”的发票，则反复执行“发票修复----选择对应月份，修复完成后进行发票查询----确认月份----选中报送中或者未报送的发票----发票上传”或者退出开票软件触动发票报送，直到已报送后再执行上报汇总即可。
4、上报汇总时提示：增值税专普票抄报失败原因：[-810040007]不允许注销报税（不允许逾期报税）？应如何处理
解决办法：有上月征期税未清卡完成再点击上报汇总就会有此提示，跨月不能通过开票软件上报汇总及清卡。只能携带金税盘到税局将上月抄到的税清空后再使用上报汇总。
5、一般纳税人企业执行清卡时提示：清卡失败，一窗式比对失败该纳税人没有防伪税控申报比对信息？
解决办法：请检查核对是否在“网上申报系统”完成了发送报表和申报扣款的申报工作，申报扣税款成功后才能执行征期清卡操作。
抄报税流程：每月1---15号必须“上报汇总----国税申报----远程清卡”
6、纳税人执行清卡时提示：清卡失败……，一窗式比对失败……，此纳税人存在社会信用代码，请使用社会信用代码……。
如下图所示：
解决办法：纳税人先核对申报成功后，携带金税盘及营业执照到国税局窗口核对清卡，清卡成功后准备办理一体化变更税号为一照一码识别号。
7、是否完成清卡、锁死期及开票限额查询？
报税处理----状态查询----增值税专用发票及增值税普通发票（如下图所示）
8、小规模纳税人的抄报税流程是什么？
解决办法：每月1---15号必须“上报汇总----远程清卡”。首先，进行上报汇总；然后，进行远程清卡。属于必须操作步骤，每个月不管纳税人有没有开具发票都要进行上报汇总和远程清卡，小规模申报仍按季度申报方式。
9、金税盘发行后没买票也没开票需要抄报税吗
解决办法：金税盘自发行的次月开始，每月1---15号必须执行“上报汇总----远程清卡”，否则进入锁死期后会被锁死；一般纳税人月度申报，小规模纳税人季度申报。
10、何时需要做办税厅抄报？
解决办法：执行办税厅抄报以后必须到税务局大厅清卡。
分以下几种情况：
（1）企业没有网络或者联网不正常，不能通过“上报汇总”功能自动抄报税和清卡，需要执行办税厅抄报进行抄税。
（2）企业需要注销时，或者税务局要求抄报税时，需要执行办税厅抄报进行抄税。
（3）开票软件已进入锁死期，系统无法自动完成抄税、报税和清卡操作，需要执行办税厅抄报进行抄税。