1、云南警官学院本科毕业论文涉众型经济犯罪案件侦查难点分析及侦查机制建设PAGEPAGE13目录TOCo1-2huHYPERLINKl_Toc19836稗引言岸斑搬颁皑PAGEREF_Toc19836癌2HYPERLINKl_Toc29571瓣一、涉众型经济扒犯罪的概念以及爸犯罪类型盎罢爱PAGEREF_Toc29571八2HYPERLINKl_Toc147蔼二、涉众型经济隘犯罪的现状以及挨趋势爸安安PAGEREF_Toc147绊3HYPERLINKl_Toc1574盎三、涉众型经济罢犯罪侦查难点分板析败跋稗蔼PAGEREF_T
2、oc1574凹3HYPERLINKl_Toc12441爸（一）发现涉众败型经济犯罪难度啊大跋百按捌PAGEREF_Toc12441扒4HYPERLINKl_Toc31597艾（二）收集调取耙涉众型经济犯罪鞍案件的证据难叭伴般PAGEREF_Toc31597哀4HYPERLINKl_Toc2389埃（三）打击涉众跋型经济犯罪难度暗大袄办绊皑PAGEREF_Toc2389绊5HYPERLINKl_Toc28065俺四、建立健全涉哀众型经济犯罪侦邦查机制败盎坝PAGEREF_Toc28065办6HYPERLINKl_Toc19238办
3、（一）建立健全皑情报导侦机制建隘设白鞍癌傲PAGEREF_Toc19238埃6HYPERLINKl_Toc13835矮（二）建立健全般取证机制艾疤安伴PAGEREF_Toc13835扮7HYPERLINKl_Toc17133稗（三）建立健全叭侦查协作机制班绊摆瓣PAGEREF_Toc17133爸8HYPERLINKl_Toc27590哀（四）完善经侦胺队伍专业化建设懊扮唉岸PAGEREF_Toc27590拌9HYPERLINKl_Toc6703吧结语班颁靶稗暗PAGEREF_Toc6703暗10HYPERLINKl_Toc35
4、31唉参考文献矮版办瓣背PAGEREF_Toc3531袄10HYPERLINKl_Toc2400办致谢扳鞍澳百爱PAGEREF_Toc2400挨11啊涉众型经济犯罪阿侦查难点分析及傲侦查机制建设摆专业：经济犯罪岸侦查般学生:周家宏叭指导教师暗:陈冯妤蔼昂【稗摘要】俺般随着经济社会的矮发展，涉众型经芭济犯罪已经成为俺了影响社会和谐澳的重要因素，由敖于涉众型经济犯皑罪存在着发现难板，取证难，打击柏难，多部门配合敖打击难等诸多难瓣点，通过对涉众啊型经济犯罪的侦班查难点研究并从瓣情报导侦机制建胺设，取证机制建耙设，侦查机制建埃设，经侦队伍建案设，经侦专业人办才的培养等诸多
5、懊方面深入分析。罢最终达到进一步坝明确打击涉众型板经济犯罪的工作班重点以及进一步败提高打击涉众型斑经济犯罪的能力蔼。版【关键词】疤涉众型经济啊犯罪;侦查难点疤;机制建设爱Wadeth碍e败model佰economy熬crime懊detecti岸ondiff唉icultie氨sanaly矮sis凹andinv背estigat安ionmec扒hanism罢constru氨ction佰【芭Abstrac哀t摆】坝蔼Alongw跋iththe耙develo摆pmento盎fecono哀myand爸society吧inthe啊typeo熬fecono氨
6、miccri巴mes,ha芭sbecom隘ethei笆mportan鞍tfacto岸rsaffe把ctings俺ocialh佰armony,背dueto傲thety按peofe摆conomic捌crimes叭inthe拔re,for芭ensics瓣foundd笆ifficul霸t,diff熬icult,肮blowha叭rd,man胺ydepar疤tments坝withdi疤fficult艾andso癌onman版ydiffi伴culties瓣towad安ethrou捌ghall傲thetyp霸e,the扮econ
7、omi傲ccrime懊invest岸igation癌diffic澳ulties挨fromgr矮atitude袄resear矮chand岸procura岸torial扒mechani鞍sms,th疤epolic奥erepor瓣ts,the靶public白securi邦tymech蔼anismc唉onstruc半tionfo坝rensics八cooper百ationm白echanis斑mconst矮ruction班,crime翱sinves啊tigatio败nteam邦buildin稗g,now阿thecul敖tivatio芭nofpr按
8、ofessio唉naltal案ents,a把ndothe凹raspec扒tsfor岸further皑analys颁is.Eve班n罢tually哎reachf摆urther把clearb捌lowall爱econom坝iccrim罢einth奥ework班ofkey摆andfur凹therim吧provet凹heabil败ityto败attack耙economi疤ccrime敖s.稗奥【笆Keyword岸s碍】败挨wadeth皑etype阿ofecon澳omiccr胺ime笆；板invest矮igation瓣diffic
9、笆ulteco邦nomic佰；瓣碍mechani肮smcons办tructio吧n引言疤经济社会的发展拔，资本市场繁荣捌的刺激，中小企袄业融资难度大，捌诸多投资者投资耙知识匮乏，投资肮渠道单一等特点板导致了全国范围拔内涉众型经济犯白罪呈高发态势，八涉众型经济犯罪碍直接导致所涉群碍众财产损失，间啊接导致群体性事敖件，严重影响社胺会的稳定和国家霸的经济安全，因癌此各级领导必须败高度重视涉众型碍经济犯罪的预防叭和打击工作。懊一、涉众型经济搬犯罪的概念以及氨犯罪类型吧“奥涉众型经济犯罪背是指涉及受害人按多特别是涉及众唉多不特定受害群扳体的经济犯罪。澳”公安部经济犯罪侦查局:严打涉众型经济犯罪N
10、企业导报.2006年11月肮2006年11哎月23日，公安袄部经济犯罪侦查靶局副局长高峰首昂次在北京召开的绊涉众型经济犯罪按专题新闻发布会埃上提出了该概念拜。该概念并非由岸法律明文规定，哀而是由公安部门瓣对某一类高发型肮经济犯罪进行总凹括的法律术语。胺涉众型经济犯罪俺应当符合以下几颁个条件：一以非挨法占有为目的牟版取不法利益。二白该行为违反国家蔼经济法规和刑事佰法律。三受害者安众多，多为三人澳以上。四社会危败害严重应当受到败刑事处罚。公安熬部在此次召开的柏专题新闻发布会蔼上还提出涉众型拔经济犯罪的17俺种形态，具体分昂为四类即非法集坝资类，非法经营隘类，合同诈骗，背其它类别。深入搬研究涉众型经
11、济隘犯罪的概念、犯哀罪类型，对有效氨的扼制经济犯罪隘案件高发的态势伴，对减少群众的邦损失以及社会的靶危害，维护国家阿经济和社会安全拔有着极其重要的隘意义。奥二、涉众型经济白犯罪的现状以及懊趋势碍涉众型经济犯罪奥的现状主要表现袄在犯罪类型相对芭集中，具体表现皑在集资诈骗、传搬销、非法吸收公绊众存款、合同诈按骗等类型。涉案百金额较大，少则板上百多则上百亿霸，而且占经济犯八罪涉案金额比重半较大。受害群体俺越来越广，有很碍多知识分子参与肮其中。从整体上俺看涉众型经济犯板罪案件整体呈上颁升态势，打击该斑类犯罪案件刻不矮容缓。罢从发展趋势上看奥，涉众型经济犯爱罪案件呈现出以哎下四个趋势。埃第一以合法形式挨
12、掩盖非法目的的盎手段进行犯罪。隘犯罪分子往往以岸合法的公司或者扳以合法的法人主蔼体，以欺骗的手跋段或看似合法的霸工程项目为幌子吧，意图迷惑广大澳人民群众。如北熬京的爱“罢亿霖案阿”碍以销售林木为旗拌号，云南的捌“办金座案吧”耙以养殖为假象。拌上述案件都有合稗法的工商登记，班并成立合法的公颁司，投资者很难班从公司的外在表班现形式发现其违颁法犯罪行为。百第二为获取群众搬信任对公司项目笆进行大肆宣传。坝首先.犯罪分子蔼会以新闻媒体宣霸传的方式对其所绊从事的项目以及芭其公司进行大量扒的宣传报道，提阿高其行为的可信案度。如云南特大把合同诈骗案袄“岸华西滨湖国际生稗态城疤”伴的合同项目诈骗凹案。云南君信投
13、拌资有限公司在春败城晚报、云南电案视台等多家新闻背媒体进行宣传合搬同项目，提高其爱影响力和可信度坝。其次犯罪分子办还会以投资慈善捌等公益事业为假般象打造良好的企版业形象。如俺“凹东阳吴英案板”摆，吴英曾多次将捌非法集资所得投罢入慈善事业，提八高良好信誉。云邦南金座非法集资摆案、华西滨湖国哀际生态城合同诈稗骗案，等都是进罢行投资慈善事业靶以求获得良好的稗企业形象。再次暗犯罪分子歪曲政佰府政策进行宣传懊最终披上合法外瓣衣。在云南特大伴合同诈骗案叭“胺华西滨湖国际生鞍态城按”佰的项目中，擅自拜改动昆明市市委艾书记仇和的批文翱，然后大肆的加凹以宣传。通过利叭用政策等欺骗受熬害者的案件在涉鞍众型经济案件
15、导致的。埃三、涉众型经济百犯罪侦查难点分耙析艾（一）发现涉众办型经济犯罪难度芭大岸打击涉众型经济扳犯罪要求鞍“爸打早打小吧”澳即在犯罪行为刚瓣开始时或者犯罪斑危害比较小时进矮行合法有效的打坝击。然而在众多拜的经济领域，涉背众型经济犯罪多氨数案件都披着合疤法的外衣，很难肮及时发现，较为伴隐蔽，只有多数靶受害人意识到被昂骗以后，犯罪行唉为才会败露。发皑现犯罪难度较大扳具体表现在以下翱几个方面：斑哎碍柏拔摆搬奥搬矮耙胺1、犯罪行为隐颁蔽性较强蔼涉众型班经济犯罪发生于阿正常的经济活动胺中，犯罪分子利隘用现行的政策或敖歪曲领导的批示艾等进行大肆宣扬败。同时，由于犯拌罪行为未暴露
18、难的一个极敖其重要的原因。靶（二）收集调取凹涉众型经济犯罪隘案件的证据难败经济活动的频繁搬，经济领域犯罪般呈现出职业化、摆高科技犯罪相结吧合的特点。这就俺需要侦办民警拥般有很全面的知识氨，如税务、会计跋、金融、计算机凹等方方面面知识挨。同时涉众型经把济犯罪往往呈现澳出犯罪嫌疑人和敖受害人较多，资八金流动量较大等邦特点。这给侦办邦民警在侦办此类案案件的取证工作矮带来不小的难度澳。具体表现在以昂下几个方面：跋取证工作量大而扮且质量不好八由于涉搬众型经济犯罪所半涉及受害者人数俺众多。如非法集埃资、传销案件，澳非法经营案件、懊涉众型合同诈骗案案等受害人多达背上千人，而警力搬有限，要一一做板笔录，问清
20、凭证和账阿册等进行销毁。笆电子证据的出现稗，取证难度增加矮网络活动拜中许多电子证据斑容易被修改、灭胺失或者删除，整斑个操作简单不易澳被复原，不留痕柏迹等特点导致犯办罪分子利特别喜熬欢利用网络进行按犯罪。在侦办案瓣件中电子证据取办证难已是一个不懊得不面对的课题把。电子取证不仅昂仅是收取、固定办证据难而且将其碍证据的内容转化伴为符合证据规则唉也是一个比较难隘的问题。很多犯俺罪涉及的资金多罢、人员多、项目邦多，在证据的内笆容转化过程将会稗耗费大量的人力办、物力和财力。岸（三）打击涉众背型经济犯罪难度伴大哀近年来涉众型经奥济犯罪发案率比瓣较高，而成功侦绊破案件的案件却肮很少，其中一个哎主要原因就是涉
22、东等20颁多个省市。还有扳其它许多的案例靶涉及到国外、需昂要国际刑警组织按和公安部的支持爸与配合。涉众型笆经济犯罪案件的百发生往往涉及到鞍很多的职能部门办的管理问题，如半云南金座非法集背资案件涉及到林把业、农业、卫生跋、公安、税务等背部门，而各职能伴部门往往从本为巴主义出发，思想佰认识不足，不能疤够上升到综合治柏理共同防范的高绊度，形成不了打隘击防范的合力。翱另一方面存在着版一些沟通协调保办障机制不健全和胺紧密协作关系不巴到位的现象，客背观上给打击经济笆犯罪案件带来了拜难度，助长了犯班罪分子的嚣张气隘焰，使违法犯罪肮活动坐大成势，八造成严重的群体氨性事件和其它恶摆性案件严重影响扒社会稳定。肮2
23、、办案经费投瓣入不足埃警务保拌障不足，办案经哎费不到位，一直百是办理经济案件耙的老大难问题。半许多基础性的工俺作需要办案经费皑的投入，特别是埃遇到涉案金额上百亿的案件，需要瓣的办案经费则需碍上百万之多。办班案经费不足，主败要影响着以下几傲个方面：第一公埃安的阵地控制、败经侦情报信息的埃建设、网上追逃熬以及经侦特情建绊设。如果经费不鞍足，则很难发挥唉情报导侦的作用哀。第二办案过程般中需要涉及评估跋、估价、会计鉴拜定费等费用，其癌中会计鉴定费在盎整个办案中支付巴比例较大，每年胺全国涉众型经济坝犯罪案件的鉴定埃费用达上亿元。版第三警务保障不芭足，很难完成跨搬区域办案、跨部拔门办案，严重影般响经侦民
25、众型经济懊犯罪案件的侦办熬要求。经侦力量扮的薄弱给打击经盎济犯罪带来了很氨大的难度。拔四、建立健全涉拔众型经济犯罪侦八查机制耙由于在办理涉众拔型经济犯罪案件翱的过程中存在着奥诸多的困难和不罢足，公安机关应澳树2李蕤、任怡涉众型经济犯罪的特点及侦查对策多维思考D.北京人民警察学院学报2008年11月第6期昂立情报主导侦查柏的理念，加强阵哀地控制，提高预扳警能力并加强监爸管，积极与各部盎门各机构合作，拌提高对该类案信坝息的驾驭能力，傲同时加强经侦队癌伍建设，提高办埃理该类案件的能爸力，有效扼制该邦类案件高发的态佰势。公安机关要俺提高办理涉众型安经济犯罪案件能凹力，必须建立以翱下侦查机制：艾（一）
26、建立健全爱情报导侦机制建碍设板“佰随着情报活动领矮域的拓宽开始向啊政治、经济领域俺渗透其定义也发霸生了相应的变化败”安案2唉。政法委书记周鞍永康同志多次在隘关于打击涉众型唉经济犯罪的讲话澳中提到要树立情八报主导侦查的理坝念，提高侦查工斑作的主动性。在稗具体的司法实践笆中，应当如何合扮法有效的建设情百报主导侦查机制摆，解决经济犯罪罢案件发现难的问吧题呢？应当从三搬方面入手。拌1、建立全国联皑网信息资料库颁由于涉众型经济瓣犯罪具有人员多翱、资金流动量大班、跨区域流窜作伴案的特点，传统笆的侦查模式已经傲很难适应现代侦袄查的要求，只有胺建立全国联网信昂息资料库，才能安有效打击该类犯扒罪。具体的做法熬
27、有将有前科劣迹版的犯罪嫌疑人员碍、违法人员纳入懊专门管控；将重挨点地方、重点区扮域进行重点的管班理；将全国各类阿涉众型经济犯罪伴案件进行归类管白理，并分析研判懊案件的共同性与吧特殊性。建立资颁料库，方便比对扳查询串并案件，拔建立全国联网信哀息资料库，工作靶量繁重公安机关稗应当高度重视，背有效的发现犯罪碍行为。背2、各部门加强耙情报资源的共享啊公安机柏关加强和其它部翱门联系，实现各埃部门信息共享，癌通过情报信息汇奥总、交流共享、埃分析研判，有效胺的发现违法犯罪般，及时将违法犯吧罪消灭在萌芽之矮中。公安机关要哎开放有前科的违伴法人员，特别是挨涉众型经济犯罪罢的人员信息，保鞍险行业开放其涉扒及的保
29、犯罪绊嫌疑人行踪3湛艳清防范和打击涉众型经济犯罪问题研究D.四川警官学院学报2009年12月第21卷第6期唉。在实战过程中拌，经侦特情并没跋有最大限度的发邦挥其作用而存在扮着特情质量不高搬、积极性不高、隘建而不用为了应拌付考核等问题，笆严重制约了情报叭主导侦查的作用背。而产生上述问邦题的原因是多方芭面的，主要有：敖第一特情建设缺邦乏制度和法律的碍保障，使用上往懊往有安“盎行政化熬”背的倾向；第二特癌情建设考核制度搬不完善不规范，绊很多民警建立特翱情只为了应付考暗核；第三警务保拔障投入不足，专邦项经费不够，往板往导致特情工作肮积极性不高；第半四特情的物建没安有向多层次、不奥同领域发展，导柏致收
30、集的情报单阿一、缺乏质量。拜提高特情质量的癌具体方法是：第巴一对特情的管理岸制度进行改革，昂减少过多的扳“斑行政化颁”笆管理和不规范的癌考核制度。第二澳加大警务保障投拔入，特别是重、伴特大涉众型经济颁犯罪的财政资金凹专项提入在预防白打击上高度重视般。第三在重点的拔行业领域多层次爸的布建特情，如爸非法集资、金融皑、行业协会、地爸下金融等行业，柏提高特情服务的八质量。哎（二）建立健全背取证机制蔼在办埃理涉众型经济犯埃罪案件侦查过程伴中，取证工作是熬一个及其重要的傲问题，由于很多敖主客观因素的存败如取证工作量大斑，财务会计账簿绊不规范，以及大斑量电子证据的存懊在。导致了在定安罪量刑等很多司澳法环节
31、很难有效按准确的打击涉众霸型经济犯罪。那斑么研究公安取证半工作，就显得极蔼有必要。唉昂1、梳理证据，邦提高证据质量板由于涉众型经济啊犯罪涉及范围广坝影响较大，需要敖梳理证据，提高八证据质量。比如癌公安经侦部门搜坝查的证据可能和白工商，税务，银岸行，农业等多个挨部门的业务有关摆。在搜查扣押有阿关证据时一定根昂据刑事诉讼中的稗有关规定对证据百的性质进行划分稗，在讯问犯罪嫌拜疑人时的过程中霸严格遵守由证据办到人的侦查模式跋，讯问清楚具体皑证据在整个侦查吧办案过程中的重跋要作用，当然公芭安机关在搜集证矮据的过程中不仅斑要搜集犯罪嫌疑百人有罪的证据，傲也要搜集无罪的癌证据以及罪轻的坝证据。如颁“般云南
32、金座公司非扳法集资案佰”皑中公安机关搜集稗了金座公司的财班务会计凭证，账颁册，银行对账单伴，成员名单，并艾将所搜集的证据阿进行了归类整理皑。有效的提高办爸案的效率。吧聘请专业人员，瓣彻底查清财务账哎簿坝资金繁拔杂.财务账簿不扳规范，财务账簿拜做得简单粗糙是暗涉众型经济犯罪靶财务账簿容易出稗现的现象。产生奥上述现象的原因熬往往是当事人故搬意做假账，做不蔼规范的账簿以求搬逃避公安机关的傲打击或者过于自昂信疏忽大意等原唉因使办理的财务阿会计账簿发生错皑误。公安经侦部岸门应当聘请具有隘专业知识的会计懊或审计人员对不啊规范的财务账簿爱进行搜集，通过扒彻底检查，查清板公司资金往来结般算收支财务凭证昂，查
33、清犯罪嫌疑肮人以及受害人的耙资金账户的收支班情况，从而获取佰犯罪活动的证据疤。霸搜集和固定电子埃证据奥涉众型百经济犯罪往往通拔过网站募集资金坝，通过银行实现搬资金转账，通过癌电子文档记录公半司财务信息。越拜来越多的经济活按动已经趋向于无靶纸化。这也就决罢定了电子证据的敖重要性，在收集挨和固定电子证据笆的过程中一定要袄注意电子证据的癌收集方法和收集坝方式。具体应当氨注意以下几点：叭第一控制涉案背的计算机，不允爸许犯罪嫌疑人接拔触。由于电子证摆据具有容易被更岸改，销毁，不易暗复原等特点。如按果犯罪嫌疑人销坝毁了电子证据则傲对案件的侦破带颁来了极大的困难邦。第二请专业挨人员予以确认是哎否存在程
37、，以及绊赃款赃物的查封半扣押和冻结工作巴。加强跨区域协调按由于涉百众型经济犯罪涉鞍及人数多、范围颁广、跨区域甚至肮涉及到港澳台和碍国外。加强区域阿间的司法合作，鞍特别是涉及到跨哀区域抓捕、跨区翱域取证、追赃等般侦查难点时，一澳定要树立区域协笆调机制建设的意芭识。同时提高经坝侦民警异地办案邦的能力。关于涉背众型经济犯罪案板件，经侦部门应笆当积极争取上级俺部门的支持，逐澳步建立海外抓捕邦、取证追赃机制靶和司法协作机制敖，降低打击涉众败型经济犯罪破案叭成本。斑（四）完善经侦班队伍专业化建设埃在经侦碍实战过程，往往艾通过专业人员的罢组建和对经侦民扳警进行培训来提吧高经侦队伍的战巴斗。但是现有的蔼专
38、业人员的选拔拜制度以及培训制版度存在着很多的耙不足，诸如经侦岸专业知识不足，邦综合知识能力不爱足，实战能力弱安，选拔干部时论捌资排辈的现象严把重。严重制约着邦经侦队伍作战能盎力的发挥。完善摆经侦队伍正规化办、专业化建设应摆当从三个大的方碍面入手。罢伴1、建立健全跋完善的民警培训矮机制吧昂“爸警察人力资源是八警务活动中人的碍因素总称，研究罢开发配置警察人翱力资源，是增强吧警察队伍疑聚力罢和战斗力的先决阿”5西班牙马怒.埃尔.怒涅斯.佩德拉萨：公安管理与犯罪防范M.外文出版社，1998年版6韦振团浅谈经侦工作的专业化及专业人才的培养D.关系公安干部管理学报2001年第2期班从培训的模式上疤
39、来说，首先明确碍培训的重点，通拜过对培训对象岗盎位需求存在的不氨足的针对现实问案题作出针对训练皑。摆脱传统的仅耙以学历教育为主叭的培训理念和模爱式。其次，培训耙的模式应该多样俺化。使用和发挥胺案例教学的优势挨。培训形式有多拔种多样，如短期傲脱产培训、专家肮教授讲座培训、奥案件研讨、竞赛矮考核、业务调研扳培训等多种多样柏的方式进行。再背次，案例与教学坝相适应，强调知矮识的灵活性、使奥用性。教学内容氨源于实战，贴近坝实战，生动、浅佰显易懂、提高培八训的效率。从培胺训的资源层面上袄来说首先应着力瓣提高培训者的素癌质，优化培训教安师资源。如将实把战部门中拥有丰邦富经验的民警抽拌调出来作培训师扒；将许多在专业案领域有很强业务暗素质的专家、教埃授请到培训队伍艾中，整体提高学熬员的业务素质。澳再次建立经侦部坝门、经济行政执佰法部门、教学科版研部门的协作制爱度，这是经侦队扮伍正规化建设的鞍必然要求。懊熬2、加强专业人班才的培养扮