作者简介：普金科技（股票代码：430486）创始人及CEO,税务稽查与税收筹划专家。其创办了全国第一家为中小企业提供金财税一站式服务的生态圈一一普金网（pujinwang.com），是广东新三板公司协会发起人，目前兼任广东纳税服务研究中心常务副主任、广东财经大学财税信息化研究中心学术委员会副主席、中国两化融合服务联盟广东省分盟副理事长、是广东财经大学、广东金融学院等多所高校的客座教授，也是广东人力资源保障厅特聘创业导师。
以下为正文：
大家好，我是普金科技的邱进，今天借助“新三板文学社”这个三板人的平台谈谈企业涉税风险管控和税务筹划，希望能给新三板企业及各类中小微创企业带来帮助。
一、未来税务日趋规范，税收环境已发生巨变
2017年可谓是税务严打年，特别是对“虚开增值税发票”，税务机关持续采取了高压态势。
新闻报道中上市公司涉税问题屡见不鲜，各税局官网公示了一系列“重大税收违法案件”信息，财政部会计检查曝光多家上市公司少缴税款等税务问题，国家正逐步加强对税收的科学化、规范化的管理，企业都存在被税务稽查的风险。
“金税三期”系统全面上线，税收环境由此发生了惊天巨变：
1、数据多元化：
《广东省国家税务局税收风险共治管理办法》，明确了税收风险共治的流程，公安、工商、海关、银行、国土、物价、供电、水务等第三方数据逐步完善，税务机关通过各类信息获取建立税收大数据平台，实行税源分类管理并开展涉税信息的综合应用，扫描识别纳税人的风险信息和风险等级。
2、征管精准化：
《深化国税、地税征管体制改革方案》提出转变征收管理方式，推行先开展案头风险分析评估查找高风险纳税人再开展定向稽查的模式，增强稽查的精准性、震慑力。
3、稽查规范化：
2017年1月3日，国税总局出台《全国税务稽查规范（1.0版）》，从税收违法案件查处、税收违法案件管理、税务稽查综合管理等方面进一步规范税务稽查工作。
这个稽查规范，最早是在广州市国税稽查局的信息化项目，普金进行的研发，然后广东省国税局又做了改进，委托我们公司开发了《广东省稽查综合信息管理平台》。税收实名制管理、税收黑名单公示、税务稽查双随机抽查、国地税联合稽查等税收征管方式的变化都要求纳税人提高纳税遵从度。
二、如何应对税务稽查和涉税风险防控
涉税风险的管理方法，我大概梳理了几条：
一是选择防范涉税风险的重要税种；
二是要定期进行风险检测；
三是建立好税企沟通管道；
四是利用法律手段来维护自己的合法权益，寻求涉税风险赔付保障最大化降低企业的损失。
就像我们买保险，企业可能有涉税风险正如人可能会患重大疾病一样，都会考虑到一旦患重疾有没人给你赔偿损失？
在法律方面，律师是有保险的，律师被要求购买保险来规避执法过程出现的风险和伤害，那么企业税务问题其实也应该有一个类似保险来降低损失。我们目前正在探索能够从保险的角度为企业提供保驾护航，降低企业涉税风险损失。
三、企业如何做好税务筹划
第一个降低企业成本，第二个合理控制税负，第三个很重要就是融资。
那么我们可以通过税收筹划，政府补贴，把握招商洼地和利用税融通道四种方式来解决以上问题。
1、税收筹划
一个是区域性的筹划，一个是政策性的筹划。
《战狼2》票房突破了50多个亿，我们可以在这部戏结尾时，发现大多数制作公司都是霍尔果斯公司。新疆霍尔果斯经济特区对重点鼓励类企业企业所得税“五免五减”、财政奖励补贴比例高达50%、个人所得税奖励补贴比例高达90%。
新疆为什么有这个优惠政策？它符合中央的一带一路精神，因为中央每年对这个新疆的扶持需大量的投入，考虑到把税收去给新疆，还不如就直接让多更多的企业去新疆发展“一带一路”。
在霍尔果斯，我们建立了平台，而且我们是跟霍尔果斯市政府整个招商平台做了一套系统。另外，我们最近在江西红米谷也成立一个平台，积极响应习主席“精准扶贫”的发展思路。
2、政府补贴
现在国家大力提倡“信息化与工业化的结合”，如果你是制造业的工业化，包括你是有一定的规模的，你可以去申请广东省两化融合贯标补贴，经费是在50-150万，目前广东全省才有一千家企业去申报两化融合贯标，数量仍然比较少。
普金科技就是全国的14家也是广东唯一全国级的认证机构。我们应当去积极把握政府政策支持自身企业发展，如何把政策用好用足是很关键的问题。
3、招商洼地
大家知道从开发区推出黄金十条以后，各区都在大力推动招商引资，用税收、土地政策及服务来吸引企业。荔湾区准备打造“华南新三板基地暨风投创投中心”。
因为普金科技本身也是广东新三板公司协会的副会长单位，在11月22日，在荔湾区政府，广州市科创委的大力支持下，普金科技与广州市科技金融综合服务中心共同签约，联盟各类服务机构和行业资源，共同打造国家级的一个服务华南创新型中小企业的专业、综合、全产业链的综合服务平台，为企业提供社会化服务。
为了支持华南新三板基地的发展，荔湾区更推出来涵盖租金，税收，用地等17项招商引资优惠政策来吸引新三板企业进行入驻。对企业来说，用活用好政府对政策，能大大降低税收成本，在拓展市场方面占据更有利的先机。
4、税融通道——普金税银信息服务平台
这是我们去年12月29日，在广州市国税局的支持下联合一系列金融机构搭建的税银信息服务平台，利用企业的纳税申报数据、征信数据帮助企业融资，今年还与广东省国税局进行战略合作。
借力者强，借智者王。每个企业在发展过程中必将面临诸多问题和阻碍，资金短缺、市场竞争、内部问题等，因此，善于借助外部力量寻求发展变得至关重要！
做好涉税风险管控和税收筹划同样需要借力使力！借力涉税风险检测工具和赔付保障服务来降低涉税风险，借力政府税收优惠政策、政府补贴、政府大力推动的税融来降低企业税收成本、拓宽企业融资渠道，不断提高产品创新和运营，定能助力企业更好地发展！
四、普金的道路
新时代下，互联网已逐渐渗透到企业的全产业链条和生命周期，企业成为了互联网的参与者，产业互联网时代已经到来。
我认为互联网是一个工具，我们是“金财税产业+互联网”，我们用互联网的这个技术跟手段去传播金财税这个业务，服务内容是线上完成不了，特别是高端专业服务，必须是线下完成。
因此，普金是以“线上普金网+线下金财税服务站”的运营方式，打通金财税一站式服务链条。我们主要是ToB端业务，既凭借自主研发的财税智能化应用平台研发多个企业级财税应用和工具，同时还打造了金财税这一垂直行业的交易平台——普金网。