先看结论
资金计划不准，多数不是资金岗不会算，而是拿不到销售、采购、生产的输入。
落地动作，按顺序做
- 销售要有按周确认的回款承诺
- 采购要有到货与付款的排期
- 生产要有投产与完工计划
- 财务只做汇总与预警
口径解释
把输入表固定成三个模板
销售回款表按客户列已开票金额、预计回款周次、确定程度三栏；采购付款表按供应商列到货时间、发票取得时间、合同账期；投资支出表按项目列付款节点。三张表格式固定，每周同一时点提交，财务汇总成资金计划。
用偏差分析反向约束填报
每月公布各业务单元填报的准确度：预计回款与实际回款的偏差天数、金额偏差率。连续两个月偏差超过两成的，要求说明原因。把填报质量与绩效考核轻微挂钩，比财务反复催表有效。
阅读与落地建议
如果要把本文发给同事，建议连同“核对清单”一起发，让执行环节有统一的检查依据。
口径与责任说明
内容口径整理至发布之日，政策与准则如有更新，以官方发布文本为准；建议把本文与本单位制度对照后再落地。
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