乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目
绩效评价报告
一、项目主管单位及项目实施单位基本情况
乐东黎族自治县热作办公室作为乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目的主管单位。该项目分为5个小项目，分别由5家单位负责实施，具体为：海南万钟实业有限公司实施乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东通海高效农业开发有限公司实施乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东万东种养殖专业合作社实施乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东福田绿色农业发展有限公司实施中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东双齐实业有限公司实施芒果园艺作物标准化生产基地创建项目。项目单位基本情况如下：
1、项目主管单位基本情况
乐东黎族自治县热作办公室隶属县农业局，负责热作服务工作，受县农业局的委托，负责全县行政区域内天然橡胶原产品收购站（点）实施行政许可的管理工作，为正科级事业单位。
2、项目实施单位基本情况
（1）海南万钟实业有限公司基本情况
海南万钟实业有限公司成立于1996年5月31日，并取得海南省工商行政管理局颁发的《营业执照》统一社会信用代码：91460000620308196J,
法定代表人：李瑜生，注册资本：人民币2000万元，公司住所：海口市人民大道33号黄山大厦901房。公司主要生产基地位于乐东县尖峰镇的万钟农场和东方市、白沙县，是多个以金菠萝、火龙果等热带水果为主的大型种植基地，并建设一个年产1200万株优质种苗的组培育苗中心、一个万头养猪场以及一个热带作物综合研究所。是海南最大的农业开发企业和热带精品水果种植基地之一。
（2）乐东通海高效农业开发有限公司基本情况
乐东通海高效农业开发有限公司成立于1996年4月26日，并取得海南省乐东黎族自治县工商行政管理局颁发的《营业执照》统一社会信用代码：91469033721215343R，法定代表人：王兆宾，注册资本：人民币600万元，公司住所：乐东县冲坡镇腰果场，位于海南省乐东县利国镇（国家高速海南环线G98K327-K330）。公司是以高效农业开发、种植为主，饲养、农副产品加工及销售等多种经营方式的现代企业；公司现设有办公室、财务处、生产部、技术部、销售部、后勤部等部门。管理人员45人，职工200多人，其中本科以上学历16人，技术人员14人，大学以上学历人员占40%。公司经营地总面积7000多亩，其中火龙果1100亩，菠萝蜜1000亩，菠萝1000亩，龙眼800亩，芒果600亩，还有其他瓜菜基地等。
（3）乐东万东种养殖专业合作社基本情况
乐东万东种养殖专业合作社成立于2015年2月，并取得海南省乐东黎族自治县工商行政管理局颁发的《营业执照》统一社会信用代码：93469033324033407J。项目基地位于海榆中线毛九公路27公里处，现有职工63人，荔枝生产基地现种植荔枝1099亩，生产管理条件成熟，在种苗引进、栽培管理、病虫害防治以及增效节水喷灌管理技术、销售市场开发等方面拉动当地经济的发展，解决了一部分农民盲目种植、果品销售难等问题。
（4）乐东福田绿色农业发展有限公司基本情况
乐东福田绿色农业发展有限公司成立于2008年12月8日，并取得海南省乐东黎族自治县工商行政管理局颁发的《营业执照》统一社会信用代码：9146903368116531XC,法定代表人：孙健，注册资本：1000万元人民币，公司住所：乐东县九所镇抱浅村委会第八生产小组（芒果头村）。公司设有办公室、生产管理部、采购销售部、财务审计部，公司辖区芒果种植基地14个，荔枝种植基地2个，种植芒果树约65738棵，荔枝树约25890棵，种植优质芒果品种有台农、金煌、玉文，红玉、凯特、凤凰芒等。
（5）乐东双齐实业有限公司基本情况
乐东双齐实业有限公司成立于2010年8月2日，并取得海南省乐东黎族自治县工商行政管理局颁发的《营业执照》统一社会信用代码：91469033557377913W,法定代表人：杨礼招，注册资本：5000万元人民币，公司住所：乐东黎族自治县千家镇乐九公路北余养珠家。公司以芒果、菠萝、龙眼等热带果蔬高效种植、研发、销售为基础，涉及农业物流、环保墙体材料生产，是国家级农业产业化重点龙头企业。
二、项目概况
根据农业部办公厅、财政部办公厅农财办[2014]51号文件《关于2014年农业高产创建的通知》、海南省农业厅、海南省财政厅琼农字[2014]128号文件《关于印发2014年菜果标准化创建项目实施方案的通知》精神，强化行政推动，依靠科技进步，发挥财政资金引导作用，带动各地投入，重点扶持建设一批有一定规模、生产技术基础好，并在增加产品产量和提高产品质量有示范带动作用的生产基地，改善生产条件，加强产品质量管理，强化品牌建设，大力推进标准化、集约化、现代化生产，提高抗御灾害能力，增强蔬菜水果综合生产能力和应急供应保障能力。
乐东黎族自治县热作办公室为乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目的主管部门，负责本次5个菜果标准化创建项目实施工作。
1、乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目
实施单位：海南万钟实业有限公司
项目建设地点：乐东县尖峰镇万钟综合种植园
项目建设年限：2015年11月—2016年5月
项目建设内容：（1）滴灌设施400亩51.81万元，（2）蓄水池5个共10万元，（3）泵房、肥水池50平方米3万元，（4）购买有机肥100万元，（5）修缮道路、排水沟10万元，（6）地膜1000亩30万元，（7）产品追溯系统1.8万元，（8）人工费用164.53万元。
2、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目
实施单位：乐东通海高效农业开发有限公司
项目建设地点：乐东县利国镇（国家高速海南环线G98K327-K330）（原冲坡腰果场）。
项目建设年限：2015年12月—2016年7月
项目建设内容：（1）喷灌设施500亩30万元，（2）蓄水池5个10万元，（3）购买有机肥80.15万元，（4）包装棚600平方米9万元，（5）修缮道路6万元，（6）标示牌及办公设备6万元，（7）杀虫灯及粘虫板10万元，（8）产品追溯系统1.85万元，（9）园区作业道路30万元，（10）安装变压器20万元，（11）深水井5口26万元，(12)务工费35万元，（13）钢管、钢丝71万元，（14）拖拉机两台10万元，（15）农资仓库26万元。
3、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目
实施单位：乐东万东种养殖专业合作社
项目建设地点：乐东县万冲镇海榆中线毛九公路27公里处
项目建设年限：2015年12月—2016年9月
项目建设内容：（1）包装棚400平方米6.09万元，（2）微喷灌设施849.90亩93.89万元，（3）电网改造61万元，（4）粪池10个15.09万元，（5）标示牌及宣传资料3.5万元，（6）杀虫灯10个4万元，（7）粘虫板2万片3万元，（8）购买农家肥49万元，（9）有机肥7.2万元，（10）修建道路16万元，（11）产品追溯系统一套1.85万元，(12)铁丝网40万元，（13）工人工费30万元，（14）办公场所、办公设备、农资仓库建设20万元。
4、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目
实施单位：乐东福田绿色农业发展有限公司
项目建设地点：乐东县九所镇313省道88公里处中环芒果基地
项目建设年限：2015年7月—2016年7月
项目建设内容：（1）修整道路10.8万元，（2）包装棚1000平方米10万元，（3）滴灌设施220亩33.18万元，（4）套袋128万个19.20万元，（5）品种改良（换冠）19.50万元，（6）杀虫灯5盏3万元，（7）产品追溯系统一套1.85万元，（8）标示牌3万元，（9）低毒农药68.26万元，（10）有机肥25.09万元，（11）地租115万元，(12)人工费用67.24万元，（13）其他支出25.10万元。
5、芒果园艺作物标准化生产基地创建项目
实施单位：乐东双齐实业有限公司
项目建设地点：乐东县千家镇福报农场二十六队
项目建设年限：2016年9月—2016年11月
项目建设内容：（1）修建水井及水池13.00万元，（2）农家肥1120吨56.00万元，（3）太阳能杀虫灯4个，粘虫板20000片6.00万元，（4）建设滴灌管道工程（喷灌设施）25.00万元，（5）100亩果树换冠工程65.00万元，（6）无毒农药15.00万元，（7）变压器供电系统10.00万元，（8）产品追溯管理3.00万元，（9）标示牌2.00万元，（10）土地租赁款15.00万元，（11）人员务工费35.00万元，(12)办公设备、培训费11.00万元。
三、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金到位情况
截止到2016年5月海南万钟实业有限公司已自筹资金371.19万元，资金全部到位。
截止到2016年7月乐东通海高效农业开发有限公司已自筹资金371.00万元，资金全部到位。
截止到2016年9月乐东万东种养殖专业合作社已自筹资金350.62万元，资金全部到位。
截止到2016年7月乐东福田绿色农业发展有限公司已自筹资金401.26万元，资金全部到位。
截止到2016年11月乐东双齐实业有限公司已自筹资金406.00万元，资金全部到位。
（二）项目资金使用情况
根据乐东黎族自治县热作办公室及海南万钟实业有限公司、乐东通海高效农业开发有限公司、乐东万东种养殖专业合作社、乐东福田绿色农业发展有限公司、乐东双齐实业有限公司提供的有关资料显示：
1、截止2016年5月，海南万钟实业有限公司实施的乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目支出金额为371.19万元。明细如下：
收款方
金额（万元）
款项内容
海南甘霖农业科技发展有限公司
51.81
购买滴灌设施款
海南先通贸易有限公司
1.85
购买产品追溯系统
海南百盛永嘉塑料包装有限公司
30.00
购买打孔黑地膜
海南华威通晟建筑工程有限公司
10.00
建设蓄水池
3.00
建设泵房、肥水池50平方米
建设修缮道路、排水沟
海南省农业生产资料集团有限公司
100.00
购买有机肥
公司职工
164.53
人工费
合计
371.19
2、截止2016年7月，乐东通海高效农业开发有限公司实施的乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目支出金额为371.00万元。明细如下：
三亚金时通建工贸易有限公司
购买喷灌设施款
陈如元
建设5个蓄水池
邢孔煌
12.00
购买有机肥（羊粪）
澄迈白莲传智农药一卡通销售店
15.15
海南真农绿色农业有限公司
53.00
李威
9.00
建设包装棚600平方米
6.00
购买标志牌及办公设备
陈泽涛
修建道路款
4.00
购买杀虫灯10台
购买黏虫板40000片
郑沙浪
购买两台拖拉机
吴光波
20.00
购买变压器
贾伟
71.00
购买钢管、钢丝
马丽
26.00
建设农资仓库
李朝轩
深水井5口
姚伟义
建设园区作业道路
35.00
人员务工费
371.00
3、截止2016年9月，乐东万东种养殖专业合作社实施的乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目支出金额为350.62万元。明细如下：
乐东万冲福省建筑队
6.09
建设镀锌铁皮包装棚款
李廷卫
23.50
购买微喷和人工安装费
周世冠
70.39
购买微喷灌设施费
11.00
建设线路改造（更换电线和电杆）
郭锐
50.00
15.09
建设砖砌化粪池款
乐东乐城锦丰五金建材店
3.50
建设标示牌及宣传资料
河南雅博商贸有限公司
7.00
购买太阳能杀虫灯10台及粘虫板2万片
乐东乐城利兴农家肥
购买农家肥款
朱海妹
40.00
梁平县丰疆生物科技有限公司海南分公司
7.20
购买有机肥款
陈积婉
16.00
建设道路修建款
朱泉凯
购买铁丝网款
建设办公场所、办公设备、农资仓库
350.62
4、截止2016年7月，乐东福田绿色农业发展有限公司实施的中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目支出金额为401.26万元。明细如下：
林起名
10.84
修整道路费
刘礼忠
包装棚建设费
杀虫灯5台
2.33
基地机房建设工程
海南绿生农资有限公司
30.85
滴灌配套设施款
魏进光
19.20
套袋128万个
颜王相
19.50
芽接款
制作标示牌款
办事处
绿科农
0.24
唐县高升有机肥加工厂
23.00
农药公司
68.26
购买低毒农药
海南香果园实业发展有限公司
115.00
土地租赁款
67.24
其他支出
25.10
电费、管理费、化肥、水费、修枝费
401.26
5、截止2016年11月，乐东双齐实业有限公司实施的芒果园艺作物标准化生产基地创建项目支出金额为406.00万元。明细如下：
马炳军
85.00
建设农资仓库工程
45.00
建设水果包装钢结构大棚
修建道路1.6米宽，900米长
13.00
修建水井及水池
王爱英
56.00
农家肥1120吨
杨诗灵
太阳能杀虫灯4个，粘虫板20000片
25.00
建设滴灌管道工程（喷灌设施）
65.00
100亩果树换冠工程
15.00
无毒农药
变压器供电系统
产品追溯管理
2.00
标示牌
国营福报农场第二十六生产小队
办公设备、培训费
406.00
（三）项目资金管理情况
乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目实际投入资金合计1,900.07万元，均为各个项目实施单位自筹。
(四)项目土地情况说明
海南万钟实业有限公司与乐东黎族自治县腰果场签订土地承包经营合同书，土地位于：乐东县尖峰镇腰果场，土地面积：原承包经营土地面积26330亩，2005年经县政府土地管理部门第二轮土地重新确权，县腰果场目前已确权面积为7817.19亩；土地期限：30年（2005年8月1日至2035年8月1日止）
乐东通海高效农业开发有限公司与乐东绿色农业有限责任公司签订土地承包合同书，土地位于：乐东县利国镇阔园坡原冲坡镇腰果场，土地面积：3186.79亩，土地期限：30年（2002年7月1日-2032年7月1日止）
乐东万东种养殖专业合作社与吕烈明、周国琴、杨海明、马从辉、廖新世、梁雄强、黄光柏、余百球、杨广良、黎何娣、孙传楷、周家华、林武龙、殷瑞宁、杨秀惠、郑全容、黄木向、李晓兰、刘忠宾、唐爱辉、高海辉、韦盛宏、邢乐民、黄延林、张海杰、钟茂进、李细裕、张娜、陈视华、殷贤才、陈海泉、黎建福、李庭卫、彭心田、李崇发、张庆兰、温海强、潘广彬、陈坤明、李战湖、周华利、何正方、李朝进、陈振深、马从珍、赵文英、徐海花、刘逢荣、黄佐旺、潘德新、林方恩、邱世友、唐成、邱洪耀、黄远海、陈允勇、梁汉帮、史方泽、刘晖华、符军衣、余惠、苏月芹、何小敏、唐琼兰、范雪明签订土地承包合同书，土地位于：乐东县万冲镇乐中三队更新地，土地面积：1099.80亩，土地期限：10年（2005年4月10日至2015年4月10日止）
乐东福田绿色农业发展有限公司与乐东香园农业开发有限公司签订芒果园承包合同书，土地位于：乐东县九所镇九乐公路的香园农庄，承包的挂树芒果树47383株，土地期限：20年（2013年6月1日至2033年6月1日止）
乐东双齐实业有限公司（唯一股东杨诗灵）与杨诗亮签订土地转让协议书，土地位于：乐东福报农场二十六队，土地面积：1050亩，土地期限：2001年5月11日至2040年11月1日止。
四、项目组织实施情况
（一）项目组织情况
根据农业部办公厅、财政部办公厅农财办[2014]51号文件《关于2014年农业高产创建的通知》、海南省农业厅、海南省财政厅琼农字[2014]128号文件《关于印发2014年菜果标准化创建项目实施方案的通知》文件精神,乐东黎族自治县出台了《乐东县2015年园艺作物标准化生产项目实施方案》。
根据《实施方案》,经乐东县菜果种植企业、合作社申请，乐东县热作办派员摸底调查、审核后，召开会议讨论具体实施项目，初定实施承建单位并予公示。最终确定由海南万钟实业有限公司实施乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东通海高效农业开发有限公司实施乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东万东种养殖专业合作社实施乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东福田绿色农业发展有限公司实施中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东双齐实业有限公司实施芒果园艺作物标准化生产基地创建项目。
（二）项目的实施进度
1、乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目，项目建设周期为2015年11月-2016年5月，该项目已实施完成，并已出具项目验收报告。
2、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目，项目建设周期为2015年12月-2016年7月，该项目已实施完成，并已出具项目验收报告。
3、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目，项目建设周期为2015年12月-2016年9月，该项目已实施完成，并已出具项目验收报告。
4、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目，项目建设周期为2015年7月-2016年7月，该项目已实施完成，并已出具项目验收报告。
（三）项目管理情况
乐东黎族自治县热作办公室作为乐东县2015年园艺作物标准化生产基地创建项目的主管单位，组织各项目实施单位学习中央、省有关文件，贯彻落实文件精神，做好农业高产创建工作，积极参与海南省菜果茶标准化基地创建；督促各创建项目实施单位编制“项目实施工作方案”，建立健全各项管理制度，积极筹集资金，投入创建；热作办认真审查、批复各创建单位“项目实施工作方案”，监督各实施单位工作进程，项目完工后，参与项目竣工验收工作，督促各承建单位做好“项目建设工作总结”，确保各项目正常有序推进、保质保量完成。
五、项目绩效情况
（一）绩效评价的目的、依据
本次绩效评价的目的为：加强财政支出管理，提高资金使用效益，检查财政支出项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行等，帮助项目单位分析存在的问题，及时总结经验，改进项目管理措施，提高项目单位绩效管理水平。
本次绩效评价的依据为：海南省财政厅《关于开展2016年预算绩效管理工作的通知》（琼财绩[2016]209号）以及乐东县政府和财政局推进本县预算绩效管理工作指示文件等。
（二）绩效评价实施过程
本次绩效评价共分三个阶段来组织实施,分别是绩效评价准备、绩效评价现场实施和撰写绩效评价报告。
1．绩效评价准备
根据乐东县财政局下发的《关于开展2016年预算绩效管理工作的通知》，设计绩效评价指标体系，拟定具体评价方案，做好工作计划和收集资料清单等进点前准备工作。
2.绩效评价现场实施
3.撰写报告
评价工作小组依据收集的基础资料和现场评价情况进行汇总分析，填写财政重点项目支出绩效评价汇总表，将项目支出后的实际状况与绩效目标进行对比，从项目的投入、过程、产出和效果四项评价指标进行量化和具体分析，在此基础上起草财政重点项目支出绩效评价报告初稿，并征询项目承担单位意见，达成共识，作出必要修改后形成绩效评价正式报告。
4.项目绩效评价分析
4.1投入
4.1.1投入各项指标汇总得分情况
投入指标得分汇总表
评价内容
分值
得分
项目决策
项目目标内容
3
项目决策依据
4
项目决策程序
5
小计
12
资金落实
资金到位率
到位及时率
8
20
4.1.2各指标得分情况及绩效分析
1、项目目标内容明确性（分值：3分，得分：3分）
项目目标内容是否明确，用以反映和评价项目的目标内容的明确程度。
评价要点：
（1）目标明确；
（2）目标指标细化；
（3）目标实施指标量化；
评分标准：
符合全部三项（3分）；
符合其中二项（1分）；
符合其中一项及以下（0分）。
各项目单位均制定了具体的<项目实施方案>,设置了明确的目标，并将目标细化和量化为项目实施的各个指标。
得分情况：符合其中三项（得3分）
绩效分析：乐东2015年园艺作物标准化生产基地创建工作目标明确、合理，并将各项指标明细分解为具体的达成目标与工作任务。
2、项目决策依据（分值：4分，得分：4分）
项目决策依据内容是否充分，用以反映和评价项目决策依据的充分性。
（1）符合乐东县经济社会发展规划和部门年度工作计划；
（2）符合中长期实施规划内容；
符合全部二项（4分）；
符合其中一项（2分）；
全部不符合（0分）。
得分情况：符合全部二项（得4分）
3、项目决策程序（分值：5分，得分：5分）
（1）项目符合申报条件；
（3）项目调整履行相应手续
全部符合（5分）；
符合二项（3分）；
符合一项（1分）。
乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、芒果园艺作物标准化生产基地创建项目申报、审批程序严格，符合各项管理办法的规定。
得分情况：全部符合（得5分）
4、资金到位率（分值：4分，得分：4分）
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和评价项目资金落实情况对项目实施的总体保障程度。
（1）资金到位率大于或等于100%的，得满分；
（2）资金到位率小于或等于80%的，得0分；
（3）资金到位率在80%-100%之间的，在0和满分之间计算确定：
得分=［某项目资金率①-min（资金到位率）②］÷
［max（资金到位率）③-min（资金到位率）］×该指标分值
①=（实际到位资金÷计划投入资金）×100%；②=80%；③=100%
各项目承建单位自筹资金1,900.07万元全部到位，到位率100%。
得分情况：项目资金到位率为100%（得4分）
绩效分析：各项目承建单位自筹资金1,900.07万元全部到位，到位率100%，保障了项目的顺利实施。
5、到位及时率（分值：4分，得分：4分）
（1）资金到位及时率大于或等于100%的，得满分；
（2）资金到位及时率小于或等于80%的，得0分；
（3）资金到位及时率在80%-100%之间的，在0和满分之间计算确定：
得分=［某项目资金到位及时率①-min（资金到位及时率）②］/［max（资金到位及时率）③-min（资金到位及时率）］×该指标分值；
①=（及时到位资金÷应到位资金）×100%，②=80%，③=100%
从项目实施过程看，乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目应到位资金371.19万元，及时到位资金共371.19万元，到位及时率100%；
乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目应到位资金371.00万元，及时到位资金371.00万元，到位及时率100%；
乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目应到位资金350.62万元，及时到位资金共350.62万元，到位及时率100%；
中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目应到位资金401.26万元，及时到位资金共401.26万元，到位及时率100%；
芒果园艺作物标准化生产基地创建项目应到位资金406.00万元，及时到位资金共406.00万元，到位及时率100%；
绩效分析：各项目承建单位能够按照项目进度要求截至规定节点落实到位，保证项目的顺利实施。
4.2过程
4.2.1过程各项指标汇总得分情况
过程指标得分汇总表
业务管理
项目规划
管理制度的执行
2
项目质量和安全管理
13
9
财务管理
财务管理制度健全性
6
财务监控有效性
25
18
4.2.2各指标得分情况及绩效分析
1、项目规划（分值：4分，得分：4分）
项目实施单位是否按照主管部门要求，编制项目业务中长期规划和年度规划，用以反映和评价单位项目管理的完善程度。
（1）按规定编制项目业务中长期规划的，得2分，未按规定编制的不得分；
（2）编制项目业务年度规划的，得2分，未编制的不得分；
评分过程：乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、芒果园艺作物标准化生产基地创建项目均按规定编制年度工作计划及中长期发展规划。
得分情况：全部符合（得4分）
绩效分析：海南万钟实业有限公司、乐东通海高效农业开发有限公
司、乐东万东种养殖专业合作社、乐东福田绿色农业发展有限公司、乐东双齐实业有限公司已按规定编制了项目业务中长期规划和年度工作计划，有力支撑了项目的实施管理。
2、管理制度的执行（分值：4分，得分：2分）
项目实施单位的业务管理制度是否严格执行，用以反映和评价项目业务管理制度的实施程度。
（1）项目实施管理制度；
（2）项目实施单位财务管理制度；
（3）项目实施单位与项目主管单位签订了合同；
每项评价要点分值为1分，依据项目单位管理制度实施情况进行评价。
得分情况：得2分
3、项目质量和安全管理（分值：5分，得分：3分）
项目管理单位是否实施了有效的质量和安全管理措施，用以反映和评价项目质量的控制情况和安全管理措施的实施情况。
（1）项目制定了或具有相应的项目质量实施要求或标准；
（2）项目采取了相应的质量检查、验收等必须的控制措施或手段；
（3）项目实施采取了必要的安全措施；
全部符合（3分）；
符合两项（2分）；
符合一项（1分）；
得分情况：全部符合（得3分）
4、财务管理制度健全性（分值：6分，得分：3分）
项目实施单位的财务管理制度是否健全，用以反映和评价项目财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。
（1）项目实施单位制定相应的财务管理制度；
符合两项（6分）；
符合一项（3分）；
得分情况：得3分
绩效分析：乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目5家项目实施单位提供的财务管理制度不齐全。
5、财务监控有效性（分值：6分，得分：6分）
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和评价项目实施单位对资金运行的控制情况。
（1）项目制定是否具有相应的财务监控机制；
（2）项目采取了相应的财务检查等必要的监控措施；
符合两项（4分）；
符合一项（2分）；
项目实施单位均设定了相应的财务部门，抽查部分会计凭证，显示：项目实施单位在项目实施过程中，严格按照审批程序进行项目资金的支付，内部控制有效。
得分情况：符合两项（得6分）
绩效分析：乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目有相应的资金监控、财务检查措施，项目的财务监控有效性较高。
4.3产出
4.3.1产出各项指标汇总得分情况
产出指标得分汇总表
项目产出
项目完成率
是否按规定完成
投资完成率
项目进度
项目验收
10
质量达标率
35
31
4.3.2各指标得分情况及绩效分析
1、项目完成率（分值：5分，得分：5分）
各项计划项目和已实施项目的比率，用以反映和评价项目完成情况。
计划项目完成率=（计划项目个数÷实际实施项目个数）×100%
得分=计划项目完成率×该项指标分值
乐东黎族自治县热作办公室在项目实施过程中，计划分成五个项目进行，分别为乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、芒果园艺作物标准化生产基地创建项目，五个工作单元已实施并完成；
=5÷5×100%
=100%
得分情况：计划项目完成率为100%（得5分）
绩效分析：乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目按计划完成了5个项目的实施工作，说明该项目按计划进行。
2、是否按规定完成（分值：5分，得分：5分）
项目是否按规定的要求完成，用以反映和评价项目产出物和规定的相符程度。
（1）完全符合规定要求完成任务；
（2）基本按照规定要求完成；
（3）实际建设中存在部分修改规定标准、建设规模；
符合第一项（5分）；
符合第二项（3分）；
符合第三项（1分）；
乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、芒果园艺作物标准化生产基地创建项目这5个项目完全按照乐东黎族自治县热作办批复文件中规定的项目建设内容、建设规模、建设地点、建设年限等规定严格实施。
得分情况：符合第一项（得5分）
绩效分析：乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目完全按照规定要求进行施工。
3、投资完成率（分值：4分，得分：4分）
项目实际投资与项目计划投资比较，用以反映和评价项目投资资金完成程度。
（1）投资完成率大于或等于95%得满分；
（2）投资完成率大于或等于80%，小于95%的，得3分；
（3）投资完成率大于或等于70%，小于80%的，得2分；
（4）投资完成率小于70%的，得0分；
乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目支出明细表
实施项目单位
项目名称
计划支出资金（元）
实际支出资金（元）
海南万钟实业有限公司
乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目
363.30
102.17%
乐东通海高效农业开发有限公司
乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目
100.00%
乐东万东种养殖专业合作社
乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目
350.00
100.18%
乐东福田绿色农业发展有限公司
中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目
400.00
100.32%
乐东双齐实业有限公司
芒果园艺作物标准化生产基地创建项目
360.00
112.78%
1,844.30
1,900.07
103.02%
投资完成率=项目实际投资完成额÷项目计划总投资额×100%
=1,900.07÷1,844.30×100%
=103.02%﹥100.00%
得分情况：乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目投资完成率为103.02%得4分。
绩效分析：乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目投资完成率高，说明该项目投资完成情况较好。
4、项目进度（分值：5分，得分：5分）
项目是否按照计划进度实施，用以反映和评价项目完工程度。
（1）项目完全按照计划进度完成各项内容，得5分；
（2）项目基本在计划年限内完工，但有部分内容超期，得3分；
（3）项目内容未能按计划进度完成，得0分；
根据乐东黎族自治县热作办公室提供的农业项目验收报告及各个项目实施单位提供的验收资料显示：乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、芒果园艺作物标准化生产基地创建项目这5个项目均已按规定年限完成。
绩效分析：乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目按照计划进度实施，说明该项目严格按照规定年限实行。
5、项目验收（分值：10分，得分：8分）
评分要点：
符合两项（10分）；
符合一项（5分），具体依据项目个数情况而定；
全不符合（0分）。
乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目验收情况明细表
验收情况
已验收，并出具农业项目验收报告
得分情况：得8分
6、质量达标率（分值：6分，得分：4分）
已完成项目中质量达标项目个数占已完成项目个数的比率,用以反映和评价部门履职质量目标的实现程度。评分标准：
（1）项目质量达标率等于100%的，得6分；
（2）项目质量达标率大于或等于80%小于100%，得4分；
（3）项目质量达标率小于80%，得0分。
部门项目质量达标率=（已完成项目中质量达标项目个数/已完成项目个数）×100%。=（4/5）×100%=80%
得分：项目质量达标率为80%（得4分）
绩效分析：乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目分为5个小项目实施，其中4个小项目已验收合格，但乐东双齐实业有限公司实施的芒果园艺作物标准化生产基地创建项目还未完成验收工作，因此扣掉2分。
4.4效果
4.4.1效果各项指标汇总得分情况
效果指标得分汇总表
项目效益
社会效益和经济效益
14
项目的可持续发展
4.4.2各指标得分情况及绩效分析
1、社会效益和经济效益（分值：14分，得分：14分）
项目完成后，可以产生的社会效益和经济效益，用以反映和评价项目的效益成果明显程度。
项目实施完成后，将降低人工成本，提高水果产量，提高农户收入，加快水果产业标准体系建设，强化农产品生产标准化管理，加强科技推动，推动社会进步。
得分情况：社会效益和经济效益比较显著（得14分）
绩效分析：乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、芒果园艺作物标准化生产基地创建项目效益成果比较显著。
2、项目的可持续发展（分值：6分，得分：6分）
项目是否有完善的后续管理制度、资金、人员和技术，用以反映和评价项目后续的维护保障能力。
（1）有完善的后续项目管理制度；
（3）后续有充足的人员和技术保障；
全部符合（6分）；
符合二项（4分）；
得分情况：全部符合（得6分）
绩效分析：乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目的后续管理涉及资金、人员和技术等方面都有保障，该项目具有可持续发展性。
5.综合评价情况及评价结论
5.1评价得分
实际得分
绩效等级
投入
20分
过程
25分
产出
35分
效果
总分（等级）
100分
89
良好
5.2绩效分析
评价小组从投入、过程、产出和效果四个方面对乐东黎族自治县热作办公室承担的乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、芒果园艺作物标准化生产基地创建项目进行了具体的分析，从项目投入、过程、产出和效果四个方面进行打分，得分89分，项目综合评价结果为“良好”。
6.主要经验、存在的问题与建议
6.1主要经验
乐东黎族自治县热作办公室作为乐东县2015年园艺作物标准化生产基地项目的主管部门，主管海南万钟实业有限公司实施乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东通海高效农业开发有限公司实施乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东万东种养殖专业合作社实施乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东福田绿色农业发展有限公司实施中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东双齐实业有限公司实施芒果园艺作物标准化生产基地创建项目对于提升人民生活质量、促进社会和谐发展有非常好的社会效益，同时项目建设也对乐东县经济发展起到推动作用。
6.2存在的问题与建议
乐东金菠萝园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东火龙果园艺作物标准化生产基地创建项目、乐东荔枝园艺作物标准化生产基地创建项目、中环芒果基地园艺作物标准化生产基地创建项目、芒果园艺作物标准化生产基地创建项目，在硬件建设和软件建设上还存在许多不足，应不断进取，完善项目建设，为乐东县农业标准化、规范化建设起到带头作用，提升乐东县现代化农业的形象。