银柿财经注意到，广东鸿俊向南粤银行海棠支行的贷款，最终流向或仍是宁科生物。同时，南粤银行与宁科生物间，亦曾有大量交集。
南粤银行追债11位责任主体，违规担保操作浮出水面
具体来看，这笔近5亿元的借款，围绕宁科生物一家核心子公司——宁夏恒力生物新材料有限责任公司（现更名为宁夏中科生物新材料有限公司，以下简称：中科新材）展开。
中科新材成立于2017年6月，是虞建明入主后，宁科生物出资5亿元设立的重要子公司。彼时，股票简称仍为“新日恒力”的宁科生物计划利用宁夏丰富的资源，采用购买中国科学院微生物研究所月桂二酸生产技术，建设5.0万吨/年月桂二酸项目，预计总投资18.72亿元。
成立一年后，中科新材迎来新的股东。2018年12月，宁科生物、宁夏顺亿资产管理有限公司（以下简称：宁夏顺亿）与中科新材签署了增资协议，约定由宁科生物对中科新材出资增至5.1亿元，宁夏顺亿对中科新材出资4.9亿元，各方将出资用于月桂二酸项目的建设和运营等。增资完成后的2019年2月，宁科生物在中科新材的持股降至51%，宁夏顺亿持股49%。双方约定，在协议签署60天内、120天内和210天内，均完成实缴。
不过，宁夏顺亿并未履行实缴，并于半年后转让中科新材股份。2019年9月，宁夏顺亿将所持49%股份全部转让于德运新材料科技股份有限公司（以下简称：德运新材），德运新材承担了在当年11月30日前实缴的义务。
从交易实质看，德运新材的“接盘”更类似于借款。宁科生物亦在此后披露，根据双方协议，公司存在无条件向德运新材支付相应差额补足义务，故在合并财务报表层面，将向德运新材取得的筹资确认为一项金融负债，计入长期应付款。
宁科生物在2021年履行了回购。2021年12月份，宁科生物公告称，以公司持有的中科新材49%股权作质押，向广东鸿俊借款5亿元，借款期限为3年，借款年利率为6%，该笔借款用于回购德运新材料科技股份有限公司（以下简称：德运新材）持有的中科新材49%股权及相应利息。
从此次重大诉讼报告看，上述质押股份的质权人并非广东鸿俊，5亿元资金的真正出资方亦非广东鸿俊，而是南粤银行海棠支行。2022年1月25日，南粤银行海棠支行与宁科生物正式签署了编号为南粤2022年海棠最高质字第003号的《最高额质押合同》，为上述借款提供担保，并完成了股权出质登记手续。
南粤银行与虞建明往来密切
广东鸿俊与宁科生物的实控人虞建明之间，有着千丝万缕的联系。
企查查显示，广东鸿俊成立于2012年，最初股东为湛江华森投资有限公司（以下简称：湛江华森）、上海晨力投资有限公司（以下简称：晨力投资），两家公司各自持股51%、49%。
湛江华森持有广东中能木业有限公司接近42%股份，广东中能木业有一位名叫虞建隆的董事，其曾在虞建明目前担任法人的盛翌达集团有限公司担任董事。上海晨力投资有限公司目前已注销，其法定代表人为虞玲丹，曾持有同样已注销的广东晨力纸业有限公司6%股份。湛江华森则曾是广东晨力纸业有限公司大股东。
2019年和2021年，广东鸿俊接连发生股权变动，谢谱、孙兰英两个自然人相继接过广东鸿俊100%股权。而就在2022年1月25日，南粤银行海棠支行与宁科生物签署《最高额质押合同》同日，上海埃姆依铜业有限公司（以下简称：埃姆依铜业）从孙兰英手中接过广东鸿俊73.5294%的股份。
上海埃姆依铜业有限公司成立于2011年，虞建明的妹夫虞文白曾是埃姆依铜业的股东、高管。同时，虞文白还曾是上海埃姆依电器有限公司（以下简称：埃姆依电器）的股东、法定代表人和董事，而一位名为陈约龙的人，目前为埃姆依铜业法定代表人，亦曾出任过埃姆依电器的法定代表人。
从一系列线索看，宁科生物“援军”广东鸿俊，较大可能系实际控制人虞建明找到的“马甲”。此外，银柿财经了解到，实际出资方南粤银行，与虞建明间的关系也由来已久。
据了解，虞建明与南粤银行一位原行长交往密切，在虞建明入主*ST宁科后，曾主导一起重大并购案件，在这背后，南粤银行提供了贷款支持，而这位行长也“亲自下场”，参与了内幕交易。
证监会2019年1月28日下发的中国证监会行政处罚决定书显示，南粤银行原行长李甫与虞建明相识十多年，关系密切。虞建明旗下多个企业与南粤银行有贷款业务往来，南粤银行曾在2015年6月为上海中能提供9.5亿元结构化融资额度授信，虞建明前往南粤银行时均会到李甫办公室与其见面。虞建明妹夫虞文白的公司也曾在南粤银行办理过贷款。
证监会的公告显示，上述内幕信息不晚于2015年7月10日形成，公开于10月28日。在此期间，作为内幕信息知情人，虞建明在2015年8月份与李甫共联络25次；同时，李甫将虞建明拟申请贷款用于并购的信息告诉了配偶刘丹。
经查明，2015年8月8日、11日、12日，李甫与虞建明共联络18次，8月13日“刘丹”账户收到虞建明借款500万元，再结合自有资金，于当日全部买入“新日恒力”，成交187,700股，成交金额5,584,510元。8月19日李甫与虞某明短信联络7次。8月20日至24日“刘丹”账户在停牌前共卖出7,700股“新日恒力”，成交金额237,820元。11月19日股票复牌后，11月24日至12月22日“刘丹”账户将所持“新日恒力”全部卖出，成交金额9,229,158元，实际获利4,487,398.72元。
证监会还指出，“刘丹”账户资金中有61.2万元来自本人名下银行账户及理财账户，有500万元经过多道转账来自上海埃姆依电器有限公司，系李甫向虞建明所借。
最终，证监会决定对李甫、刘丹处以“没一罚三”，没收违法所得4,487,398.72元，并处以13,462,196.16元罚款。
南粤银行的年报显示，2015年，李甫作为行长、执行董事，主持日常经营管理工作，分管特殊资产经营部，协管战略部，监管公司业务条线（公司金融客户管理部、公司金融产品业务部、投资银行部、企划管理部）。不过，到2016年，其已卸任高管，仅担任执行董事，到2017年，李甫已退出南粤银行的董监高队伍。
目前，李甫同样也被南粤银行起诉。湛江经济技术开发区人民法院今年8月7日的公告显示，其受理了南粤银行诉被告韩春剑、李甫、甘宏、罗敏、洪潮、何强、黄骅损害公司利益责任纠纷一案，目前，南粤银行已提起上诉。
被告人中，韩春剑在2021年10月前为南粤银行党委书记，曾担任该行董事长一职长达14年。