第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在市场竞争风险、环境保护和安全生产风险、主要产品价格波动及经营业绩下滑的风险、募投项目无法达到预期收益的风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节九、4、可能面对的风险因素和应对措施”
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义......6
第二节公司简介和主要财务指标......10
第三节公司业务概要......16
第四节经营情况讨论与分析......32
第五节重要事项......79
第六节股份变动及股东情况......84
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况......85
第十节公司治理......86
第十二节财务报告......102
第十三节备查文件目录......103
释义
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
四、注册变更情况
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
（元）
九、非经常性损益项目及金额
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司所处的行业及现状
2、行业发展前景
农药是重要的农业生产资料，对防虫治病、促进粮食和农业稳产、高产至关重要。按照联合国发布的《世界人口展望》（2017年修订版），世界人口数量预计2030年将达86亿，2050年达98亿，2100年达112亿。按照联合国粮农组织统计，目前全球人均每年粮食消耗量为350㎏，未来面临巨大粮食缺口。同时，随着人们生活水平提高、全球气候变暖、自然灾害加重、病虫草害频繁发生等因素综合影响下，农产品平均价格呈现上涨趋势，为缓解全球粮食危机，各国将更加重视农业生产资料投入，农药需求将会进一步增加。
3、报告期内行业政策情况
2020年，面对突如其来的新冠疫情，党中央和国务院统筹兼顾、协调推进，加大宏观政策应对力度，制定一系列纾困惠企政策，稳定外贸外资、稳定产业链供应链。农业农村部积极贯彻落实党中央、国务院决策部署，出台多项优化农药管理服务工作的政策措施。2月份，交通运输部、农业农村部发布《关于认真贯彻落实习近平总书记重要指示精神全力做好春季农业生产物资运输服务保障的紧急通知》(交运明电〔2020〕77号)，保障了农资运输工作，解决了农药出口物流不畅的问题。3月份，财政部、国家税务总局发布《关于提高部分产品出口退税率的公告》(财政部税务总局公告2020年第15号)，提高了农药行业整体出口退税税率，促进了农药出口贸易。截止到年底，农药行业共新增出口退税1.59亿美元，提升了行业效益，提振了行业信心。6月份，为贯彻落实国务院“放管服”改革要求，解决农药出口登记的瓶颈问题，农业农村部及时出台农药仅限出口登记政策(农业农村部2020年第269号公告)，有效地促进了农药出口贸易增长。截止2020年年底，仅境外使用农药产品共出口14.7万吨和
4、公司的行业地位
5、公司主要产品及用途
6、主要产品工艺流程
（1）吡虫啉原药生产流程图
（2）二氯五氯甲基吡啶生产流程图
（3）农药制剂产品的工艺流程
7、主要经营模式
（1）采购模式
（2）生产模式
公司每年年终根据“以销定产、以产促销”的原则，制定下一年度总的生产规划。生产计划部根据销售部门提交的销售订单情况，结合公司产能利用等情况，制定生产计划，并下达具体的生产任务，根据排产计划，按照公司规定的生产操作流程组织生产。同时，生产计划部对生产过程进行调度、管理和控制，对产品的制造过程、工艺纪律、安全生产等执行情况进行监督，及时处理生产过程中出现的问题，协调和督促生产车间按时完成生产计划。
（3）销售模式
公司已形成“原药+中间体+制剂”一体化产品结构和“国内市场+国外市场”、“直销+经销”的协同发展销售格局，通过原药及中间体业务与制剂业务相统一、国际业务与国内业务相平衡、直销模式与经销模式相协调，以减少农药行业的季节性波动对公司经营业绩的影响。公司生产的中间体主要用于原药生产或对外销售，公司生产的原药主要用于制剂生产或对外销售，公司生产的制剂均对外销售。就销售模式而言，公司主要通过直销模式和经销模式实现收入。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
2、主要境外资产情况
三、核心竞争力分析
1、技术和创新优势
公司始终秉持“贴近客户、注重差异、自主产权、精品意识”的技术理念，建立了完善的研发管理体系，坚持以市场和客户需求为导向的研发策略，坚持企业自主研发，不断加大技术研发投入，技术和产品储备不断增加。公司拥有一批高水平的研发人员，研发中心被认定为山东省企业技术中心；子公司山东联合于2019年再次通过高新技术企业复审。公司在坚持企业自主研发的同时，与南开大学、天津大学、中国农业大学等高等院校建立了良好的合作关系。经过长期的研发和技术积累，公司已取得39项发明专利，公司分别承担国家“十二五”科技支撑计划项目、国家“十三五”攻关项目，成功研发出具有自主知识产权的农药创制产品氟醚菌酰胺，并成功推向市场。公司通过多年科技攻关，成功研发出用于防治线虫的新型化合物并获命名三氟杀线酯，该产品已取得美国、英国、法国、德国、西班牙、葡萄牙、澳大利亚专利。公司在研项目涵盖防治不同病虫草害的新品种，为公司未来发展打下坚实的基础。
2、产业链及产品优势
3、品牌优势
公司历来注重品牌及服务体系建设，以优质产品为依托，在新烟碱类杀虫剂原药制造领域树立良好的市场品牌。公司吡虫啉原药被认定为“山东省名牌产品”，赢得了下游客户的广泛认可，因该产品的高质量及良好的市场形象，公司荣获“2013年全国供销合作社质量奖”；“联农”牌系列产品荣获“全国质量检验稳定合格产品”荣誉证书。公司连续多年成为国家救灾农药储备单位和“新农村现代流通服务网络工程”建设项目承担单位。公司根据行业现状，探索“联农植保”焦点营销服务体系，建设“联农植保”示范店和科技示范田，在销售产品的同时开展科技惠农、富农活动，公司推行的“焦点营销”服务模式荣获“第十届中国农药工业协会农药创新贡献奖”、“第十届山东省企业经营管理科学奖创新成果奖”。公司本着诚信经营的原则，向消费者提供优质产品和服务，客户满意度和产品品牌知名度不断提升。公司较好的品牌美誉度和服务，有助于产品推广与市场开拓，进而提升自有品牌产品的市场占有率。
4、客户资源优势
公司长期从事农药原药、中间体及制剂产品的研发、生产和销售，经过多年的经营，凭借严格的质量控制、持续的研发能力、有效的品牌建设，已经与国内外多家客户建立了稳定的合作关系。目前公司业务合作的国内外知名客户包括2019年“中国农药销售百强”排名前列的安道麦股份有限公司、山东潍坊润丰化工股份有限公司、江苏长青农化股份有限公司、河北威远生化农药有限公司等其他农药销售百强企业及安道麦、AUGUST等知名企业。公司主要下游客户在其细分领域内占据一定的市场优势，需求量稳定，出于对自身产品品质保证和满足其自身参与竞争的需要，在农药原药采购环节日益注重产品质量保障、供货稳定性和合作长期性，与公司建立了良好的合作关系。这不仅体现了公司产品的良好质量，也有利于提高公司的市场影响力。
5、管理团队优势
历经多年持续经营和业务实践，公司已建立一支技术精湛、经验丰富、结构合理、精诚协作的管理团队，始终专注于农药企业的经营管理，秉持“完善自我、出类拔萃、严于克己、锐意进取”的工作风格，在农药产品研发、生产管理、销售网络建设等方面具有丰富的从业经验，对国内外农药行业技术及业务发展路径、未来趋势和市场前景具有深刻的理解。管理层近二十年长期稳定合作保证了公司生产经营的持续性和稳定性。同时，公司研发团队具有多年农药行业从业经验，精通农药行业的产品研发，对国内外最新农药技术特点及未来趋势具有深刻理解。具备丰富行业经验的管理层以及核心技术人员是公司的竞争优势之一。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，新冠疫情的发生使全球经济呈现总体下行的趋势，疫情初期，正是农药销售传统旺季，国家积极组织生产资料刚需企业复工复产，农药在保证农业丰收和粮食安全中再次起到了重要作用。公司在保障员工安全的前提下，积极组织复工复产，筹备货源、安排运输，克服了新冠疫情造成的生产人手不足、前期销售缺货、物流不畅、市场销售和推广工作无法正常开展等方面的困难，为保证春季农业生产的基本需求作出了应有的贡献。因疫情影响出口受限，公司及时调整经营方针，加大国内市场开拓，公司营业收入有所增长。国内市场竞争加剧，产品销售价格持续下滑，进入下半年产品售价逐渐趋于稳定公司净利润下滑。2020年公司全年实现营业收入156,818.53万元，较上年同期增加14.74%；归属于上市公司股东净利润10,352.57万元，较上年同期减少29.64%。2020年公司主要进行了如下工作：
2、应对疫情影响，深挖市场潜力，公司发挥自产产品优势和资源，深入开展业务，加强售后服务，通过线上和线下两条线保证农民有药用、保春耕。积极开拓国内市场，特别是制剂小包装市场，国内市场销售收入增长较多，市场占有率有所提高。
3、加强沟通协调，保证产品供应，利用大数据分析接收销售订单，下达生产计划，做到各项数据精准统筹，提高了订单交付的时效性，满足了销售需求。运输方面，销售、生产计划、储运、采购等部门精诚团结、通力配合，多采取集中发货，节约了运输成本。
4、稳步推进新项目建设，年产3,300吨杀虫剂原药项目建设有序开展，吡蚜酮车间工艺管道陆续开始打压试漏，溴虫腈车间完成浇筑，年产1,000吨卞草丹原药项目完成产线调试。
5、规范财务管理，加强风险管控，严格执行全面预算制度，加强资金管理，各部门制定预算方案，使公司全面预算在可控范围内，提高资金使用效率，确保财务安全。
6、坚持自主研发，注重人才培养，充分发挥企业的研发自主性，紧紧依托现有研发体制和机制，充分挖掘企业现有研发团队的研发能力。
7、强化党务建设，建设企业文化，充分发挥党组织和工会的作用，拓宽党群工作的形式与内容，团结员工、凝聚团队力量、努力构建“家”的企业文化，推进企业发展。
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因无重大变化能源采购价格占生产总成本30%以上
主要能源类型发生重大变化的原因主要产品生产技术情况
主要产品的产能情况
主要化工园区的产品种类情况
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
报告期内，公司及子公司取得的环评批复如下：
山东联合：年产3,300吨杀虫剂原药项目-泰审批投资（2020）2号；潍坊中农：年产12000吨农药原药项目-潍环审字[2020]B20号。报告期内上市公司出现非正常停产情形
从事石油加工、石油贸易行业
从事化肥行业
从事农药行业
√是□否
1.公司产品介绍
公司主要从事高效、低毒、低残留的安全农药原药的研发、生产和销售，主要产品及用途、竞争优势及市场占有率情况如下：
注：上述市场占有率为公司市场部门内部预测。
2、公司主要农药原药产品登记情况
保处理优势证件持有人
公司主要产品出口较多，进口规模小。2020年1月，中美签署第一阶段经贸协定，分阶段取消对我国商品加征关税（包括部分农药、有机化学品）。同时，因新冠疫情全球蔓延，中美贸易战也受到影响。总体来说，公司农药产品竞争力明显，进出口税收政策对公司生产经营影响不大。
从事氯碱、纯碱行业
从事化纤行业
从事塑料、橡胶行业
二、主营业务分析
1、概述
2、收入与成本
（1）营业收入构成
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
公司按照供销总社“保春耕、稳农资”的倡议，稳定生产，全年保持满负荷生产，保障农药供应，在海外市场受疫情影响的情况下，公司积极改变销售策略，加大了对国内市场特别是小包装市场的销售，同时海外市场克服各种困难，争取订单发货，海外制剂订单增加较多，公司2020年度农药生产数量较2019年增长25.09%，销售数量较2019年增长31.15%。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
（5）营业成本构成
产品分类产品分类
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
公司前5大客户资料
主要客户其他情况说明
公司主要供应商情况
公司前5名供应商资料
主要供应商其他情况说明
3、费用
4、研发投入
公司始终秉持“贴近客户、注重差异、自主产权、精品意识”的技术理念，坚持以市场和产品为导向的研发策略，坚持自主研发，建立了以“新产品、新剂型、新技术”为导向的完整研发体系，涵盖化合物设计及合成、工艺开发及设计、剂型研究、质量控制研究、室内及大田生测等方面，具备化合物结构设计、构效关系研究及大田应用技术研究的综合研发能力。报告期内公司研发投入主要用于以下方面：
（1）持续对现有产品持续进行工艺技术优化。
（2）开发新产品新剂型，增加公司未来新的盈利增长点。
（3）对过专利期产品的工艺研究与开发。
公司研发投入情况
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
5、现金流
1、投资活动现金流入增加主要系本期收回前期代垫土地款项
2、投资活动现金流出增加主要系本期购买房产及年产3300吨杀虫剂原药项目建设支出增加较多
3、筹资活动现金流入增加主要系本期银行借款增加
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
三、非主营业务分析
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、以公允价值计量的资产和负债
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
七、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
报告期内取得和处置子公司的情况
主要控股参股公司情况说明报告期内，公司全资子公司山东联合克服疫情影响，保障原材料供应，持续做好安全隐患排查与整改工作，实现全年满负荷生产，主要产品产量均达历史高点，同时稳步推进年产3300吨杀虫剂原药募投项目建设，通过了高新技术企业复审；公司全资子公司潍坊中农一手抓疫情防控，一手抓安全生产，主要产品产量较上年有较大提升，稳步推进年产1000吨苄草丹原药项目建设，并于年末完成试生产调试；公司全资子公司中农作物遵循品牌创造价值，服务成就未来的服务宗旨，不断加强品牌建设，以联合一号系列产品为中心，实现技术营销的转型过程，销售收入稳步增长。
八、公司控制的结构化主体情况
九、公司未来发展的展望
1、行业发展趋势
我国已经形成了较为完整的农药工业体系，行业经过多年的发展取得了长足的进步，技术不断升级，农药开发向高效、低毒、低残留、高生物活性和高选择性方向发展。在整体技术水平不断提升的同时，我国农药行业销售规模不断扩大，保持良好的发展态势。但产业集中度低、低水平落后产能过剩、环境污染等问题依然存在，未能形成规模经济优势。在国家大力倡导绿色、高质量发展的政策下，生产过程更加注重安全环保，国内农药产业将向优势企业及化工园区集中；高效、低毒、低残留的新型环保农药逐渐成为行业研发重点。
2、公司的发展战略
一直以来，公司秉承环保造福当地、安全生产第一、科技带动效益的理念。以“为人类生产绿色农药”为己任，坚持打造绿色环保型生产企业，致力于成为中国最具影响力的农化产品生产供应商，做中国农化领域的典范。积极践行质量、健康、安全、环保全面协同的管理理念，推进企业的可持续发展。
3、2021年的经营规划
经过长期的发展积累，公司已成长为一家集农药研发、生产、销售为一体的农化企业，产品涵盖了农药原药、制剂及农药中间体。公司将紧紧抓住国际产业转移以及国内产业结构调整的历史机遇，加快新产品的开发步伐，拓宽公司产品线，在进一步做大做强国内市场的同时，加强国际市场拓展力度，做到内外兼顾并举发展。公司具体的发展规划如下：
（1）公司将充分利用现有产品成熟的工艺技术，并不断加大技术研发投入和设备投入，改进产品生产工艺，提高产品质量，进一步扩大生产规模并降低成本，提升产品的附加值和竞争优势，从而巩固并提升公司的市场地位。
（2）公司将以募集资金投资项目建设为契机，进一步改进公司原药与中间体产品的生产工艺，并加大产品的应用技术研究，有序推进新产品的研发，提升质量技术水平，优化公司的产品结构，保障公司“原药+制剂+中间体”的协同发展，从而引领国内市场，更好地满足现代农业不断发展的新需求。
（3）公司将积极拓宽融资渠道和销售市场，加强售前、售中、售后各个阶段的客户关系管理，进一步提升营销服务水平，并努力与更多知名的国际农化企业建立长期稳定的战略合作关系，积极承接国际产业转移，扩大公司国际市场的销售份额，从而有效提升公司的市场占有率，推进国内国际市场的协同发展，成为具有较强竞争力和较大影响力的大型农化企业。
4、可能面对的风险因素和应对措施
（1）市场竞争风险
公司较早引入吡虫啉、啶虫脒等产品，经过持续的技术创新、剂型开发和生产工艺改进，主要产品的生产工艺虽处于国内领先水平，但是与国际农药巨头相比，仍有一定差距。随着农药行业并购的加剧以及国内农药企业仿制技术水平的不断提高，未来公司将面临较大的市场竞争压力。公司将努力持续对主力产品进行技改优化，加大内部挖潜力度，保持竞争优势，同时加快发展新产品，增加新的赢利点，增强抗风险能力。
（2）环境保护风险
随着国家对环境保护重视程度提高和社会环保意识的增强，对排污企业环保责任加强，未来可能会出台更为严格的环保标准。如公司在环保政策发生变化时不能及时达到相应的要求，则有可能面临受到环保处罚的风险。
公司高度重视环保工作，具有完善的环保设施和管理制度，近几年，公司环保投入不断增加，现有“三废”排放符合国家标准，公司还将进一步促进减排，从工艺本质上进行改进，并持续提升环保治理的水平。
（3）安全生产风险
公司生产过程中的部分原料为易燃、易爆、有腐蚀性或有毒物质，虽然公司已建立较为完善的安全管理体系，如预警机制、处理机制等，并配备较为完备的安全设施设备，但仍存在因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的可能，从而影响公司的正常生产经营。针对安全风险，结合国家安全生产专项整治三年行动计划，加大安全隐患排查和整改力度，优化QHSE管理架构，加强安全培训和监督管理，完善应急救援队伍、装备的日常管理，提升公司应急管理能力，尽量降低安全生产风险。
（4）主要产品价格波动及经营业绩下滑的风险
公司产品主要为农药原药、中间体及制剂。受国际农药行业巨头纷纷进入国内市场以及国家环保政策的影响，主要产品的销售价格存在一定波动。若未来行业供求状况出现不利变化，引起公司主要产品价格下滑。公司将加强内部控制与成本管理，同时加大新产品的开发与应用。同时加强产品市场研究，创新开展营销工作，深耕存量客户，发展增量客户，提高产品品质和服务质量，增强客户粘性，加强各应用领域品牌影响力。
（5）募投项目无法达到预期收益的风险
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
当期是否改聘会计师事务所
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
十、年度报告披露后面临退市情况
十二、重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
整改情况说明
山东联合已及时完成整改，并充分吸取教训，确保不再发生类似事件。2020年7月27日，泰安市岱岳区消防救援大队出具证明，鉴于山东联合已缴纳罚款并积极进行整改，上述违法行为不属于重大违法违规行为。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
应收关联方债权
应付关联方债务
5、其他重大关联交易
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
租赁情况说明公司租赁的土地情况如下：
景观湖
18.98
公司租赁的房产情况如下：
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
（1）担保情况
单位：万元
采用复合方式担保的具体情况说明无
（2）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
5、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（一）股东和投资者权益保护
（二）职工权益保护
公司严格遵守《公司法》、《劳动法》等法律法规的规定，建设“以人为本”的企业文化。提供加强人力资源开发与培训，实施人员专业提升培训、管理培训，提高了员工队伍整体素质，努力实现员工与企业的共同成长。同时，公司致力于为所有期望在职业道路上有所发展的员工提供广阔的发展平台，通过为员工提供职业发展规划，展开全方位的培训提升员工素质，实现员工和企业共同发展的双赢。
（三）供应商、客户和消费者权益保护
公司坚持产品以满足客户需求为出发点，注重产品品质、进度，为顾客提供全方位的增值服务。公司坚持互惠互利、合作共赢原则，加强与客户、供应商的沟通合作，保护客户和供应商的合法权益，与顾客和供应商构建协同发展、多方共赢的战略合作关系。
（四）环境保护与安全生产
（五）公共关系和社会公益事业
1、安全管理制度
2、安全技术措施管理
3、人员培训管理
公司制定了《安全培训教育制度》，明确规定了培训对象、培训内容、培训管理及培训效果评价，采取多种措施，提高员工安全意识和安全素质，减轻职业危害，防范各类事故的发生。公司实施全员培训，对新入职员工、全体在职员工、进入公司的外来施工人员、实习人员等均适用安全培训制度；实施差别化培训，对新员工开展“三级安全培训”，对在岗员工开展“再培训”，对特种作业人员开展专门培训、取得特种作业人员资格证并按要求进行复审；培训方式多样，日常培训主要通过班组安全活动、班前班后会、专题培训等开展，同时利用每年检修季开展集中培训。此外，公司聘请有多年安全管理工作经验的安全顾问对公司开展安全培训。
4、安全应急措施
公司历来高度重视安全事故的应急管理工作，坚持“以人为本、预防为主、及时处置、自救与社会救援相结合”的原则，系统编制《生产安全事故应急预案》，构建了完整的应急预案体系。该体系由“综合应急预案”、“专项应急救援预案”和“现场处置方案”构成，针对不同类型的突发事件和危险源，制定了预警信息报告、应急响应、信息公开、后期处置等具体应急措施。同时，公司成立了应急指挥部和应急救援工作组，配置应急救援设备与器材，定期对员工进行应急知识培训，组织开展应急预案演练。
5、员工职业健康管理
公司现持有编号为CQM18S11594R2M的《职业健康安全管理体系认证证书》，制定了《职业卫生管理制度》，坚持“预防为主、防治结合”的方针，为员工创造符合国家职业卫生标准和要求的工作环境和条件。公司每年聘请有资质的卫生部门分批次为全体员工进行岗中职业健康查体，对检查结果有异常的员工跟踪复查；提供符合国家职业卫生标准的职业病防护用品；在醒目位置设置职业病防治的规章制度、操作规程、职业病危害事故应急救援措施。此外，公司每年聘请第三方职业卫生技术服务机构对职业危害因素进行现场检测、职业病危害因素调查和个人使用职业病防护用品调查，并形成《职业危害因素检测报告》，每三年由第三方职业卫生技术服务机构根据职业病危害现状出具《职业病危害现状评价报告书》。
6、安全检查制度
公司制定了《事故隐患排查治理制度》，对生产过程及安全管理中可能存在的不安全行为、不安全状态或管理缺陷等进行辨识，制定整改措施，消除或控制隐患和危险有害因素，保证企业生产安全。山东联合和潍坊中农成立以总经理为组长的生产安全事故隐患排查治理体系领导小组，成员包括安全总监（分管安全负责人）、生产副总、应急管理副总及各生产车间、辅助车间负责人或分管负责人等，开展综合性排查、专业性排查、季节性排查、日常排查、节假日排查、事故类比隐患排查。此外，针对公司涉氯、涉氨及存在氯化、硝化等危险工艺，聘请专家每年2次对公司进行隐患排查，建立隐患台账及档案，并制定整改措施。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
十九、其他重大事项的说明
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
股份变动的原因
股份变动的批准情况
股份变动的过户情况
股份回购的实施进展情况
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东中农联合生物科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕789号)核准，公司首次公开发行24,700,000股人民币普通股，每股面值1.00元，每股发行价格21.56元，募集资金总额590,744,000.00元。公司于2021年4月6日在深圳证券交易所主板成功上市。
2、限售股份变动情况
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
3、现存的内部职工股情况
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：社团集体控股控股股东类型：法人
控股股东报告期内变更
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：集体企业实际控制人类型：法人
实际控制人报告期内变更
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
4、其他持股在10%以上的法人股东
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
报告期公司不存在优先股。
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
月，历任潍坊中农财务部经理、总经理助理；2017年7月至今任中农联合财务总监。在股东单位任职情况
在其他单位任职情况
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序：公司在董事会设置薪酬与考核委员会，根据薪酬制度和人员薪酬标准确定董事及高级管理人员的薪酬,报经董
事会同意后，提交股东大会审议通过后实施；监事的薪酬方案，由监事会提交股东大会审议通过后实施；独立董事对公司薪酬制度执行情况进行监督，对董事及高级管理人员的薪酬发表独立意见。
2、在公司任职的董事、监事、高级管理人员薪酬根据工作职责、岗位重要性，并结合公司经营业绩和业绩指标完成情况来确定。
3、实际支付情况：在公司任职公司董事、监事、高级管理人员的基本薪酬按月发放，绩效工资依据公司经营情况和绩效考评结果发放。其中，独立董事津贴按季度发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
2、薪酬政策
公司坚持以业绩为导向，依据公正、公平、择优的原则，不断完善薪酬激励和绩效考核机制，以岗位职责为基础，强化“贡献度”考核机制，通过将员工的收入与企业发展、与所在部门的业绩考核目标进一步紧密挂钩、与经济效益增幅同向联动，充分发挥绩效考核“指挥棒”的作用。公司继续为员工提供较完备的福利体系、公平的工作氛围和完善的职业发展空间，实现企业与员工共同发展。
3、培训计划
公司重视干部人才的教育培养工作。公司克服疫情的不利影响，及时转变思路，开通在线学习平台，组织多场线上直播课，并向员工推送各类课程，积极开展各类专题讲座及培训，并向国机集团、对外承包商会和深交所等专业机构派送骨干员工进行专业外训学习，努力营造良好的学习氛围，提升了员工专业技能和综合能力素质水平，继续向学习型组织迈进。
4、劳务外包情况
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》以及《深交所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定和要求，股东大会召集、召开、表决等程序合法、合规，平等对待所有股东，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使股东的权利。公司对关联交易的决策和程序有明确的规定，股东大会在审议关联交易事项时，关联股东均进行了回避，以确保关联交易的公平合理。
2、关于控股股东和上市公司
公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及监管部门的有关规定规范与控股股东的关系。控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会干预公司的决策和生产经营活动。公司拥有独立的业务和自主经营能力，控股股东与上市公司之间人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司财务、会计管理制度健全，公司董事会、监事会和内部机构依法独立运行。公司与控股股东的关联交易活动遵循商业原则，关联交易价格公平合理，并对交易情况予以充分披露。
3、关于董事与董事会
4、关于监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。全体监事严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。公司监事认真履职，依法、独立地对公司财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督，并独立发表意见。报告期内，公司监事通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。
5、关于信息披露透明度
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司产权明晰、权责明确、运作规范，业务、人员、资产、机构和财务均与控股股东完全分开，具有独立自主的运营能力。
（一）业务独立
公司拥有独立、完整的采购、生产、销售和研发体系，具有直接面向市场独立经营的能力。公司主营业务为农药中间体、原药及制剂产品的研发、生产和销售，业务独立于控股股东及其控制的其他企业。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争情况和显失公平的关联交易。
（二）人员独立
公司具有独立的人事管理部门，制定了独立的人事管理制度和薪酬体系，独立履行人事管理职责。公司高级管理人员及核心技术人员均与公司签订了劳动合同和保密协议，均在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领薪。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）资产独立
公司资产独立完整，拥有的房产、土地使用权、无形资产及固定资产等资产均具有独立的产权，具有完整、合法的财产权属凭证并实际占有，不存在重大法律纠纷或潜在纠纷。公司对所有资产拥有完全的控制权和支配权。控股股东未违规无偿或有偿使用公司的资金、资产及其他资源，不存在控股股东占用公司资产、资金而损害公司利益的情形。
（四）机构独立
公司已按照《公司法》、《公司章程》要求，建立股东大会、董事会、监事会制度，聘请高级管理人员，健全法人治理结构。根据公司经营需要，设立了符合公司实际情况的独立、完整的经营管理部门，管理层及各职能部门独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业独立运作，不存在混合经营、合署办公等机构混同的情形。
（五）财务独立
三、同业竞争情况
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会战略委员会
报告期内，战略委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定、《公司章程》、《上市公司治理准则》及《董事会战略委员会工作细则》的有关规定组织开展工作，就公司所处行业的发展趋势、产业布局、发展等方面进行了深入分析，为公司战略发展的实施提出实质性意见，为公司持续、稳健、科学发展提供了稳健的战略支持。
2、提名委员会
报告期内，提名委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定、《公司章程》、《上市公司治理准则》及《董事会提名
委员会工作细则》的规定组织开展工作，讨论审议了提名第三届董事会非独立董事候选人及补选专业委员会委员的事项。报告期内，秉持勤勉尽职的态度认真履行职责，对上一年度董事、高管的任职情况进行总结，认为公司董事会组成成员结构合理，高管团队经验丰富，能够胜任各自的工作。
3、审计委员会
报告期内，审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定、《公司章程》、《上市公司治理准则》及《董事会审计委员会工作细则》的有关规定组织开展工作，严格监督公司内部审计制度的实施，指导内部审计部门开展审计工作，详细了解公司财务状况和经营情况，审议公司的定期报告、内部审计报告，审查了公司内部控制的执行情况，对公司的财务状况和经营情况实施有效的监督和指导，为公司董事会的对外投资决策提供专业意见支持。在年度审计工作中，审计委员会积极与审计机构沟通，督促审计工作进展，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计工作的如期完成。
4、薪酬与考核委员会
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效评定标准和程序，，以公司规范化管理以及经营效益稳步提升为基础，明确责任。董事会薪酬与考核委员会具体审议高级管理人员的薪酬标准，根据公司实际经营完成情况以及高级管理人员的工作绩效，对高级管理人员进行年度考核。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规，认真履行职责。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
2、内控自我评价报告
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
第十二节财务报告
一、审计报告
审计报告正文
山东中农联合生物科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中农联合，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认事项
1、事项描述
中农联合主营业务是农药中间体、原药及制剂产品的研发、生产和销售，本年实现主营业务收入为156,474.36万元，存在管理层为了完成特定业绩目标高估收入的舞弊风险，我们将销售收入的真实性和截止性确定为本年度的关键审计事项。
2、审计应对
本年度财务报表审计中，执行了以下程序：
（1）我们了解及评价了公司与销售业务的收入确认有关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；
（4）我们使用函证方式对重大、新增客户和关联方销售的业务执行了交易函证，确认其采购金额、采购付款与公司确认收入、销售回款是否相符；
（5）我们对重要客户进行实地走访，并就当期交易实质和交易额形成了访谈记录，以证实交易发生情况；
（6）结合期后回款情况，检查期后是否存在异常退货情况。
（二）应收账款预期信用损失计量
我们针对应收账款预期信用损失执行的审计程序主要有：
（2）对按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，复核组合划分的合理性，复核了基于迁徙率模型所测算出的历史损失率及前瞻性调整是否合理，检查坏账准备计提的准确性；
（3）对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对应收账款余额较大或超过信用期的重大客户，我们通过公开渠道查询与债务人或其行业发展状况有关的信息，以识别是否存在影响应收账款预期信用损失评估结果的情形；
（4）选取样本对应收账款进行函证，对其期末余额准确性进行认定；
（5）结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提的合理性。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东中农联合生物科技股份有限公司
法定代表人：王春林主管会计工作负责人：李海磊会计机构负责人：李强
2、母公司资产负债表
3、合并利润表
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王春林主管会计工作负责人：李海磊会计机构负责人：李强
4、母公司利润表
5、合并现金流量表
6、母公司现金流量表
7、合并所有者权益变动表
本期金额
上期金额
8、母公司所有者权益变动表
三、公司基本情况
1、公司概况
2、企业设立及其股权情况
（1）企业设立
中农有限成立于2006年12月19日，由中国农业生产资料上海公司和自然人许辉、齐来成、肖昌海、关瑞云和李凝共同发起设立，注册资本为5,000万元，全部为货币资金出资，其中中农上海出资3,350万元，其余1,650万元出资由许辉等五名自然人于2007年3月31日前缴足。
（2）2011年11月增资
2011年11月2日，中农有限增加注册资本1,600万元，每1元新增注册资本价格5元，由山东省高新技术创业投资有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司、山东省科技创业投资有限公司济南科信创业投资有限公司和天津塞奇投资合伙企业（普通合伙）别以现金认购800万元、500万元、100万元、100万元和100万元注册资本。
（3）2012年5月股权转让
2012年5月15日，天津塞奇投资合伙企业（普通合伙）将其所持有的中农有限100万元的股权转让给山东红桥创业投资有
限公司（以下简称“红桥创投”，中农有限其他原股东放弃优先受让权。
（4）2012年9月股份公司成立
2012年8月17日，中农有限以经审计的截至2012年7月31日的净资产142,927,946.15元为基础，按照1：0.46177113的折股比例将公司净资产折为66,000,000股，每股面值1元，其余76,927,946.15元计入资本公积。
（5）2016年4月增资
中农联合注册资本由6,600万元增加至7,263万元，每1元新增注册资本价格15元。由中国农业生产资料集团公司、中国供销集团有限公司、波德方锦元投资管理中心（有限合伙）、徐厚华和江磊分别以现金认购308万股、200万股、90万股、60万股和5万股，此次增资股本增加663万元，资本公积增加9,282万元。
（6）2017年3月股转系统挂牌
公司于2017年2月24日收到全国股转公司签发的《关于同意山东中农联合生物科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，于2017年3月22日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码：871103，证券简称：中农联合。
（7）2018年4月终止股转系统挂牌
公司于2018年4月10日收到全国股转公司签发的《关于同意山东中农联合生物科技股份有限公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，自2018年4月17日起终止在全国中小企业股份转让系统挂牌。
（8）2018年9月增资
中农联合公司注册资本由7,263万元增加至8,220万元，每1元新增注册资本价格18元。由中农集团、中农集团现代农业服务有限公司分别由债权认购430.00万股、70.00万股，北京中合国能投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波永格股权投资合伙企业（有限合伙）分别由现金认购200.00万股、257.00万股，总计957.00万股,此次增资股本增加957万元，资本公积增加16,269万元。2021年3月12日，根据中国证券监督管理委员会关于核准山东中农联合生物科技股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可【2021】789号），同意公司向社会公众发行人民币普通股（A股）2,740.00万股，并于2021年4月6日在深圳证券交易所主板挂牌上市交易，发行后股本总额变更为109,600,00.00元。2021年3月31日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对股东出资情况进行了审验，并出具了致同验字(2021)第370C000139号《验资报告》。
3、合并财务报表范围
本集团本期的合并财务报表范围及其变化情况，见本报告”第十二节财务报告八、合并范围的变更“。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
（3）企业合并中有关交易费用的处理
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生当月的月初汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（3）金融负债分类和计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
②以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
（5）金融工具的公允价值
计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款应收账款组合1：应收国内企业客户应收账款组合2：应收海外企业客户应收账款组合3：应收关联方C、合同资产合同资产组合：产品销售对于划分为组合的应收票据、合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：借款及备用金其他应收款组合1：预付的账龄较长未结算款项其他应收款组合3：应收出口退税款其他应收款组合4：应收关联方款项其他应收款组合5：其他对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过90日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
见本报告”第十二节财务报告五、10、金融工具“
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本报告”第十二节财务报告五、10、金融工具“
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、自制半成品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本报告”第十二节财务报告五、31、长期资产减值“
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
不适用30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、非专利技术、应用软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见本报告”第十二节财务报告五、31、长期资产减值“。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
（2）离职后福利的会计处理方法
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入
当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
（1）一般原则
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
36、预计负债“。
国外销售：在同时满足上述收入确认一般原则的情况下，同时满足下述条件时确认收入：①根据合同规定已将货物发出；②完成出口报关手续并取得报关单；③货物已被搬运到车船或其他运输工具之上，并取得装运提单。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
（续上表）
（2）重要会计估计变更
适用是否需要调整年初资产负债表科目
合并资产负债表
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
2、税收优惠
（1）根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税【2001】113号文）第一条第四项的规定，批发和零售的农药免征增值税，以及济南市历城区国家税务局城区税务分局税务事项通知书（历城国税税通【2014】4440号）税收减免准予备案。本公司的子公司山东中农联合作物科学技术有限公司（以下简称“山东作物”）销售制剂产品免征增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
其他说明
2、交易性金融资产
其他说明：
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
按单项计提坏账准备：
按组合计提坏账准备：
确定该组合依据的说明：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
其中重要的应收票据核销情况：
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
按单项计提坏账准备：1381497.47
按组合计提坏账准备：2237777.50
参见本报告”第十二节财务报告五、10、金融工具“。按组合计提坏账准备：
按账龄披露
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
银行承兑汇票原值9,485,340.00元，公允价值变动147,562.04元，期末余额9,337,777.96元，本集团将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2020年12月31日，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额24,837,462.61元，占预付款项期末余额合计数的比例63.69%。
8、其他应收款
（1）应收利息
1）应收利息分类
2）重要逾期利息
3）坏账准备计提情况
（2）应收股利
1）应收股利分类
2）重要的账龄超过1年的应收股利
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
2）坏账准备计提情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
4）本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
6）涉及政府补助的应收款项
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
本期合同资产计提减值准备情况
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
重要的债权投资/其他债权投资
13、其他流动资产
14、债权投资
重要的债权投资
减值准备计提情况
15、其他债权投资
重要的其他债权投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
坏账准备减值情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
18、其他权益工具投资
分项披露本期非交易性权益工具投资
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
（1）固定资产情况
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
（6）固定资产清理
22、在建工程
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
26、无形资产
（1）无形资产情况
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
报告期末无未办妥产权证书的土地使用权。
27、开发支出
28、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
（4）未确认递延所得税资产明细
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
其中一年后预期转回的递延所得税负债28,541.34元。
31、其他非流动资产
32、短期借款
（1）短期借款分类
短期借款分类的说明：
信用证业务按照实际利率法计量应分摊利息金额为-1,288,457.96元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
（2）账龄超过1年的重要应付账款
37、预收款项
（1）预收款项列示
（2）账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
（2）短期薪酬列示
（3）设定提存计划列示
40、应交税费
41、其他应付款
（1）应付利息
重要的已逾期未支付的利息情况：
（2）应付股利
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
2）账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
45、长期借款
（1）长期借款分类
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
委托借款2019年的利率为5.70%；保证借款2019年的利率区间为4.845%-5.70%，2020年4.845%-5.88%。
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
计划资产：
设定受益计划净负债（净资产）
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
50、预计负债
51、递延收益
涉及政府补助的项目：
52、其他非流动负债
53、股本
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
57、其他综合收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
59、盈余公积
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
调整期初未分配利润明细：
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为155,130,769.01元，其中，155,130,769.01元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
63、销售费用
64、管理费用
65、研发费用
66、财务费用
67、其他收益
68、投资收益
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
72、资产减值损失
73、资产处置收益
74、营业外收入
计入当期损益的政府补助：
75、营业外支出
76、所得税费用
（1）所得税费用表
（2）会计利润与所得税费用调整过程
77、其他综合收益
详见本报告十二、七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
83、套期
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
（2）政府补助退回情况
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
或有对价及其变动的说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2）重要的非全资子公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
4、重要的共同经营
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本报告第十二节、九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
4、其他关联方情况
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
出售商品/提供劳务情况表
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
本公司作为被担保方
注：1该笔5,000.00万元借款原借款期限为2020年2月8日至2021年2月8日，已于2020年11月11日和2020年12月20日分别提前还款1,000.00万元和2,000.00万元,期末剩余2,000.00万元。2该笔4,000.00万元借款原借款期限为2020年3月5日至2021年3月4日，已于2020年11月4日提前还款。3该笔2,000.00万元借款原借款期限为2020年4月21日至2021年4月21日，已于2020年，已于2020年12月30日提前还款1,900.00万元，期末剩余100.00万元。关联担保情况说明上述款项为中农集团通过供销集团财务有限公司发放的委托贷款，截止2020年12月31日均已归还。
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
2020年度中农集团累计为本公司55,350.00万元银行授信提供担保，公司共支付中农集团担保费1,428,825.99
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
（2）应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2020年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①2016年10月16日，山东联合与青岛宏泰翔环保工程有限公司签订《环保改造工程承包合同》一份，根据约定青岛宏泰翔于2016年11月30日完工，并交付山东联合使用至今，但是由于环保改造工程未达到合同约定的质量标准，山东联合尚欠青岛宏泰翔工程款590,000.00元。2020年11月28日青岛宏翔泰以欠款为由向平度市人民法院提起诉讼，截止2020年12月31日法院已经执行诉前保全措施冻结山东联合银行存款金额468,477.09元，该案件尚未开庭审理。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
按组合计提坏账准备：2,123,322.60
2、其他应收款
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
（1）对子公司投资
（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为148,743,803.03元，其中，148,743,803.03元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
2、净资产收益率及每股收益
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司法定代表人签名的2020年年度报告文本原件。
五、其他备查文件。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司证券事务部办公室以供查阅。