第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以60,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利16.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节重要提示、目录和释义
......2
第二节公司简介和主要财务指标......7
第三节管理层讨论与分析......11
第四节公司治理......37
第五节环境和社会责任......53
第六节重要事项......55
第七节股份变动及股东情况......71
第十节财务报告......80
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签字和公司盖章的2023年度报告文本原件。
释义
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
适用□不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用不适用
五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
□是否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是否
六、分季度主要财务指标
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、大宗商品信息服务市场潜力巨大
（1）数字化成为国家级战略，数字要素是数字经济发展的新引擎
习近平总书记在党的二十大报告中强调：“加快发展数字经济，促进数字经济和实体经济深度融合，打造具有国际竞争力的数字产业集群。”《“十四五”数字经济发展规划》表明数字经济是继农业经济、工业经济之后的主要经济形态，到2025年数字经济迈向全面扩展期。
国务院印发《“十四五”数字经济发展规划》指出：数据要素是数字经济深化发展的核心引擎。数据对提高生产效率的乘数作用不断凸显，成为最具时代特征的生产要素。数据的爆发式增长、海量集聚蕴藏了巨大的价值，为智能化发展带来了新的机遇。协同推进技术、模式、业态和制度的不断创新，切实用好数据要素，将为经济社会数字化发展带来强劲动力。数据资源体系基本建成，利用数据资源推动研发、生产、流通、服务、消费全价值链协同。支持市场主体依法合规开展数据采集，聚焦数据的标注、清洗、脱敏、脱密、聚合、分析等环节，提升数据资源处理能力，培育壮大数据服务产业。推动数据资源标准体系建设，提升数据管理水平和数据质量，探索面向业务应用的共享、交换、协作和开放。
2022年12月19日，国务院颁发《关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》，以解决市场主体遇到的实际问题为导向，创新数据产权观念，淡化所有权，强调使用权，聚焦数据使用权流通，创造性提出建立数据资源持有权、数据加工使用权和数据产品经营权“三权分置”的数据产权制度框架，构建中国特色数据产权制度体系。
2023年2月27日，中共中央、国务院印发的《数字中国建设整体布局规划》，提出加快数字中国建设，标志着“数字经济挂帅”时代到来。规划整体建设目标明确，夯实数字基础设施和数据资源体系“两大基础”，打通数字基础大动脉，畅通数据资源大循环。紧紧围绕“数字基础设施”和“数据资源及数据要素”两部分，前者高效联通，后者规模质量提升实现价值释放，逐步发挥数字要素的价值潜能。
国家数据局发布了《“数据要素×”三年行动计划（2024-2026）》，计划到2026年底，数据要素应用广度和深度大幅拓展，在经济发展领域数据要素乘数效应得到显现，打造300个以上示范性强、显示度高、带动性广的典型应用场景，涌现出一批成效明显的数据要素应用示范地区，培育一批创新能力强、成长性好的数据商和第三方专业服务机构，形成相对完善的数据产业生态，数据产品和服务质量效益明显提升，数据产业年均增速超过20%。
在2024年3月的两会期间，人大代表和政协委员们围绕着数字经济这一关乎中国未来发展的关键引擎，热烈讨论如何有效挖掘数据要素潜力、规范数据资产流通、强化法治保障以及推动人工智能与实体经济深度融合等问题，新质生产力、数据要素以及数字应用成为了热议的话题，这些元素与信息服务市场紧密相连，共同推动着行业的创新与发展。
首先，新质生产力是指通过技术创新和产业升级，推动经济社会发展形成的新动力和新优势。在数字经济时代，新质生产力的发展离不开数据要素和数字应用的深度融合。数据要素作为新型生产要素，正逐渐渗透到生产、分配、流通、消费和社会服务管理等各个环节，成为推动经济社会发展的新引擎。
在信息服务市场方面，随着数据要素的广泛应用，信息服务机构正积极整合各类数据资源，提供精准、高效的信息服务。这些服务涵盖了数据分析、数据挖掘、数据可视化等多个领域，为企业和政府决策提供有力支持。同时，信息服务市场也在不断创新服务模式和商业模式，以满足不同用户的需求。
在信息服务市场方面，数字应用的推广和应用不仅提升了信息服务的效率和质量，也催生了新的信息服务需求和商业模式。例如，基于人工智能技术的智能客服、智能推荐等应用，大大提高了用户满意度和信息服务机构的竞争力。同时，数字应用还推动了信息服务市场的跨界融合和创新发展，为行业的可持续发展注入了新的活力。
此外，两会中还强调了健全数据基础制度，推动数据开发开放和流通使用的重要性。这对于信息服务市场而言，意味着数据资源的共享和流通将成为未来发展的重要趋势。通过完善数据基础制度，加强数据安全和隐私保护，信息服务市场将能够更好地利用数据资源，提升信息服务的水平和质量。
综上所述，2024年3月两会中提出的新质生产力、数据要素以及数字应用等议题与信息服务市场紧密相连。随着这些元素的深度融合和创新发展，信息服务市场将迎来更加广阔的发展空间和机遇。同时，信息服务机构也需要不断创新服务模式和商业模式，以适应市场的变化和用户的需求，推动行业的可持续发展。
上述一系列产业政策的推出，为大宗商品信息服务行业营造了良好的政策环境，带来新发展机遇，必将促进行业的发展壮大与转型升级。
（2）数字经济规模占全国GDP比重持续提升，数据要素市场进入高速发展阶段
经过多年发展，我国的数字经济规模由2008年的4.8万亿增长到2021年的45.5万亿；数字经济占全国GDP的比重不断提升，2021年数字经济占GDP比重达到39.8%。同时，我国数据要素市场进入高速发展阶段，据国家工信安全中心测算数据，2020年我国数据要素市场规模达到545亿元，“十三五”期间市场规模复合增速超过30%；“十四五”期间，这一数值将突破1749亿元，整体上进入高速发展阶段。
（3）对标国际市场，国内大宗商品信息行业成长空间巨大
从国际角度看，伴随发达国家工业化过程的发展，国外大宗商品信息服务企业起步较早，发展较为成熟，以普氏能源资讯、ICIS等为代表的大宗商品信息服务企业具备庞大的市场体量，根据S＆PGlobal年报，2023年普氏能源资讯的收入达到19.46亿美元，其中订阅费收入为17.07亿美元，占比达88%。
由于上述情况的存在，虽然我国已成为原油、天然气、铁矿石、大豆、玉米等多种大宗商品的主要消费和进口国，但是该等大宗商品的价格话语权仍由国外机构主导，并没有充分体现中国市场对全球大宗商品价格的实际影响。大宗商品定价话语权的缺失使得我国企业在原油、铁矿石、有色金属、农产品等商品的国际贸易谈判中处于十分不利的地位。
随着我国工业化进程的不断推进，我国大宗商品信息服务行业正在不断发展壮大，国内大宗商品信息服务企业不断学习国外先进经验，逐步完善价格评估方法论，推出符合中国市场特点的大宗商品评估报价，在部分品种的大宗商品领域已逐步具备形成价格标杆的实力，行业地位不断提升。例如卓创资讯在能源、化工和农产品领域具备较强的竞争优势，上海钢联在钢铁领域具备较强的竞争优势。
我国大宗商品信息服务企业行业地位的提升有利于我国企业在国际贸易谈判中争取更多定价话语权，有利于国民经济的稳定、健康和可持续发展。
2、大宗商品信息服务机构行业地位不断提升
大宗商品信息服务机构在全球经济中扮演着举足轻重的角色。它们通过收集、整理、分析和发布关于大宗商品市场的各种信息，为市场参与者提供决策支持，促进大宗商品贸易的顺利进行。在全球经济区域一体化进程不断演变的背景下，大宗商品信息服务机构的行业地位进一步得到提升，同时也为信息行业带来了诸多机遇空间。
（1）全球经济区域一体化背景下的机遇空间
扩大信息服务的市场规模：随着全球经济区域一体化的推进，大宗商品市场的规模不断扩大，市场参与者对信息服务的需求也日益增长。这为大宗商品信息服务机构提供了更广阔的市场空间，可以进一步拓展其业务范围，提高市场占有率。
深化信息服务的内容与层次：在全球经济区域一体化的背景下，大宗商品市场的复杂性和不确定性增加，市场参与者对信息服务的需求也变得更加多元化和个性化。大宗商品信息服务机构可以进一步深化其服务内容和层次，提供更加专业、精准的信息服务，满足市场参与者的不同需求。
推动技术创新与产业升级：为了适应全球经济区域一体化的趋势，大宗商品信息服务机构需要不断进行技术创新和产业升级。这包括运用大数据、人工智能等先进技术提高信息服务的效率和准确性，以及开发新的信息服务产品和模式，满足市场的不断变化。
（2）中国成为全球供应链角色变化带来的机遇
随着中国在全球供应链中的地位提升，其大宗商品市场的规模和影响力不断扩大。中国成为全球供应链的重要角色，为国际贸易合作与交流提供了更多机遇。大宗商品信息服务机构可以发挥其桥梁作用，推动各国之间的贸易往来，促进全球经济的共同发展。
综上所述，大宗商品信息服务机构在全球经济区域一体化进程以及中国成为全球供应链角色的变化中扮演着重要角色。它们不仅可以为市场参与者提供有价值的信息服务，还可以推动技术创新和产业升级，促进全球经济的繁荣与发展。
3、人工智能技术的重大突破，引发大宗商品信息服务新浪潮
随着机器学习、自然语言处理、计算机视觉、智能机器人、智能控制等创新人工智能产品的问世，世界范围内新一轮的科技革命和产业变革正不断深入发展，数字化转型已经成为大势所趋，我国数字经济亟待进入高质量发展新阶段。人工智能一直以来都是数字经济创新发展的前沿和焦点，也是数字经济时代的重要基础设施、关键技术、先导产业以及赋能引擎，其技术的迭代升级将为我国产业转型升级和数字经济发展提供核心驱动力。在国民经济各领域的融合应用不断深化，将进一步加速经济社会数字化、网络化、智能化进程，给经济社会规则和人们的生产生活带来了重大影响与冲击。数据的意义与作用日益凸显，市场主体在对数据生产、获取、搜集、存储、分析、应用等方面的需求与投入大幅提升。数据愈发成为覆盖企业组织生产、运营与交易全流程的基础性战略资源。
4、大宗商品信息服务行业发展方兴未艾，行业集中度仍待提高
大宗商品信息服务行业属于新兴行业，具有开放性和充分竞争的特点。行业内小微型资讯企业较多，多数企业通常在某一个领域或某一产品上具备较强市场竞争力，虽然少数综合性的大型信息服务企业具备较强的竞争力，但目前整体行业集中度还不高。
截至目前，国内大宗商品信息服务行业已经出现了包括卓创资讯、上海钢联等在内的数个大型企业。国外的大型信息服务企业如普氏能源资讯、ICIS等也通过在中国设立分部的方式参与国内大宗商品信息服务市场的竞争。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要产品或服务情况
公司在提供产品和服务过程中，恪守“中立、专业、专注”的原则。客观、公正、科学地对大宗商品市场进行监测、记录、分析、评估和研究。以全球专业标准为标杆，持续完善、执行方法论，提升合规管理水平，建立专业分工体系。自成立至今，历经20年的积累并形成了庞大的一手数据库。这些数据经过标准化的处理和分析，成为产品和服务扎实可靠的根基。长期以来，公司依托行业数据，围绕客户需求，通过标准化和定制化的解决方案，帮助客户规避风险，发现机会，验证判断，高效决策。
公司作为立足中国大宗商品现货市场的数据、信息服务提供商，主要产品或服务分为：资讯服务、数智服务、咨询服务和会展服务。具体如下图：
1、资讯服务
资讯服务作为卓创资讯的核心服务形式，帮助客户全面了解能源、化工、农业、金属等大宗商品领域最新市场动态，洞悉市场变化，明确发展趋势，通过专业、及时的市场分析，为客户决策提供参考和依据。根据产品或服务形式，公司资讯服务主要包括即时资讯、分析产品、增值服务。
（1）即时资讯
即时资讯是以报道大宗商品市场交易价格及市场动态为核心内容的系列产品，通过对市场交易特点、价格形成与演变、驱动价格波动因素、市场消息等资讯内容，为用户提供可供参考的基准价格、分析结论与行业观点，帮助其提高交易效率和决策质量。公司主要通过网站、卓创资讯APP和卓创短讯APP等方式向客户提供即时资讯服务。
（2）分析产品
分析产品是公司分析师团队对采集的市场信息和数据进行深入研究、分析，并提供具有洞察力和策略指导意义的周期性研究报告和行业分析产品。通过对基本面数据研究，深入剖析行业供需关系，系统解读市场发展变化,并对未来市场走势进行预判的专业分析服务。公司分析产品的主要呈现方式有时段报告、产业研究报告等。
（3）增值服务
行业信息分布图是汇聚大宗商品产能分布、产能产量变化、装置状态的纸质全景图，帮助客户了解市场供应结构与地理分布。
2、数智服务
数智服务是依托卓创资讯高品质数据资源，运用数据科学技术深挖产业链价值，通过全方位数据产品和智能应用服务，为客户构建智能市场研判与决策体系，实现决策质量和管理效率的双重提升。公司数智服务分为数据中心、数据终端、数据定制和数智应用四大类型。
（1）数据中心
数据中心是根据客户需求以公司数据库中的海量大宗商品数据为基础，基于大宗商品市场研究逻辑，向客户直接提供基本面数据或数据组合套餐，具体服务形式有数据超市、价格中心、产业数据包。
数据超市是大宗商品数据自主选购平台。在数据超市，货架上是最小颗粒度的数据项，供客户7*24h自主选购。数据超市的价值在于专业数据、触手可及，及时满足客户的数据需求。
价格中心是大宗商品市场价格的组合展示，以品目为维度，包含盘中价格、收盘价格，可展示、下载一年历史收盘数据。支持客户对价格数据的在线查询与加工分析。
产业数据包是基于大宗商品市场研究逻辑，形成的基本面数据组合套餐。依托卓创分析师长期积累的市场经验，在市场研究、策略制定等企业经营决策行为方面，为客户提供第三方数据支持。
（2）数据终端
数据终端是面向企业经营决策和投融资研究的综合解决方案。具体服务形式有红桃3和红期。
红桃3指可视化大宗商品决策数据终端产品，以一手采集的产业基本面数据为基础，组合市场资讯分析报告，提供专业的行业研究逻辑和方法，支持数据可视化及导出，助力客户选择和研究投资标的、支持经营投资决策。
红期指为期现货参与者提供商品市场基本面研究的专业级数据终端,具有可靠、可追溯的短中长期商品现货市场基本面数据、价格数据和及时全面的市场动态报道，助力客户提升决策质量、夯实策略优势。
（3）数据定制
数据定制是根据客户需求，提供定制化的数据生产、加工和运维服务。服务形式有指数研发、数据加工、数据集成。
指数研发是综合卓创资讯在方法论编制、指数模型设计、产业数据采集和资源聚合等方面的优势，打造的专业化指数生产和运维服务，为从业机构提供行业研究、趋势研判、价值发现的分析工具和决策指导。
数据加工指通过专业的需求分析模型，量身定制最适合客户的数据解决方案。满足客户在不同场景下对价格、产能、开工率、消费结构等数据的使用需求。
数据集成指数据集成是卓创资讯数据API接口服务，并提供数据汇集、转换、加载的集成服务，支撑客户的数字化设施和数据平台建设。
（4）数智应用
数据智能应用服务，是以业务场景需求分析为基础，提供高定制的数智化解决方案。数智应用的服务方式有数据治理、数据平台、价格预测、智能决策。
数据治理指通过专业数据治理和管理体系建设，提升数据可靠性、合规性、可用性和安全性，释放客户数据资产价值。
数据平台指通过多源异构数据集成、存储、挖掘和可视化分析平台建设，实现数据融合共享，提升客户数据利用效率。
价格预测指价格预测模型SaaS化软件和私有化服务，为企业经营策略和计划制定，提供科学、客观的模型化预测服务。
智能决策是以智能化市场研判为核心的企业经营决策系统，通过为客户打造数智化决策“大脑”，辅助科学、高效制定经营策略，全面提升决策的智能化水平。
3、咨询服务
咨询服务是公司内部专家，依据客户委托的个性化需求，从中立和专业的视角提供优质、精准、详实的定制化全面解决方案，为其生产经营和投资交易决策提供专业依据。多年以来，依托公司海量的大宗商品数据，结合公司研究人员丰富的市场经验及分析能力，为客户提供战略规划类、市场研究类及投资金融类等定制化咨询服务。
4、会展服务
（二）公司主要经营模式
1、服务模式
公司通过对大宗商品现货市场进行监测、记录、分析、评估和研究，为客户提供能源、化工、农业、金属等行业的大宗商品资讯、数智、咨询和会展等服务。
2、销售模式
3、信息采集模式
4、采购模式
（三）公司主营业务及经营情况
公司是国内领先的大宗商品信息服务企业，是专注于大宗商品市场数据监测、交易价格评估、行业数据分析及行业研究的专业服务提供商。公司恪守“中立、专业、专注”的原则，对大宗商品现货市场进行监测、记录、分析、评估和研究，为客户提供能源、化工、农业、金属等行业的大宗商品资讯、数智、咨询、会展等服务，以提高大宗商品现货市场透明度和交易效率。公司的发展战略是建立起适合中国经济和市场规模的大宗商品价格标杆体系，让大宗商品交易有据可依，逐步提升中国市场在全球大宗商品领域的影响力。
公司拥有庞大的用户群体和良好的品牌知名度。公司客户涵盖大宗商品产业客户、金融机构、政府机构、科研院所、媒体等。凭借优质的产品和专业的服务能力，公司为广大客户在价格监测、政策制定、经营决策、投资决策、行业研究等方面持续提供必要的决策依据和数据支持。公司与国家发改委、国家统计局、农业农村部、新华通讯社、中央电视台保持了良好的业务合作关系，公司是“国家统计局大数据合作平台企业”“山东省大数据重点骨干企业”，“卓创资讯”被国家工商行政管理总局评定为中国驰名商标。
2023年，面对错综复杂的外部环境，公司围绕年度经营计划，聚焦主业，通过完善健全的管理体系及合规机制，不断提升专业能力及治理水平，夯实既有成果，提升客户满意度，驱动业务的健康可持续发展。随着公司2022年10月成功上市和公共卫生事件平稳转段，公司有更好的内外部条件和资源在人才引进、员工待遇和业务拓展等方面加大资金投入，以确保募投项目的顺利实施、产品的迭代研发；同时基于市场变化及客户需求，积极探索新业务模式及培育研发新产品，通过产品创新、技术研发，挖掘、提升信息及数据的更大价值，巩固核心竞争优势，有效应对日益激烈的市场竞争。
报告期内，公司实现营业收入28,355.06万元，较上年同期增长3.88%；归属于上市公司股东的净利润为5,206.47万元，较上年同期下降10.85%。归属于上市公司股东的净利润有所下降的主要原因是公司为了确保募投项目的顺利实施和持续保持在行业中的竞争力，本期在人才引进、员工待遇、办公场所租赁装修和业务拓展等方面加大投入，导致相应的成本费用较去年同期显著上升。
公司细分业务板块中，资讯服务营业收入16,543.8万元，同比下降3.15%；数智服务营业收入6,413.02万元，同比增长8.65%；咨询服务营业收入3,200.43万元，同比增长4.14%；会展服务营业收入2,196.36万元，同比增长
77.98%。
1、数智服务业务成果显著，持续释放增长潜力
大宗商品资讯服务业全面进入数据智能服务的发展新阶段，在寻求更加全面、丰富、专业的数据服务基础上，如何挖掘和释放数据核心价值，提升企业智能化经营决策水平，成为大宗商品从业机构打造新型竞争力的迫切需求。公司依托高品质的大宗商品数据资源，运用数据科学技术深入挖掘产业数据价值、通过全方位的数据产品和智能应用服务，为客户构建智能化市场研判与决策体系，助力大宗商品从业机构激活高质量、可持续发展新动能。
卓创资讯大宗商品价格预测模型，是卓创资讯数智中心通过跨学科融合应用研究，在行业研究知识和价格形成理论研究基础上，通过算法实证筛选出关键因素，进行因子特征工程处理后利用机器学习模型进行训练和调优，构建了一套稳定且有效的预测模型方案。并通过场景化预测需求分析，开创性研发了“大宗商品价格预测系统”产品。该系统以价格预测模型为基础，集成动态模式识别、算法解析、自定义建模、情景模拟等多项功能，以SaaS化和私有化的模式为客户提供服务，大幅增强了客户模型化预测和智能化决策的应用能力，获得良好的客户反馈和商业成果转化。同时，公司的“一种利用预测模型进行大宗商品价格预测的方法和系统”发明专利于2024年3月19日已通过国家知识产权局初审、公布，并进入实质审核阶段。
2、持续深化估价战略，不断提升行业影响力
2023年度，公司共召开15场方法论研讨会，与650余名重要的市场参与者进行充分沟通、交流，积极探讨大宗商品市场运行规律，总结归纳不同时期的价格形成机制，从而不断优化升级方法论体系及内部管理流程，同时强化公司方法论体系的专业性和适用性，并推动公司分析师专业能力的快速成长。方法论体系的不断升级，带来了更加贴合市场，满足客户需求的高品质数据、信息内容，更好地帮助客户进行交易决策和生产经营。公司发布的估价在芳烃、烯烃、聚烯烃、酚酮、煤化工、包装用纸、畜牧等领域被越来越多的企业应用在交易结算、成本核算、内部考核、定价参考、风险管控、指数开发等各类生产经营活动中，不断提升公司的行业影响力。
3、持续完善标准体系，引领行业规范发展
公司作为大宗商品信息服务提供商，一直致力于加强标准的研制和创新。公司从信息规范管理入手，制定数据采集、
同年12月12日，山东省市场监督管理局公布山东省2023年度评估合格标准化项目名单，由公司承担的“山东卓创资讯大宗商品信息服务业标准化示范”项目成功通过评估验收。
在公司已于2018年通过国家级服务业标准化试点项目的基础上，2024年1月10日，国家标准化管理委员会公布2024年度国家级服务业标准化示范项目名单，由公司承担的“山东省卓创资讯大宗商品信息服务标准化示范项目”在全国34个省、直辖市、自治区推荐项目中脱颖而出，成功获批国家级服务业标准化示范项目，成为大宗商品信息服务行业首家获此殊荣的企业。
公司通过不断完善标准体系，调整实施模式，优化验证方法，在标准化工作中取得了显著成效。目前，公司立足大宗商品领域，发挥大数据企业资源优势，强化标准化服务流程，搭建标准化成果展示平台，结合行业发展特点和市场实际需求，构建起430项细则的标准体系，为更多的大宗商品行业内企业提供服务。
4、依托专业指数研发，不断扩大价格应用范围与市场影响力
5、聚焦用户使用体验，持续优化公司产品和服务
2023年以提升产品体验度为目的，共计完成了24次产品迭代，有效增强了产品易用性。数据终端产品着力改善数据在线加工的多场景适用范围、插件功能完善度；分析产品通过完善在线浏览便捷性、扩增在线存储功能、延展在线阅读广度，提升客户活跃度与浏览深度、并给予客户更多线上化应用选择；即时资讯产品继续深化价格评估内容的规范化管理。
6、秉承“客户第一”的核心价值观，构建完备的客户服务管理体系
公司通过制定和优化服务标准、严格执行与监督服务流程、不断治理与改善服务质量，形成闭环管理系统，确保在客户的全生命周期内的服务体验。此外，公司还通过集成呼叫中心、建立反馈机制、开发服务提效工具等手段，持续提升服务效率和服务质量，从而进一步提升客户体验及客户满意度。
7、持续提升信息化水平，提高公司管理效率
公司加大内部信息化、数字化建设的投入。通过采购合同管理系统、人力资源管理系统等第三方系统，提升公司运
营效率。同时，根据公司发展需要，加大对业务系统的自主研发，提升公司运营效率和管理水平。
10、推动产学研融合，形成优势互补公司与复旦大学管理学院课题组，在2021年已成功合作研发“大宗商品价格预测模型”中可解释性算法等关键性模块，并取得了良好的产品应用和市场反馈。未来为满足大宗商品从业机构智能化经营管理的需要，继续委托复旦大学管理学院课题组研发“大宗商品数据智能商业决策系统”，为企业打造快速响应市场、智能风险管控、科学经营决策的新型企业管理和运营能力。同时，公司与多家国家级科研院校形成良好互动和合作，推动产、学、研的深度融合。2023年公司先后与中国社会科学院农村与发展研究所、中国人民大学农业与农村发展学院、中国农业科学院农业信息研究所等众多国家级科研院校或地方院校在信息交流、课题合作、活动组织等方面形成良好互动和合作，形成了市场化研究与学术领域研究的优势互补并形成了一定的合作成果，推动了产、学、研的深度融合，对公司及行业的整体发展形成了有效的助推。
11、加强资源配置，完善市场布局持续加强资源配置和建立市场触点，完善了大宗商品新行业、新领域的布局，并不断提升区域市场的影响力。其中公司广州分公司的成立，是公司在华南地区的重要战略布局。一是加码华南区域，做大做强对大宗商品现货市场的全面监测、记录、分析、评估与研究；二是进一步贴近市场与客户，发挥自身在大宗商品全产业链跟踪与研究的优势，更全面的为客户提供数据支持与信息服务，提高其经营和投资决策效率。
12、重视人才发展，提升运营水平根据公司发展战略，结合客户需求和市场变化，公司优化人力资源投入，并向数据业务和数智业务倾斜资源投入。截至报告期末，公司员工总数为1180人，与上年末相比增加92人。公司2024年3月通过了《2024年限制性股票激励计划》，以充分调动员工积极性，稳定和吸引更多的专业人才，促进公司业绩稳步提升，确保公司发展战略和经营目标的持续实现。
公司高度重视员工满意度，每年定期开展员工满意度调研活动，收集员工意见和建议，并围绕员工反馈展开深入细致的管理改善工作，包括流程优化、系统功能升级、工作环境改善以及跨部门合作交流等等。这些管理举措极大地提升了员工满意度、归属感和凝聚力。
三、核心竞争力分析
（1）行业影响力和品牌知名度优势
面对2023年复杂的经济形势，公司不断夯实专业能力、严控数据质量、创新数据模型，始终以中立第三方立场，客观、公正、科学地为国家及省市各单位提供数据统计、分析研判、价格预测、课题研究等服务。在重要农产品市场供求形势研判、畜禽市场价格波动和行情分析、流通领域重要生产资料市场价格监测、重要民生商品和大宗商品市场价格监测，山东省化工产业链全流程数据要素课题研究等方面，公司积极作为、创新实践，通过应用大数据及AI算法、创新研
（2）信息采集和数据积累优势
公司的信息采集和数据积累优势主要体现在以下几个方面：
②科学的信息采集体系
公司制定了科学、严格的数据采集、处理、审核和发布的工作标准和流程，不断提高数据的及时性、客观性和准确性。
③丰富的数据积累资源
（3）技术优势
在信息技术方面，公司的信息技术团队在深入了解客户需求的基础上，适应行业多维度发展方向，用信息技术支撑公司各项业务的发展和运营。目前，公司已经掌握大宗商品信息服务行业所需的数据库技术、网站开发及维护技术、资讯信息分布式发送技术、移动终端应用技术、数据集成与挖掘技术、行业深度搜索技术与人工智能等技术。上述信息技术的研发及应用，极大提高了公司资讯产品和服务的数量及质量，从而满足了客户对及时、准确、完整、可靠的信息产品及服务的需求。
（4）产品和服务优势
公司产品和服务优势主要体现在以下几个方面：
①公司恪守“中立、专业、专注”原则，坚守“中立第三方”立场
公司始终恪守“中立、专业、专注”原则，客观、公正、科学的对大宗商品现货市场进行监测、记录、分析、评估和研究。公司独立于大宗商品行业的上游供应企业、下游消费企业以及贸易流通企业，坚守大宗商品信息服务行业“中立第三方”立场，保证了信息生产和发布的市场公信力。
②公司拥有完善的产业链布局，为客户提供全方位服务公司专注的产品领域涵盖能源、有机化工、无机化工、塑料、橡胶、煤化工、纺织原料、聚氨酯、涂料、工业气体、非金建材、钢铁、有色金属、油脂化工、农资、初级农产品、农产品加工、畜牧业、林业、造纸、新能源、新材料、再生资源等24类大宗商品行业，包含大宗商品行业的绝大部分领域，能够满足客户对不同大宗商品领域的需求。
④公司拥有严格的产品服务管理体系，保证客户体验公司建立了规范的数据采集流程和数据处理标准体系，确保产品及服务的原创性、全面性、可靠性及可追溯性。在内部不断健全精细化分工的管理体系，强化内容质量标准、优化产品管理和客户服务管理的流程，做到及时洞悉行业发展变化、响应客户需求，确保公司提供产品及服务的适配性、完整性和体验感。
（5）人才团队优势公司的核心管理团队成员是国内较早认识到大宗商品服务行业巨大发展空间并积极介入的专业和资深人士，凭借对该行业的深刻理解，在市场开拓、创新产品及服务、技术研发、质量控制等领域积累了丰富的知识和经验并应用于实践。
公司始终秉承以人为本的理念，不断引进和培养优秀人才。公司的中高级管理人员、资深分析师及核心销售人员具有较强的稳定性及凝聚力，在长期的大宗商品信息服务运营过程中积累了丰富的经验和深厚的行业积淀，培育了专业的素质，对行业状况及发展趋势有着深刻的理解，对市场需求有敏锐的察觉能力，可以及时、准确的依照市场变化把握公司的战略方向，保障公司健康、稳定、持续发展。公司建立了系统的培训体系和晋级体系，为员工提供专业的职业发展规划，能够持续提升员工的专业能力和行业认知，不断研发、创新，为客户提供更优质的产品和服务。公司同时健全完善管理人员的选拔、任用和评价机制，通过加强对各级管理人员的选拔与考核，增强管理人员使命感，调动管理人员的积极性，提升各部门运营管理效率，促进结果达成。
在加强内部团队培养的同时，公司在广州增设分支机构，招募华南地区的行业内专家和资深人士，一方面提高了公司专业实力和市场影响力，另一方面带动了本土团队的快速成长，为客户提供全方位的大宗商品信息服务。
四、主营业务分析
2、收入与成本
（1）营业收入构成营业收入整体情况
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用□不适用
注：
变更口径的理由注：报告期对收入分类按业务实质进行了梳理，并对上年同期数同口径做了调整。（上表为2022年调整后同比数据）
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
（5）营业成本构成行业分类
说明
1、会议调研费：会议和调研场次增多，会议调研成本增加。
2、短信费：公司产品结构调整，短信成本下降。
3、其他：主要系报告期内差旅费、业务招待费等增加所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
公司前5大客户资料
主要客户其他情况说明
□适用不适用公司主要供应商情况
公司前5名供应商资料
主要供应商其他情况说明
3、费用
4、研发投入
公司研发人员情况
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
5、现金流
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少46.91%，主要原因：1、上年同期包含诉讼冻结资金解冻；2、报告期内人工薪酬、会议调研成本、差旅费等支出增加；
2、投资活动产生的现金流量净额同比增加96.80%，主要原因：报告期内到期理财产品增加；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少119.09%，主要原因：1、报告期内派发现金红利；2、上年同期包含公司首次公开发行股票收到募集资金。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
五、非主营业务情况
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
境外资产占比较高
2、以公允价值计量的资产和负债
其他变动的内容
无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位:元
七、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况适用□不适用
单位：万元
（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
九、主要控股参股公司分析
□适用不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略和目标未来，公司围绕“建立大宗商品价格标杆”的核心战略，以付费信息和数据为核心商业模式，立足主业，强优势补短板，不断做大生态圈，持续提升公司在大宗商品全领域的信息服务水平和能力。
首先，立足主业，继续坚守“中立第三方”立场，扎根于大宗商品信息服务领域，密切跟踪未来信息技术、大数据和人工智能领域的发展趋势和市场需求变化，不断优化产品和服务，做大业务规模；通过完善和优化自身跨学科融合和创新研发体系，让创新引领公司的未来和发展，努力实现团队专业化、管理和服务规范化、价格标杆化、数据产品化、产品智能化、指数金融化的目标；不断补齐短板，做大生态圈，进一步巩固和扩大公司在大宗商品信息服务全领域的行业领先优势，继续提升公司在全球市场的品牌影响力，建立适合中国经济和市场规模的大宗商品价格标杆体系，让大宗商品交易有据可依。
其次，公司计划不断引进更多高端人才，并通过富有竞争力的薪酬机制和鼓励价值创造的企业文化，用好人才，留
住人才，充分体现公司人才发展的长远规划和战略思维。通过充分发挥人才效能，持续提升公司创新能力和研发水平，保持竞争优势，助推公司健康可持续发展。
最后，公司未来将不断提升自身管理能力和治理水平，并严格按照上市公司的要求加强内控制度和体系的优化，让公司决策更快捷、运转更高效，向管理要效益，不断创造价值，以更好的业绩回报国家、回报社会、回报投资者。
（二）2024年经营计划
2024年公司将继续围绕战略目标稳健发展，在面对诸多挑战的同时，坚持以付费信息和数据为核心的商业模式、坚持以“成为引领中国大宗商品资讯发展航向的企业”为晋级方向，全面构筑公司发展战略新格局，进一步深化改革，牢牢保持稳健增长态势、扩大市场份额。同时，做好以下计划：
1、提高公司核心竞争力
公司将紧跟信息新技术发展，加强研发力度，提升技术服务水平，坚持技术驱动，创新发展，努力提升公司核心竞争力。
（1）加速打造卓创估价在国内外大宗商品市场的影响力
公司将继续做好价格评估体系的研究、优化、实施、宣传和推广，坚定不移的推进估价战略，秉承“中立、专业、专注”的原则和发展路径，通过多元方式积极提升卓创估价在国内外大宗商品市场的影响力与话语权，力争实现更多重点产品的评估价格被市场广泛接受和使用，研制出一些具有较强行业影响力的指数产品，并逐步推进评估价格、指数的标杆化、金融化和效益化。最终通过估价的推广与实践促进公司业务的快速增长。
（2）提高数据采集加工处理能力
公司将继续规范和提升信息及数据采集方法和手段，同时通过对专业数据清洗、分析、计算、备份存储和深度挖掘，以及软硬件设施的升级，打造国内领先的大宗商品领域大数据存储、云计算与智能分析平台，提升公司大数据采集的效率和质量，强化公司数据验证、清洗、存储和加工能力，开发新的信息数据产品和服务，建立大宗商品大数据智库平台，更好地服务客户。
公司在继续巩固大宗商品信息服务领域的优势及根基基础上，通过投资并购或引进人才等方式补足公司在大宗商品资讯、咨询业务的短板，进一步提升公司核心竞争力，和实现营收规模的进一步扩张。
2、融合技术创新、释放数据价值
在进一步完善大数据库和配套平台建设基础上，继续提升数据融合、治理、挖掘、应用研发和服务能力；融合数据科学及前沿技术、结合模型算法深度挖掘，加快以数据驱动智能决策为代表的新型服务模式发展；持续探索行业专属大模型应用落地，在对内增效的同时促进大宗商品从业机构提升智能化经营决策水平。促进数智业务的快速发展和商业兑现，深化“付费信息和数据的商业模式”，塑造公司业绩增长新曲线。
3、积极拓展及建立新型政企关系
加大政策研究及申报、深入挖掘政策红利；传递专业形象，增强品牌认知，为公司营造良好的营商环境，并不断深化合作。加强与协会、院校、机构的多元化合作，补齐能力和资源短板，提升公司影响力。
4、加大营销力度和开拓市场力度公司将在维护和深化现有客户战略合作关系的基础上，继续加大潜在客户的开发力度及更广阔市场的开拓力度。伴随大数据技术的高速发展及客户对高质量信息数据的迫切需求，公司将灵活运用新的数字化营销方式，实施有效的销售激励机制，充分利用公司现有的技术基础和优势，通过提供优质化的数据产品及服务提高客户满意度和忠诚度；公司将围绕核心定位，积极探索新的利润增长点，开展多元化创收模式；适时在国外重点国家及国内重点区域设立分支机构，以便更好的贴近市场和就近服务客户，开拓更加广阔的区域市场。
5、提升产品兑现能力，实现产品客户量、活跃度、粘性持续增长。
围绕提升需求研究水平，推进存量产品革新，凸显产品价值。注重用户体验，增强客户使用活跃度和粘性；强化内容和渠道运营效果，稳固客户基数，提升用户规模。立足客户需求，持续深化并不断完善资讯、咨询、会展产品的内容价值，促进产品革新。优化业务流程，提高管理效率，持续改善产品和服务品质，提升客户满意度，稳固客户基数并增
强客户粘性。
6、加强专业人才引进与储备未来公司将继续注重人才发展，坚持专业化、职业化的发展路径，构建员工核心竞争力及可持续发展的动力；聘请行业专家对公司分析师、技术人员和业务人员进行定期授课培训，提高其专业能力和职业素养，增强一线员工的技术研发能力及服务水平；重视管理梯队建设，为公司未来发展积极储备高阶人才，体现人才发展的长远规划及战略思维。鼓励价值创造，为了进一步健全长效激励机制，公司2024年3月通过了《2024年限制性股票激励计划》。同时，公司将进一步加大人才引进的力度，完善人力资源规划和企业文化建设，建立支持公司中长期战略发展的“战略人才储备”机制和产学研有机结合的长效机制，保障关键职位的人才引进和储备，确保各岗位的用人需求。公司还将进一步引入富有竞争力的企业激励与考核机制，实现岗位和能力相匹配，强化岗位责任，充分运用考核和激励机制，打造企业价值与员工职业规划高度一致的团队文化。
7、继续提升管理能力和管理实践公司将继续推进优化制度建设，实施管理提升工程，以岗位规范化和业务流程标准化为重点，形成规范化、标准化的管理体系。根据公司发展需要，完善组织机构设置，促进员工职业发展规划和专业化建设，优化包括薪酬体系在内的绩效评价和激励制度，强化人力资源管理、投资管理、营销管理、企业文化建设等方面的组织功能。在公司治理结构上，按照现代企业制度要求，着力构建规范高效的公司治理模式。
（1）发挥董事会决策中心作用公司的重大经营决策、投资决策由董事会提出或决定并监督实施；董事会按照《公司章程》《董事会议事规则》的规定进行运作，充分发挥独立董事的作用；充分发挥战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会的作用，加强对公司各项重大事项的决策和监督，确保公司经营战略目标的实现。
（三）可能面对的风险
1、产品创新风险随着大宗商品市场竞争的日趋激烈及大数据技术的不断发展，客户对信息的需求更加多样化和精细化，对高质量的信息和数据类产品的需求越来越高。尽管公司对客户需求具备良好的前瞻性、快速响应能力及新产品开发能力，但未来可能存在新产品不能符合市场需求，无法获得市场认可的风险，对公司未来发展经营造成不利影响。
2、规模扩张带来的管理风险随着公司业务规模的增长，公司规模不断扩张。公司上市后，随着募集资金的到位，投资项目的推进，公司经营规模将会进一步扩大。若未来公司的组织管理体系不能满足公司业务规模快速扩张后对管理制度和发展战略的要求，将可能对公司的日常运营管理带来不利影响，公司将存在一定的管理风险。
3、市场竞争加剧的风险近年来随着大宗商品市场的发展以及大数据信息技术水平的提高，公司所属行业总体规模不断扩大。行业景气度的提升使得行业内原有竞争对手规模和竞争力不断提高。若公司不能紧跟行业发展趋势，满足客户需求变化，在内容生产、产品研发、技术创新和客户服务等方面进一步增强实力，则公司未来将面临市场竞争加剧和被超越的风险。
公司将通过不断优化升级产品结构，拓展和延伸业务布局，提升公司盈利能力，加强对行业和竞争对手的分析与研究，同时持续加大研发投入，不断提升服务能力、改善用户体验，以优质的产品和服务稳固市场地位，拓展市场份额；实时跟踪行业发展趋势和最新技术动态，不断吸收先进技术；适时把握整合机遇，促使公司做大做强，以应对市场竞争加剧风险。
4、人力成本上升的风险
公司的主要业务为大宗商品市场资讯和咨询服务，业务发展需要大量的专业技术人才，且主要经营成本为人工成本。未来，随着我国劳动力成本的增加、城市生活成本的增加以及公司对高端人才的需求增加，公司人力成本存在持续上升的风险。如果公司的营业收入不能相应增长，则可能会导致公司的经营业绩出现下滑。
5、数据安全及信息系统风险
公司主要通过网站、手机客户端、电脑客户端、短信息和电子邮件的方式为客户提供服务，因此计算机系统和数据的安全性对公司运营至关重要。如果出现设备故障、软件漏洞、网络恶意攻击、电力供应故障、自然灾害等不可控因素，可能会导致公司出现系统崩溃、数据丢失、服务中断等严重后果，给公司的正常运作和市场声誉造成较大的损失。
公司设立数据管理部和网络信息安全部，通过制度和技术能力，保障数据采集、存储、使用、加工、传输、提供、删除等数据全生命周期的数据安全和信息系统安全。
同时，公司已连续6年通过等保（三级）测评，保障网络及信息系统安全。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表适用□不适用
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
□是否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内，公司按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构和业务等方面与控股股东、实际控制人完全分开，具有独立、完整的资产和业务体系，具备面向市场独立经营的能力。
（一）资产完整
公司具备与大宗商品信息服务有关的业务系统、数据库，合法拥有与经营有关的土地、房产、服务器、商标及专利的所有权或使用权，具有独立的数据采集、数据处理和销售系统。公司目前不存在被控股股东、实际控制人及其关联方占用资金、其他资产及资源的情况，也不存在为股东、实际控制人提供担保的情况。
（二）人员独立
1、本公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。
2、本公司董事、监事及高级管理人员均依合法程序选举或聘任。
3、本公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
4、本公司已经按照国家有关法律规定建立起独立的劳动、人事和分配管理制度，根据《中华人民共和国劳动合同法》和公司劳动管理制度等有关规定与公司员工签订劳动合同，由公司人力资源管理部负责公司员工的聘任、考核和奖惩。
（三）财务独立
本公司已设立独立的财务管理部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系，能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司在银行单独开立账户，并依法独立申报纳税，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。
（四）机构独立
本公司已建立适应自身发展需要和市场竞争的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。
（五）业务独立
本公司主要从事大宗商品信息服务业务，已建立较为完善的数据采集、处理、销售体系，具有独立、完整的业务运作体系和面向市场自主经营的能力，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
五、公司具有表决权差异安排
六、红筹架构公司治理情况
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况是□否
（一）公司董事离任情况
因公司第二届董事会成员任期届满，第二届董事会非独立董事蔡俊先生、崔科增先生、李学强先生、宋杨先生不再担任公司董事，离任后宋杨先生不在公司担任任何职务，蔡俊先生、崔科增先生、李学强先生离任后继续在公司担任其他职务，蔡俊先生自2023年7月起不在公司担任任何职务。
第二届董事会独立董事黄方亮先生、赵彧非先生、马卫锋先生不再担任公司独立董事，离任后亦不在公司担任任何职务。
（二）公司监事离任情况
因公司第二届监事会成员任期届满，第二届监事会非职工代表监事庞锡平先生、王双女士不再担任公司监事，离任后亦不在公司担任任何职务。
第二届监事会职工代表监事刘锋先生、齐玉芹女士不再担任公司监事，刘锋先生、齐玉芹女士离任后继续在公司担任其他职务。
（三）公司高级管理人员离任情况
蔡俊先生因工作调动于2023年1月17日不再担任公司总经理，离任后继续在公司担任董事及其他职务，自2023年7月起不在公司担任任何职务。
因任期届满，崔科增先生不再担任公司董事会秘书、副总经理；江晓先生不再担任公司副总经理，上述人员离任后继续在公司担任其他职务。
姜虎林先生因工作调动于2023年12月8日不再担任公司总经理，离任后将继续担任公司董事、董事长、董事会提名委员会委员、董事会战略委员会委员职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用□不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员任职情况非独立董事会任职情况
1、姜虎林先生，中国国籍，1974年出生，体育教育专科学历，2016年荣获山东省人民政府颁发的“泰山产业领军人才”。2017年6月公司改制至今一直任公司董事、董事长、法定代表人。2023年1月至2023年12月期间兼任公司总经理。
2、鲁华先生，中国国籍，1979年出生，应用化学本科学历。2017年6月公司改制至今一直任公司副总经理，2021年8月至今任公司董事。
3、叶秋菊女士，中国国籍，1981年出生，工商管理硕士研究生学历。2017年6月公司改制至2023年12月任公司副总经理，2023年5月至今任公司董事，2023年12月至今任公司总经理。
4、孙立武先生，中国国籍，1987年出生，国际经济与贸易专业本科学历。2017年6月公司改制至今一直任公司农业事业部总经理，2023年5月至今任公司董事。
独立董事会任职情况
1、张宜生先生，中国国籍，1952年3月出生，学士学位，高级经济师。2019年1月至今任上海期货与衍生品研究院战略委员会、学术委员会委员。2023年5月至今任公司独立董事。张宜生先生同时还担任内蒙古航天能源有限公司董事，上海浦勤投资咨询有限公司监事。
2、朱清滨先生，中国国籍，1965年3月出生，硕士学位，正高级会计师，注册会计师，注册资产评估师，注册税务师，中国注册会计师协会资深会员。2013年12月至今任上会会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人兼山东分所、青岛分所所长。2023年5月至今任公司独立董事。朱清滨先生同时还担任山东省注册会计师协会常务理事，山东省注册会计师协会惩戒委员会副主任委员，秦皇岛天秦装备制造股份有限公司、山东凯盛新材料股份有限公司、山东鲁阳节能材料股份有限公司、山东信通电子股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员任职情况
监事会非职工代表监事任职情况
1、侯安全先生，中国国籍，1978年出生，计算机应用与维护专科学历。2017年6月公司改制至今一直任公司监事、监事会主席，2018年12月至今任公司顾问委员会委员；侯安全先生同时还担任山东倍适登体育科技有限公司执行董事。
2、刘杰先生，中国国籍，1989年出生，数学与应用数学专业本科学历。2017年6月公司改制至今历任公司咨询事业部咨询顾问、项目经理等职务，现任公司咨询事业部高级项目经理；2023年5月至今任公司监事。
监事会职工代表监事任职情况
马艳茹女士，中国国籍，1991年出生，财务管理专业本科学历。2017年6月公司改制至2020年10月任公司财务管理部职员，2020年11月至今任公司财务管理部内控主管，2023年5月至今任公司职工代表监事。
（三）高级管理人员任职情况
1、姜虎林先生
现任公司董事长，任职情况请详见本小节之“（一）董事会成员任职情况”。
2、叶秋菊女士现任公司董事、总经理任职情况请详见本小节之“（一）董事会成员任职情况”。
3、鲁华先生现任公司董事、副总经理，任职情况请详见本小节之“（一）董事会成员任职情况”
4、王永辉先生，中国国籍，1986年出生，工商管理专业本科学历。2014年11月至2020年1月任烟台东诚药业集团股份有限公司证券部副经理、证券事务代表；2020年2月至5月任青岛海尔生物医疗股份有限公司董事会办公室主任；2020年6月至2023年4月任公司投资管理部总监兼证券事务部经理。2023年5月至今任公司副总经理兼董事会秘书。
5、路永军先生，中国国籍，1981年出生，会计学本科学历，注册会计师、税务师。2017年4月至2018年11月任公司财务管理部经理；2018年11月至2023年12月任公司财务总监；2023年12月至今任公司副总经理兼财务总监。在股东单位任职情况适用□不适用
在其他单位任职情况适用□不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
其他情况说明
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
2、董事出席董事会及股东大会的情况
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，各位董事均能够按时出席公司董事会、列席股东大会，勤勉尽责，对提交董事会的全部议案进行认真审议，经与公司管理层充分沟通，形成一致意见，对公司财务及经营活动进行有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
2、薪酬政策
公司坚持按劳分配和奖励贡献不奖励表现的原则，以岗位价值、工作成果和绩效作为薪酬分配的主要依据，构建激励机制。公司每年组织年度考核，考核结果与员工年度奖金、薪资调整、晋级晋升、优秀员工评选等结合，旨在充分调动员工积极性，实现人尽其才和力争上游的管理目的。
3、培训计划
报告期内公司结合入职新员工、关键专业岗位及管理梯队的发展需要开展相适应培训赋能工作。按照年度培训计划及实施标准先后开展新员工入职培训、入职衔接培训、关键岗位能力提升、在职训练、内训师TTT培训、管理人员训练营等培训活动，培训总课时31630小时，累计学习人数30809人次。
2024年公司将以员工成长为目的，继续推进培训学习和人才发展工作，为员工提供高水准的课程和发展机会，致力于快速转化学习成果，为公司年度目标的实现提供坚实的人才和知识储备。
4、劳务外包情况适用□不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况适用□不适用
公司2022年年度权益分派方案已获2023年4月6日召开的2022年度股东大会审议通过，公司2022年年度权益分派方案的具体内容为：以公司现有总股本60,000,000股为基数，每10股派送现金股利8.00元（含税）、不送红股、不以公积金转增股本。
公司2023年半年度权益分派方案已获2023年9月7日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过，公司2023年半年度权益分派方案的具体内容为：以公司现有总股本60,000,000股为基数，每10股派送现金股利4.00元（含税）、不送红股、不以公积金转增股本。
以上利润分配方案均已实施完毕。
透明：
每10股送红股数（股）
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度。并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识完备的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性。加强内部控制培训及学习，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致是□否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司不属于环保部门公布的重点排污单位。公司在日常经营中严格遵照《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违反上述法规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用不适用未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
3、保障员工权益落到实处公司致力于将员工权益保障落到实处，营造公平、透明的工作环境，确保每位员工都能在公平竞争中充分展示才华。不断优化改善员工的办公环境，打造开放包容、简约环保、健康安全的办公空间，让员工有更好的办公环境和工作氛围。
2023年，卓创资讯监测的农产品品种中，卓创评估并发布的已有超过20个品种的全国或区域市场价格被市场陆续采用，其中评估并发布的各主要交易市、县的鸡蛋价格已经成为养殖户和经销商交易的依据，极大程度上解决过去交易中养殖户话语权薄弱的问题，提升了鸡蛋交易中的公平和效率，对于鸡蛋产业的健康发展、养殖户增收起到了重要的作用。
公司每年与国家发展和改革委员会、国家统计局、农业农村部等国家部委、司局及事业单位、国家级协会、交易所和各省市级单位对于流通领域重要生产资料市场价格变动情况进行监测预警分析，行业涉及矿产及冶金、能化、橡塑、农产品等基础原材料和下游需求端行业，服务国家宏观决策支持。为政府监测大宗商品原材料市场的运行情况提供了高效、准确的市场信息。为企业生产调整、行业趋势研判提供了科学、客观的决策依据。
5、节能减排
6、践行公益环保从我做起
在公益活动方面，企业始终秉持着高度的社会责任感，积极响应全球绿色发展的号召，公司充分利用现代科技手段，大力推广无纸化办公和线上审批等绿色环保办公方式，减少纸张浪费和环境污染。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
三、违规对外担保情况
□适用不适用公司报告期无违规对外担保情况。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
适用不适用
具体内容参见本报告“第十节财务报告”、“五、重要会计政策及会计估计”之“37．重要会计政策和会计估计的变更”。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
是否改聘会计师事务所
□是否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
九、年度报告披露后面临退市情况
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
十四、重大关联交易
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况适用□不适用租赁情况说明
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况适用□不适用报告期内委托理财概况
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
（2）委托贷款情况
□适用不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
股份变动的原因适用□不适用公司部分首次公开发行前发行的股份已上市流通，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：
2023-042）。股份变动的批准情况
□适用不适用股份变动的过户情况
□适用不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
2、限售股份变动情况适用□不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
3、现存的内部职工股情况
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用不适用前十名股东较上期发生变化
□适用不适用公司是否具有表决权差异安排
□适用不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
控股股东报告期内变更
□适用不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
实际控制人报告期内变更
□适用不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
5、其他持股在10%以上的法人股东
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用不适用报告期公司不存在优先股。
第十节财务报告
一、审计报告
审计报告正文山东卓创资讯股份有限公司全体股东：
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了卓创资讯公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于卓创资讯公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
四、其他信息卓创资讯公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括卓创资讯公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
治理层负责监督卓创资讯公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（
）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
）就卓创资讯公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：刘玉显（项目合伙人）中国注册会计师：徐国珍中国北京二○二四年四月二十五日
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：山东卓创资讯股份有限公司
2023年12月31日
法定代表人：姜虎林主管会计工作负责人：路永军会计机构负责人：刘晓静
2、母公司资产负债表
3、合并利润表
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：姜虎林主管会计工作负责人：路永军会计机构负责人：刘晓静
4、母公司利润表
5、合并现金流量表
6、母公司现金流量表
7、合并所有者权益变动表本期金额
上期金额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
三、公司基本情况山东卓创资讯股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团)成立于2004年
月
日。本公司统一社会信用代码：
91370300761884832C，法定代表人：姜虎林，公司注册地和总部办公地址：山东省淄博市张店区北北京路
本财务报表于2024年
日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
2、持续经营
本集团对自2023年
日起
个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为
个月。
4、记账本位币本集团以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过
个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易在初始确认时，采用交易当月月初第一个工作日人民币汇率中间价将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
（2）外币财务报表的折算
本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
）收取金融资产现金流量的权利届满；
）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量方法
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资。
）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债分类、确认依据和计量方法
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照
公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（4）金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
1）应收款项的减值测试方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本集团将单项金额超过50万元且占应收款项总额10%以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组
合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
应收账款账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
应收账款账龄按先进先出法进行计算。
②应收票据的组合类别及确定依据本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
商业承兑汇票组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：
2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来
个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后
个月内(若金融工具的预计存续期少于
个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该
工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（7）金融资产和金融负债的抵消
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12、应收票据
详见五、重要会计政策及会计估计之11、金融工具。
13、应收账款
14、其他应收款
15、合同资产
16、存货
本集团存货包括周转材料、低值易耗品等。
存货按照成本进行初始计量。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平
本集团年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
17、债权投资详见五、重要会计政策及会计估计之
、金融工具。
18、其他债权投资详见五、重要会计政策及会计估计之
19、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
（1）重大影响、共同控制的判断
（2）会计处理方法
本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。
分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
因处置部分股权后丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
（1）确认条件本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较大的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、办公设备及其他。
（2）折旧方法
22、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
23、借款费用
个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付
本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、其他费用等。
本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
25、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
26、长期待摊费用
本集团长期待摊费用是指已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在
年以上的费用。本集团的长期待摊费用包括：装修费用及其他，该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
27、合同负债合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
28、职工薪酬
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于辞退员工产生，在办理离职手续日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
29、预计负债
30、股份支付
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
31、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（2）本集团收入确认的具体政策：
本集团的营业收入主要是信息服务收入，其中包括资讯服务、数智服务、咨询服务、会展服务等。
32、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（
34、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（
）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（
）暂时性差异产生于既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
35、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
）租赁的确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
）租赁变更租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过
（2）作为出租方租赁的会计处理方法本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
）融资租赁在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
）经营租赁
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
36、其他重要的会计政策和会计估计无
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更适用□不适用
受影响的报表项目名称和金额具体情况如下：
）合并财务报表
（2）母公司财务报表
（2）重要会计估计变更
38、其他
六、税项
1、主要税种及税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
2、税收优惠
（1）2023年本公司通过高新技术企业的认定和备案，并于2023年11月29日取得编号为：GR202337001828号的《高新技术企业证书》，有效期3年。根据《企业所得税法》第二十八条的规定，公司2023年度企业所得税适用税率为15%。
（2）根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），在2022年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），在2023年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。报告期内本公司之子公司北京卓创资讯有限公司享受上述税收优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
其他说明：
2、交易性金融资产
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
（2）按坏账计提方法分类披露
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
无其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（4）期末公司已质押的应收票据
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
4、应收账款
（1）按账龄披露
按组合计提坏账准备：1,481,978.01
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（4）本期实际核销的应收账款情况无
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
5、其他应收款
（1）应收利息
（2）应收股利无
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
2）按账龄披露
3）按坏账计提方法分类披露
按组合计提坏账准备：503,555.84
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
5）本期实际核销的其他应收款情况
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无账龄超过
年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明无
8、一年内到期的非流动资产
（1）一年内到期的债权投资
（2）一年内到期的其他债权投资
9、其他流动资产
10、长期股权投资无
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量无
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况无
12、固定资产
（1）固定资产情况
3.本期减少金额
4.期末余额
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过经营租赁租出的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况无
（5）固定资产的减值测试情况
（6）固定资产清理
13、在建工程
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）在建工程的减值测试情况
（5）工程物资无
14、使用权资产
（1）使用权资产情况
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用不适用其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
（3）无形资产的减值测试情况
16、长期待摊费用
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
（4）未确认递延所得税资产明细
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
18、其他非流动资产
大额存单为持有期限大于一年的且未来一年内未到期的银行大额存单。
19、所有权或使用权受到限制的资产
无20、应付账款
（1）应付账款列示
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
21、其他应付款
（1）应付利息
（2）应付股利
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
无3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
22、合同负债
账龄超过1年的重要合同负债
无报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
（2）短期薪酬列示
（3）设定提存计划列示
24、应交税费
25、一年内到期的非流动负债
26、租赁负债
27、递延收益
政府补助项目
28、股本
29、资本公积
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、盈余公积
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
调整期初未分配利润明细：
32、营业收入和营业成本
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是否营业收入、营业成本的分解信息：
其他说明
无重大合同变更或重大交易价格调整
33、税金及附加
34、管理费用
35、销售费用
36、研发费用
37、财务费用
38、其他收益
39、公允价值变动收益
40、投资收益
41、信用减值损失
42、资产处置收益
43、营业外收入
44、营业外支出
45、所得税费用
（1）所得税费用表
（2）会计利润与所得税费用调整过程
46、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金无收到的重要的与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无支付的其他与投资活动有关的现金无支付的重要的与投资活动有关的现金无支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无筹资活动产生的各项负债变动情况适用□不适用
（4）以净额列报现金流量的说明
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额无
（4）现金和现金等价物的构成
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
（7）其他重大活动说明无
48、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
应收账款
长期借款
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用不适用50、租赁
（1）本公司作为承租方适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用适用□不适用
涉及售后租回交易的情况
（2）本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁适用□不适用
作为出租人的融资租赁
□适用不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
51、其他无
八、研发支出
1、符合资本化条件的研发项目
2、重要外购在研项目
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、同一控制下企业合并无
3、反向购买
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
5、其他原因的合并范围变动
6、其他无
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
（2）重要的非全资子公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营安排或联营企业中的权益
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损无
4、重要的共同经营无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
2、涉及政府补助的负债项目
3、计入当期损益的政府补助
本年政府补助明细
上年政府补助明细
1、金融工具产生的各类风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低
水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。（
）市场风险
）汇率风险本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团的个别客户以美元进行结算外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2023年
日，除下表所述资产及负债的美元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
2023年
日、2022年
日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
（2）信用风险本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，交易性金融资产系公司于金融机构购买的短期理财产品，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给公司造成损失。
对于应收账款，这些金融资产的信用风险来自交易对手的违约，公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的销售政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为监控公司的信用风险，公司按照账龄、到期日及逾期天数等要素对公司的客户欠款进行分析。截止本年年末，公司已将应收款项按风险分类计提了减值准备。
（3）流动性风险
流动性风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团持有的金融资产（该部分列示的金额为未扣除减值准备及坏账准备的账面余额）和金融负债按未折现剩余合
同义务的到期期限分析如下：
日金额：
外汇风险敏感性分析外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
2、套期无
3、金融资产
（1）转移方式分类适用□不适用
（2）因转移而终止确认的金融资产适用□不适用
（3）继续涉入的资产转移金融资产
□适用不适用其他说明无
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
其他权益工具投资：在计量日能够取得的相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团持续第二层公允价值计量项目为：公司购买的保本浮动收益性结构性存款，银行提供本金100%返还保证，产品收益包括产品的基础收益和浮动收益两部分，基础收益为产品保证的最低收益，浮动收益为产品通过挂钩衍生品交易所产生的收益。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
在有限情况下，用以确定公允价值的近期信息不足，成本代表了对公允价值的最佳估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本集团上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本集团金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、租赁负债。本集团2023年
日以摊余成本计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异变更。
9、其他无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
无本企业最终控制方是姜虎林。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注十、1在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
1.为关联方代收政府奖励
2023年度公司代收蔡俊先生英才计划人才奖25,000.00元。上述款项均于收到当期支付。
2.收股东诉讼承诺补偿款
注：2022年度收到股东姜虎林先生诉讼承诺补偿款6,805,100.00元。
5、关联方应收应付款项无
6、关联方承诺
7、其他无
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
3、以现金结算的股份支付情况
4、本期股份支付费用
5、股份支付的修改、终止情况无
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
截至2023年
日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2023年
日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2024年3月20日公司召开第三届董事会第六次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意公司以2024年3月20日为首次授予日，向符合首次授予条件的97名激励对象授予
101.80万股第二类限制性股票，首次授予价格为23.17元/股，预留股份18.20万股。
截至2024年4月25日，除上述事项外本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组无
3、资产置换无
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（4）本期实际核销的应收账款情况
2、其他应收款
按组合计提坏账准备：501,155.84
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
无5）本期实际核销的其他应收款情况
无6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
3、长期股权投资
（1）对子公司投资
（2）对联营、合营企业投资
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
营业收入、营业成本的分解信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为215,054,208.60元，其中，146,051,887.40元预计将于2024年度确认收入，46,541,462.47元预计将于2025年度确认收入，17,710,400.35元预计将于2026年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
5、投资收益
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称