开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇绩效考核整改措施，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
反思一、工作作风方面存在工作作风漂浮、进取精神不足的情况。
1、缺乏创新能力。主要表现为难以接受新鲜事物，思维僵化，工作保守，缺乏开拓创新，存在惯性思维。因循守旧、墨守成规，习惯于按旧思维、老套路来思考问题、研究工作;畏首畏尾、求稳怕乱，缺乏开拓创新精神，不善于用创新的办法解决难题，遇到困难一筹莫展、束手无策，坐等领导指示，貌似按程序办事，实则把矛盾和问题上交。
整改措施：强化创新意识，全面推进工作。将进一步解放思想，转变观念，牢固树立创新意识，把创新作为工作的灵魂，突破传统思维模式，创新思想、创新观念、创新内容、创新方法，在实际工作中边实践、边探索、边总结，不断改进工作方法，推进科室工作不断向前发展。
2、工作标准不高。主要表现为创先争优意识不强，固步自封，安于现状，自满自足，自我陶醉。眼界不宽、站位不高，缺乏强烈的发展意识、忧患意识，不善于在大局中找定位、定目标;甘于平庸，只求过得去，不求过得硬，甚至面对落后局面依然无动于衷;习惯于自己与自己比，小成则满、小进即安，没有新追求，缺乏新动力，一些工作长期徘徊在较低水平。
整改措施：提高标准、严格要求。切实增强事业心、责任感，振奋精神、锐意进取，在各项工作中坚持高标准定位、高效率推进、高质量完成，以高标准、严要求促进工作上水平。增强紧迫感、责任感和使命感，增强积极性、主动性和创造性。进一步加强责任意识，提高业务水平;兢兢业业，保持较高的工作热情和饱满的精神状态，丰富自己的阅历，锻炼自己的各方面能力，不断提高工作水平。工作中不断总结和完善工作经验，提出新思路、新方案，拿出新举措，开创工作新局面。
反思二、制度执行方面
1、落实力度不够。主要表现为抓得不紧，监督不力，重形式不重结果，重过程不重实效。工作推进不力，定了的事情迟迟不见落实;习惯于提原则要求，不研究具体措施，不明确具体责任，抓而不细;工作布置后不检查，发现问题不及时，处理问题不到位。
整改措施：一是实行严格的目标管理责任制。将工作职责、任务和目标科学明确地分别落实到每个岗位。
二是实行严格的监督制。加大对科室、岗位、个人工作各环节进行监督检查。
2、考核不到位
反思三、安全管理
主要表现1、安全教育培训走形式，安全知识竞赛按上级要求组织进行，但满足于形式，特别是考试结合生产实际不够，结果是你抄我抄，最后皆大欢喜，既得不到应有的效果。2、安全会议只重形式不重效果，常常是单位开会，高度重视，千叮万嘱，中层布置，言者谆谆，听者藐藐，班组传达，片言只语，不得要领，上情下达中的“衰减效应”明显，致使许多会议精神得不到落实。3、安全检查流于形式，检查时该问的不问，该看的不看，该查的不查，该解决的不解决，把“检查”变成了“简查”，致使安全检查经常搞，次次查，但查出的影响安全生产的问题照样存在，甚至助长了弄虚作假、欺上瞒下和搞形式主义的风气，为各类事故隐患的滋生提供了温床。
整改措施：(1)安全生产保证体系和监督体系必须密切配合，共同遵循“以人为本”管理思想，在安全思想教育和培训、规章制度的执行及日常工作中协调一致，通力合作，发挥群防作用，使全员、全方位安全管理真正得到实现。
(2)各级安全生产第一责任者要以身作则，从自己做起，提高对安全工作的认识，切实转变工作作风，经常下现场了解和掌握安全生产现状，自觉做到安全工作有计划、有布置、有检查、有总结、有考核;及时协调在落实过程中出现的问题;做到在布置安全工作的同时明确责任人和完成时限;做到对布置的安全工作不落实不罢休。
反思四、开展思想政治工作不到位
整改措施：
一、以强化组织领导为基础，建立齐抓共管的工作机制
二、以优化指标体系为核心，建立科学合理的考评机制
三、以细化过程考核为保障，建立推动落实的问效机制
始终把加强过程监管作为绩效考核的重要环节和有力抓手，注重落细落小、密切联系实际，以“三结合”构建多元化追责问效机制，切实提升工作层次品质。
坚持定期核查和专项督查相结合。一方面，以“痕迹化”促核查工作“规范化”。坚持痕迹化管理、常态化监督，按照“月小结、季大结、半年一回顾”的方式对日常监管台账和抽查情况定期进行情况梳理、核对、总结。同时，在核查过程中坚持原原本本、原汁原味记录，并安排专人负责管理维护，实现督查工作全过程可申诉、可查询、可追溯的“痕迹管理”，提升核查工作的规范化水平。另一方面，以“精细化”促督查工作“高效化”。坚持“面上全覆盖，点上求深度”，在做好常规督查基础上，围绕事业单位履职情况、问题整改等方面实行专项督查，逐项工作细化督查标准，逐一单位建立督查台账，重点核实提报到省监管系统平台的数据是否真实、事项变更后是否按照法定时限办理变更业务、是否存在超出业务范围开展工作等情况，以督查深度提升工作效度。
四、以强化结果运用为抓手，建立考用结合、奖优罚劣的激励机制
为贯彻落实2008全国交通工作会精神，实施省厅“交通质量效益年”活动，按照交通部《内河水运工程建设项目管理绩效考核办法（试行）》（以下简称《办法》）和《关于做好2008年度内河水运工程建设项目管理绩效考核工作的通知》（厅水字44号），现就2008年度湖北水运工程建设项目管理绩效考核有关工作通知如下：
一、充分认识内河水运工程建设项目绩效考核工作的重要性
在内河水运工程建设领域开展全面量化的绩效考核有利于提高内河水运工程各参建方的管理意识，规范管理行为；有利于增强自律意识，建立诚信机制；有利于提高内河水运工程质量，发挥投资效益；有利于建立内河水运工程管理长效机制，实现管理的新突破。各单位要高度重视，加强领导，精心组织，认真实施，确保内河水运工程建设项目绩效考核工作取得实效。
二、有关要求
各有关单位要认真学习《办法》，全面理解和掌握《办法》的有关规定和要求，要严格按照《办法》的规定全面开展内河水运工程建设项目绩效考核工作。市州交通局（委）做好相应的指导和服务工作，水运项目单位做好考核的具体工作。
1、各项目单位以及勘察设计、施工、监理等单位应积极主动参与绩效考核工作，认真提供相应资料，并对资料的真实性负责，严禁弄虚作假。项目建设单位要建立专门的绩效考核档案，档案资料要全面、真实、清晰。
2、汉江崔家营航电枢纽工程作为部试点项目，在5月底前完成自查工作，省厅将在7月底前进行一次检查，交通部在9月底前完成考核。
3、湖北省汉江崔家营航电枢纽工程、武钢阳逻江北工业码头、荆州港盐卡（二期）多用途码头工程、宜昌港云池作业区一期工程、汉江丹白段航道整治工程、汉北河航道整治工程等六个项目列为省检查项目，在7月初完成自查，省厅将组织省港航局和厅质监局等有关单位进行检查。
4、其他水运项目要对照《办法》要求做好自查工作，其自查次数不得少于一次。各市州交通局（委）要进行抽查。
关键词：流程管控全过程评估业务流程化
1.专业管理的范围和目标
1.1专业管理的范围
1.2专业管理的目标
进一步提升电网运行管控水平，切实防止大电网稳定破坏事故、大面积停电事故和调控人员责任事故；进一步提升专业管理水平，提高核心业务流程和专业管理特色流程的执行效率和质量。
第一，实现调控业务分层控制和流程上下环节间把关，明确专业间、业务上下级间的工作界面，落实安全责任，解决管理难点。
第二，实现调控业务工作从事后防范的“整改落实”阶段，转变到预防为主、超前控制的“风险管理”阶段，将风险管理、隐患排查与防范措施纳入到日常业务流程中，由事后管理转变为事前和事中控制，夯实电网安全基础。
第三，通过标准化流程和标准化工作模板，实现电网运行业务由定性描述到定量分析评价的转变，解决工作效果在流程中难以监督考评的问题；发挥标准指导作用，提高员工工作效率和工作质量，提升调控运行全过程管控管理实效。
2.主要流程
调控运行业务全过程评估管理流程共分为业务流程建立、业务流程执行统计、业务流程监督评价、业务考核管理四个阶段，主要包括以下内容：
2.1业务流程建立阶段――岗位工作标准化
2.1.1明确节点“工作标准条款”
在确定业务流程和节点工作内容的基础上，增加节点“工作标准条款”，对每个核心业务流程节点明确具体工作要求，让每一步工作都有据可依、有章可循。
2.1.3确保工作标准的刚性管理
通过订制度明机制，制订各业务流程对应的管理制度，固化工作标准，确保管理要求的有效落实。
2.2业务流程执行统计阶段――内容统计过程化
2.3业务流程监督评价阶段――监督措施信息化
建立日监督、月评价、季考核、年总结的工作机制，通过统计发现问题、通过监督分析整改问题，最终实现业务流程整改提高的闭环管理。根据日常监督改进意见，各级监督员对存在问题进行归纳、总结、分析，分层制定专业改进措施和管理改进措施，信息系统自动生成中心及专业月度监督报告。
2.4业务考核管理阶段――整改提高闭环化
3.确保流程正常运行的人力资源保证
3.1建立保证体系
中心领导：中心主任和各分管领导负责对核心业务流程进行指导、监督和检查。
班组负责人：负责业务流程的制定、完善和上线流转工作。负责督促本班组各项业务的开展，按照各项业务流程的管理分工，完成流程节点工作；负责依据业务流程监督评价结果，改进本班组工作，不断提高工作效率和管理水平。
3.2调控运行业务三级监控体系
3.2.1中心监控体系
3.2.2班组监控体系
3.2.3个人监控体系
4.绩效考核与控制
针对调控运行业务全过程评估管理，建立一套完备的绩效评价指标与考核办法，利用“调控管理系统”和“督办管理系统”等信息平台，自动进行统计、分析和考核。
4.1业务流程统计
4.2业务流程监督评估、持续改进和考核
中心领导和专业管理人员负责定期对业务流程执行情况进行监督和评估；各班组按照流程监督、评估结果，排查业务流程管理中薄弱环节，制定改进措施，并加以落实。
4.2.1业务流程监督内容
重点监督流程有是否按需启动、是否规范运作、是否按时流转、是否可以优化、整改措施是否按时保质完成等。
4.2.2业务流程监督管理
通过对业务流程统计监督工作开展实时监控、周监督、月回顾，及时对调控业务工作进行阶段评价，促进工作持续有效推进。
实时监控：流程责任人负责流程流转过程控制。跟踪超期业务流程停运转情况，综合研判分析原因，定位检查业务流程的薄弱环节，及时提出整改措施，随时协调落实改进要求，督促停留节点的责任人认真履行工作职责，及时将流程提交下一步流转。
月回顾：每月调控中心月度生产会议通报流程统计监督工作情况、发现问题的整改落实情况、存在的问题及下一步改进工作要求，保证在线系统应用各环节出现的问题得到及时处理。
4.2.3精细设计，确保责任统计到人
按照“横向到边、纵向到底”的原则设计流程节点，对各流程、各环节的工作职责、工作标准、节点时限等进行细化。中心层面对流程节点异常情况、节点内容错误情况和内容不规范情况进行统计。班组层面对各节点参与人员的工作情况进行统计。同时利用OMS系统中的自动日志功能，不但实现流程签转过程中的签名、时标的全过程管理，还实现修改操作的痕迹管理，保证了流程签转的责任性、唯一性、严肃性。据此，通过精细化的考评办法制定，明确了各种小指标的考评内容，将责任统计落实到人。
4.2.4绩效挂钩，推动实现闭环管理
将调控运行业务全过程评估的统计结果与班组、员工的绩效挂钩，细化考核标准，严格考核要求。根据各流程操作规范及考核机制，由支持系统将流程流转情况自动生成统计结果，并据此自动生成全中心扣分汇总表，通过绩效考核有效促进流程规范化运转，实现了闭环管理。
2019年9月9日，我项目部出现一名员工夜班当班期间身着公司识别服外出就餐、饮酒事件，并被举报，给公司带来了恶劣的负面影响，对此我代表项目部班子向公司领导表示深深的歉意。
一、性质恶劣
目前，公司上下全部精力都投入到迎保重要活动保障工作，发生了我项目部员工严重违章违纪，特别恶劣的是当班外出饮酒，且身着公司识别服，践踏公司规章制度，无视公司形象，给公司造成了恶劣的负面影响。
二、原因分析
事件发生后，项目部班子成员进行了认真的反思，并召开主任会对事件进行了通报和分析，原因分析如下：
1、员工教育“上紧下松”，有流于形式的现象。
目前，我项目部现有员工人，除日常按照公司、项目部全年安全教育计划、专项规章制度学习计划开展员工教育外，针对新进人员良莠不齐的状况，项目部前期针对遵章守纪、服务规范出台了《员工日常行为要求》13条，要求全员学习签字，并将要求纳入了项目部级新进员工安全教育中，同时今年初项目部要求维修部每季度对《要求》进行全员学习。但经调查了解，个别维修部级对安全教育计划、专项规章制度学习及《要求》学习的落实还存在不规范、不到位的现象，基本只停留在记录上。形成项目部班子高度重视，但维修部层面重视不够，没有将规章制度宣贯入心。
2、监督检查不到位，有“老好人”的现象。
在日常管理中没有重视规章制度落实情况的检查，有时即便发现迟到、早退的现象，也多是批评教育，即使考核也是就低不就高。监督检查方面：一般管理人员忙于日常事务性工作，监督检查力度不够，即使检查也是倾向专业方面；班子成员的到维修部的工作指导和监督检查，更多是解决设备问题、强调自主维修等，对维修部规章制度落实的监督检查出现了不到位的现象。各层级监督检查的不到位，加之考核工作的弱化，使两级管理者“老好人”思想滋生。
3、对新进人员管理不到位
项目部从2018年初人左右，至目前人，人员数量快速增加，补充的人员多是兄弟抽调至我部，针对新进人员，班子未能进行充分深入的分析、了解，盲目认为“只要把活儿安排满，不会出人员问题”，在错误认识指导下，虽然完成了新线开通试运营、开通阶段设备整治、重要保障设备普查等工作任务，但因遵章守纪宣贯、督查不到位，一旦出现工作任务的“空档期”，便出现了“人员问题”，即此次严重违纪事件的发生。
三、整改措施
事件发生后，召开班子会，针对此事件剖析原因，查摆问题，针对问题制定整改措施。
1、召开管理人员、主任会，通报事件经过，部署工作安排，要求。
2、各维修部完善三级绩效考核细则，严查违纪行为。将三级绩效考核细则交项目部备案。
3、开展违纪行为重点人排查，明确重点人的监控责任人，并将确定的重点人报备案。
4、班组学习再次对《劳动合同实施细则》、《员工岗位工作纪律管理办法》和《员工日常行为要求》进行学习。
5、参加例会，通报事件经过和处理决定，对管理明确要求。
6、在新学习公司《劳动合同实施细则》和《员工岗位工作纪律管理办法》基础上，组织新进人员进行考试，强化此类人员规章制度学习。
［关键词］通报机制建设管理服务经验
一、通报机制建设内涵
通报是上级把有关的人和事告知下级的公文。学校管理服务中，职能部门用通报形式，围绕部门管理和服务职责，依据工作安排和要求，对有关部门的常规表现在校内办公平台予以告知，目的是交流经验，吸取教训，推动工作的进一步开展。
通报机制就是为实现通报的规范化、常规化，发挥通报应有的作用，以制度规定通报内容、通报周期、通报形式与范围、反馈整改程序等。
二、通报制度建设的作用
通报制度已在淄博职业学院实施两年多，在学院管理服务中发挥了非常重要的作用。
（一）促进了职能部门的职责履行
1.促进职能部门自觉履行工作职责
2.为职能部门落实工作开辟畅通渠道
反馈整改落实情况是淄博职业学院部门通报制度建设的一项重要内容，通报部门在通报问题的同时也通报被通报部门问题反馈整改情况，并明确反馈渠道和整改时限。绩考办也对部门通报的问题进行常规督导，将每周部门通报的问题及问题整改情况进行汇总并发学院领导和部门中层正职。学院领导及时了解部门问题整改情况，并对一些重要问题的整改提出解决的办法和途径，使职能部门的管理工作及时落到实处。2011年，学院通报问题反馈率达到89.5%，问题整改率达到88.43%，可以说，通报机制建设为职能部门落实工作开辟一条比较畅通的渠道，使职能部门的管理落到了实处。
（二）促进学校管理与服务水平的整体提升
1.促使通报日趋规范
淄博职业学院部门通报制度建立和实施后，建立通报机制的职能部门按照制度要求按时通报，通报制度规定的内容基本无漏项，通报形式除个别因内容所限基本都在学院平台。通报行文内容包括了工作基本情况、存在的问题、责任部门、反馈渠道和整改时限。通报问题的针对性越来越强，利于被通报部门的整改。通报的日益规范，使学院管理与服务中出现的问题得到及时发现和整改，学院各方面工作始终处于良性循环状态。
2.促进通报内容日益丰富完善
淄博职业学院部门通报制度建设和实施后，为发挥通报制度在学院管理中的作用，2011、2012连续两年，绩效办督促已建立通报制度的部门对部门通报制度进行修订，通报内容每年都按照学院工作重点和部门职责进行完善充实。2010年，通报制度建设初期，学院部门通报内容已涉及教学、学生管理、教学环境、后勤服务、安全保卫等学院运行的主要方面。2012年，为顺利通过第二次人才培养评估，在修订部门通报制度时，示范办将人才培养评估情况作为其今年通报的一项重要内容。为响应国家建设节约型社会的号召，节俭办校，将科学发展观落到实处，2012年，绩考办督促后勤服务管理处将节约型校园建设情况纳入其通报制度并每周，教室长明灯现象大大减少。随着网络在人们工作与生活中的渗透，网站已成为人们了解单位和部门工作的重要渠道。为发挥部门网站的宣传作用，2012年，绩考办督促宣传统战部将学院部门网站更新情况纳入其通报制度，有效督促了学院部门网站的及时更新。因此，通报机制建设，可以不断丰富完善通报内容，促进学校管理与服务的不断改善。
3.保证学院工作的动态反馈
动态反馈是做好管理工作的重要环节，通报是实现工作动态反馈的有效方法，通报制度则是实现动态反馈的有效保证。淄博职业学院部门通报制度中规定了反馈整改程序，部门在通报时明确反馈的渠道和反馈整改的时限，一般问题整改反馈期限为一周，一些难度较大的问题如不能在一周内整改则必须将整改措施及整改时限进行反馈。现在学院被通报部门都能按照一般难度问题即时或按时整改反馈，难度较大问题按时反馈整改措施和整改时限，等整改完成后再反馈的程序实施动态反馈。由此可见，通报制度建设与实施能有效保证学校管理工作的动态反馈，形成高效的动态反馈机制。
4.使管理与服务中的问题得到及时整改
淄博职业学院部门通报制度规定了通报问题的反馈整改程序，通报部门通报时对被通报部门明确了反馈整改时限，绩考办也将被通报部门的反馈整改情况进行常规督导，使大多数被通报的问题能得以反馈整改。从2011年学院通报问题反馈整改落实情况统计看，2011年学院通报问题反馈率达到89.5%，问题整改率达到88.43%，除少数难度较大或因客观因素制约一时不能解决的问题之外（如北校区餐厅西侧漏水问题，因学院基建处正与施工方交涉中，问题一直没有整改），大部分问题都得到了及时整改，学院在教学管理与服务中出现的一些苗头性的问题得到及时纠正，管理服务工作得以良性循环运作。所以，通报机制建设，有效促进了问题的及时整改。
（三）学校质量控制的有效抓手
1.实现工作目标的有效手段
职责清晰、标准明确、工作到位、反馈畅通、持续改进是很多学校追求的目标。从淄博职业学院通报制度建立实施两年多来的实际效果看，通报机制建设已成为实现这一目标的有效手段。淄博职业学院自2007年入选国家示范性高等职业院校建设单位以来，制度建设已趋于完善。制度作为工作的标准，是通报部门通报问题的依据，通过建立通报制度并通报，更加明确了部门职责和工作标准，被通报部门通过反馈整改通报问题，实现工作到位、反馈畅通、持续改进，所以，通报机制建设是学校实现工作目标的有效手段。
2.实施质量控制的有效途径
现在，有很多学校都建立了绩效考核机制，绩效考核目的是实施质量监控。从淄博职业学院通报制度建设与实施的过程看，通报制度建设促使职能部门按照标准检查落实各项工作，被通报部门按照标准整改问题，绩考办按照职能部门通报制度监督其制度的执行情况，监督被通报部门的反馈整改情况，并将通报制度建立部门通报制度执行情况和被通报部门问题反馈整改情况作为部门平时考核的一部分。学院领导能通过平台通报及时了解学院管理与服务中的问题及整改情况，并及时作出高层决策。同时，平台通报问题也是绩考办重点督导的对象，通过重点督导达到帮助部门实现质量控制的目的。所以，通报机制建设是对学校管理服务进行质量控制的有效途径。
三、淄博职业学院建立通报机制的基本经验
（一）领导重视是通报制度建设的前提
淄博职业学院的工作目标之一就是标准明确，制度即是明确标准的载体，所以学院领导十分重视制度建设。建院以来，学院领导每年都根据学院发展需要安排职能部门制定或修订学院各项工作的规章制度，并不断加强制度的执行力度。
（二）有负责部门通报机制建设的专门机构
2008年，学院成立了质量控制与绩效考核办公室，负责学院质量控制与绩效考核。质量控制与绩效考核办公室成立后，为提高学院管理服务水平，督促教育教学等管理部门通报系（院）和处室在教育教学等方面的管理现状和存在的问题，帮助系（院）和处室改进工作。通报工作运行一年，通报在学院管理与服务中发挥出了较大作用，但也表现出部门通报随意性大、通报问题无反馈、整改结果无检查的问题。为充分发挥通报应有的作用，2010年初，绩考办按照学院领导要求，在充分讨论的基础上，督促学院12个职能部门建立了通报机制，用制度规定了部门通报内容、通报周期、通报范围、整改反馈程序等，使部门通报实现了规范化、常态化。
（三）对职能部门通报制度执行情况进行考核
2010年通报机制建立实施第一年，虽然大部分建立通报制度的部门能按制度要求通报，但也存在部分部门制度执行力不够问题，如个别部门不按通报制度规定的周期通报、反馈不及时等。为加强建立通报制度部门的制度执行力，2011年，绩考办将通报制度执行情况纳入职能部门平时考核，并定期部门通报制度执行情况报告。2012年1～4月，部门通报制度执行率达98%以上（只有两个部门个别通报内容没有按期）。将职能部门通报制度执行情况进行考核，能促进通报制度的执行力。
一、当前机关存在的主要问题
1、少数机关工作人员工作责任心不强，工作消极应付。工作上得过且过，做一天和尚撞一天钟，不求有功，但求无过，饱食终日、无所事事。
2、机关学习风气不浓，对知识更新普遍不够重视，满足于吃老本，凭经验办事。
3、对企业服务不够全面，服务意识服务水平与企业要求仍有一定的差距。
4、机关制度建设不够完善，现有制度执行不够到位，执行力提高有待于加强。
5、市场经济条件下政府职能转变还不够到位。
二、产生以上问题的主要原因
1、主题教育活动流于形式。由于许多活动开展都是为了应付上级检查，只重形式，忽视效果，表面上轰轰烈烈，实际上一潭死水，毫无生机和活力。
2、现有工资分配制度影响积极性。机关中存在能者多劳，鞭打快牛的现象，而工资的高低与工作量大小毫无关联，只一味强调奉献，多劳多得，按劳取酬在机关中得不到体现。
3、机关工作人员普遍年龄偏大，缺乏积极进取的心态，对工作只满足于过得去。
4、机关效能建设抓得不实，长效机制尚未建立。
5、机关现有机制体制制约着机关发展，影响着机关工作人员情绪。
6、机关缺乏奖勤罚懒绩效考核办法，一些机关工作人员整日悠闲自在，内无压力外缺动力。
1、建立机关学习教育考核制度，努力构建学习型机关。抓好学习教育活动，促进机关工作人员提高综合素质，通过强化考核制度，使机关工作人员增强学习自觉性和主动性，变要我学为我要学。
2、认认真真抓好机关效能监察工作。结合机关工作特点，每年重点选择2—3个问题开展机关效能监察工作，从中总结经验、吸取教训，进一步完善健全制度。
3、积极开展作风整改和专项整治活动，针对机关中存在“庸、懒、散”问题以及上网玩游戏等现象，组织开展作风整顿和专项治理活动，严肃处理一些影响机关形象的人和事。
[关键词]就业资金;绩效考核;指标设置
一、设置就业资金绩效考核指标的原则
(一)政策性原则
(二)重要性原则
就业工作涉及面广。政策覆盖范围大,在设定分值时不能对各项指标一视同仁,应当突出重点。重点考核制度建设、资金筹集、资金支出、会计核算与财务管理等方面的情况。
(三)定性定量相结合原则
针对就业资金收支管理现状,绩效者核指标设计时应以定量指标为丰、定性指标为辅,定量与定性指标相结合的原则。定量指标按照计算结果生成考评得分。定性指标通过查阅文件、台账等资料及问卷调查、实地走访等形式的结果判定。
二、就业资金绩效考核指标体系构成
(一)制度建设情况考核指标
1制度的健全性。考核是否制定了本地区就业资金管理办法,是否按支出项目制定了享受补贴的范围、标准、审核及拨付流程,是否制定了就业资金财务管理制度及监督举报制度,是否实施了定期督察制度及违纪违规处罚措施。
2管理的有效性。考核是否实施了就业工作目标责任制,资金的使用是否按照规定程序办理支付手续。现场监督及非现场监督是否产生了实际效果,对发现问题是否按规定予以查处,补贴资金是否按规定按时足额拨付资金并准确录入数据库。
建议该项指标在考核体系中占10%的比例,其中:制度的健全性、管理的有效性各占5%。
(二)资金筹集情况考核指标
2地方财政预算安排及通过其他渠道安排情况。地方财政安排就业资金与当年地方财政一般预算收入的比例,预算安排资金到位率,与上级补助资金相比的比例,与上年度相比增幅,与本区域其他地区投入比例相比所占比例。通过其他渠道安排资金到位率。
建议该项指标在考核体系中占20%的比例。其中:上级补助资金到位、地方财政预算安排及通过其他渠道安排情况各占10%。
(三)资金支出情况考核指标
1目标完成情况。包括年度就业工作目标任务完成比率,失业登记率,新增就业岗位数,农村劳动力转移人数,就业困难人员尤其是“4050”人员就业率及再就业率,培训人员创业率及创业成功率等。
3社会效益。就业资金绩效评价与企业绩效评价不同,要充分考虑其公益性特征,以社会效益为主衡量使用效果。这项指标主要包括享受社会保险补贴、职业培训补贴、职业介绍补贴和职业技能鉴定补贴的人数、金额,补贴对象再就业状况;享受就业和公益性岗位补贴的人数、金额,安排就业困难人群再就业的实际状况;享受小额担保贷款的人数、金额,贷款产生的经济效益及带动新增就业人数。
4公众满意度。通过对涉及就业资金使用的单位、个人,以问卷调查方式调查社会满意度,科学设置分值,量化统计调查结果。还可以通过召开座谈会、实地走访等形式考察就业资金使用的公众满意度。
建议该项指标在考核体系中占60%的比例。其中目标完成情况占15%,支出合规性占20%,社会效益占20%。公众满意度占5%。
(四)财务管理考核指标
会计核算的真实性、及时性和完整性。会计核算是否以就业促进过程中实际发生的经济事项为依据,及时、客观地反映就业资金的收支业务、财务状况。就业资金报表和年度预决算报告是否全面,完整反映资金运行情况。就业资金是否专户存储、专款专用;资金拨付手续是否合规;是否对资金使用效果进行了财务分析;是否对拨付资金使用情况开展财务检查,并对发现问题提出整改意见;是否跟踪整改措施落实情况。
建议该项指标在考核体系中占10%的比例。
三、使用就业资金绩效考核指标应当注意的“四化”
(一)考评过程综合化
(二)指标设计动态化
当前及今后一段时期,我国就业工作形势随着经济状况的变化和社会转型的深入,将处于不断变化之中,因此,必须动态设计就业资金绩效考评指标,适时调整考评内容,达到以考评促进工作的目的。
(三)考评方式多样化
充分利用各项公共支出绩效评价方法,针对不同考评指标特点。采取相应的考评方式。如对职业技能培训,运用财务成本-效益分析法,将总成本(安排培训补贴资金额度)与总效益(下岗失业人员培训合格人数、技能鉴定结果、创业率等)进行对比分析和绩效评价;对小额担保贷款,可以通过目标-结果比较法,将小额担保贷款发放总额、贴息金额与预定的创业合格率、带动就业人数等目标进行比较,对这项资金支出情况进行绩效评价。
关键词：勘察设计人力资源中层干部绩效考核
中图分类号：F426文献标识码：A
一、国有勘察设计行业中层干部绩效考核的重要性
随着事业单位体制改革的逐步推进，国有勘察设计单位转制成为自主经营、自负盈亏的现代企业，并建立了日趋完善的现代企业管理制度，勘察设计企业参与到日益激烈的市场竞争中面临着重大的机遇和挑战。与一般的企业不同，勘察设计企业的产品是无形的技术和智力成果，因此人力资源是企业最高贵的核心资源，无论是服务的竞争、产品的竞争还是技术的竞争，最终都体现为人才之间的竞争，因此勘察设计企业必须大力提高和发挥人力资源的价值，才能形成核心竞争力。
国有勘察设计企业中层干部是企业管理制度的制定者和执行者，是企业联系领导和职工群众的纽带，对勘察设计企业的生产经营、技术研发和日常管理等起着重要作用。从某种程度上讲，中层干部的知识水平、工作能力和职业道德直接关乎到勘察设计企业的管理水平和工作效率，关乎到企业的荣辱盛衰。当前，勘察设计企业普遍十分重视人力资源的价值，也加强了对人力资源的绩效管理，但有时候往往忽略了企业中最宝贵、最重要的成员――中层干部。企业对中部干部的绩效管理存在诸多缺陷，在一定程度上制约了中层干部的工作积极性和主动性。因此如何构建一套科学、合理的中层干部绩效考核体系，是国有勘察设计企业人力资源管理工作的重中之重。
二、国有勘察设计企业中层干部绩效考核存在的主要问题
（一）思想认识上存在偏差
部分中层干部对绩效考核的重要性认识不足，片面的认为绩效管理就是对自己的束缚和监督，对自己的工作绩效并没有提升作用。因此他们在思想意识上存在一定的反感情绪，在绩效考核工作中存在被动应付现象。
（二）绩效考核的内容缺乏针对性
长期以来，国有勘察设计企业按照上级部门的要求，从“德、能、勤、绩、廉”等几个方面对中层干部进行打分评价。企业转轨改制以来，勘察设计企业大多依然沿袭着这一考核方法。然而，这种传统考核方法主要是定性评价，缺少定量分析，内容空泛、流于形式，很难科学、准确的反映出中层干部的工作能力和表现。
（三）考核主体不明确
一直以来，对中层管理干部的考核主要由人力资源部门负责，由于存在部门以及私人之间的利益关系纠葛，致使评价人员不能公平、公正地打分，要么出于不得罪人的心理，给所有中层干部打基本相同的分数；要么从个人情绪的角度出发，人为的降低和拔高分数。另外，部分考核人员限于个人素质和能力水平，不能准确的评价中层干部的绩效，导致绩效考核的作用大打折扣。
（四）考核结果缺乏反馈
企业中层干部绩效考核的目的是为了帮助被考核者正确认识自己的工作表现和不足之处，帮助其提高业务能力和工作效率，帮助企业提高经营效益。但很多情况下，没有及时与被考核者进行沟通，导致绩效考核流于形式，不能起到提高被考核人工作能力的目的。而且在薪酬{整和职务调整时，也没有充分参考绩效考核的结果，这也是很多国有勘察设计企业中层干部诟病绩效考核的原因之一。
三、国有勘察设计企业中层干部绩效考核的实施
（一）明确考核的原则
国有勘察设计企业中层干部绩效考核评价工作应遵循以下基本原则。
一是客观、公正、实事求是。绩效考核不仅事关中层干部本身，也关乎到整个企业的切身利益。因此，勘察设计企业要本着客观、公正和实事求是的原则，在充分征求中层干部和普通员工意见的基础上，出台中层干部绩效考核办法，制定出客观的考核标准、指标、程序、方法等，并向全企业进行说明。考核的结果要及时反馈给中层干部，并建立绩效申诉机制，对公开的考核做出补充。
二是内容全面、重点突出、操作简便。绩效考核评价是一个系统工程，要求内容全面、突出重点，并且操作简便。考核过程中尽可能降低主观因素，尽量选用可以量化考核的指标，避免由于趋中倾向、亲近性、以偏概全等带来的误差，这样才会被考核者所接受。
三是考核结果与聘用奖惩相结合。考核评价结果要与中层干部的薪酬奖金和职务晋升联系起来，起到奖励和惩罚的目的，提高绩效考核的有效性。
（二）建立考核组织
一是设置考核的组织机构。为了保证中层干部绩效考核的制度化和规范化，需要国有勘察设计企业设置相应的绩效考核管理机构，即成立中层干部考核领导小组，负责整个中层干部考核工作的开展，明确考核工作的组织与分工，具体工作由人力资源部门牵头组织各职能部门制定考核办法和反馈考核结果。
二明确考核的方式和程序。国有勘察设计企业中层干部考核以定量考核与定性考核相结合，考核程序按照个人述职、民主测评、中层干部相互测评、企业领导评分及综合评价等方式进行。考核主体应多元化，包括上级领导、各关联部门负责人和部门员工等。由于这些群体与中层干部的接触比较多，对中层干部的工作态度、工作能力和工作成绩比较熟悉，因而可以做出比较专业和客观的评价。但由于不同的中层干部负责的具体工作领域不同，分管领导也不相同。为了达到客观公正评价的目的，根据企业中层干部岗位职责的不同，制定统一的评价尺度和标准，不同分管领导对其分管部门中层干部评分的差异，还应将采取领导集体把关的办法。
（三）明确考核内容和标准
一是考核对象及内容。结合国有勘察设计企业中层干部的设置，笔者将企业中层干部归类为副总工、职能部门和生产部门中层干部三类。
对副总工程师的考核，主要围绕企业生产经营开展工作、完成各项责任制目标以及在人才培养、生产科研组织管理中协调能力和执行能力等情况。
对职能部门中层干部的考核，主要围绕企业生产经营为中心发挥职能作用、服务基层和推进管理创新的情况，完成各项责任制目标（绩效、安全、财务等）。
对生产部门中层干部的考核，主要围绕企业总体发展战略及年度生产经营目标在本部门的贯彻实施情况，完成各项责任制目标（效益、质量、安全等）方面的情况。
二是考核标准。与一般的企业不同，国有勘察设计企业属于知识性和技术性较强的企业。中层干部的工作具有一定的复杂性和不确定性，仅仅以结果导向进行考核，将会打击中层干部的工作积极性，产生心理失衡问题，绩效考核的作用也就大打折扣。因此勘察设计企业要建立有针对性的绩效考核体系，明确考核标准，笔者认为中层干部考核应以定量考核与定性考核相结合，考核标准采用百分制，考核评价等次设置为优秀、称职、基本称职、不称职，最大限度地反映中层干部的工作业绩和表现。
（四）考核结果反馈与运用机制
国有勘察设计企业中层干部考核结果的反馈与运用是绩效考核的最后一个环节，也是关键的一个环节。即便考核指标制定的再合理、制度再规范、程序再严谨，考核结果再公正，如果没有充分利用绩效考核结果，就达不到绩效考核的目的。
一是考核结果反馈。绩效考核工作结束后，要通过企业内网或部门通知的形式进行，对于绩效考核成绩不理想的中层干部，企业要帮助其查找问题，及时整改。同时建立结果申诉机制，中层干部对考核结果存在异议的，可以向考核领导小组提交自己的看法，如果申诉情况属实，则应立即修改绩效考核结果，并查找问题，从制度上修改和完善绩效考核体系。
二是考核结果运用。建立以绩效考核为导向的企业奖惩分配机制，将考核评价结果作为中层干部选拔任用、培养教育、管理监督、激励约束的重要依据。一方面设立中层干部综合性奖励。综合考核奖不仅与个人业绩考核相挂钩，而且应与部门业绩考核相挂钩。另一方面确定考核评价等级。被评定为优秀等次的中层干部，将给予表扬肯定，特别优秀的中层干部应优先提拔或重用；被评定为称职等次的，应肯定成绩，指出差距，明确努力方向；被评定为基本称职等次的，将进行问责和诫勉谈话，责令制定整改措施，限期整改；被评定为不称职等次的中层干部，将进行组织调整或按规定免去（解聘）现任职务。
总之，中层干部是国有勘察设计企业发展的中坚力量，绩效考核是将企业人才优势转为管理优势和技术优势的重要手段，关乎到企业的L远发展。这就需要国有勘察设计企业提高对中层干部绩效考核的认识，在充分借鉴国内外绩效考核经验和立足企业实际的基础上，建立健全中层干部考核评价机制，全面提高企业管理效率和效益，促进企业持续健康发展。
参考文献：
[1]王玺，辛枫冬.最新企业绩效考核实务[M].北京：中国纺织出版社，2009：55.
[2]贺文俊.勘察设计企业人力资源管理问题探讨[J].建筑设计管理，2014（10）：38-42.
[3]蔡粤琴.勘察设计企业人力资源的管理研究[J].现代商业，2010（6）：190-191.
二、精心组织，周密安排，扎实推进。
拓展专业化服务新领域，实现企业化管理
具体对策：
1.结合公建物业管理，对公建房屋的供电设备设施及维修维护等业务，实行专业化管理和有偿服务。
2.结合集团公司改革研讨会的设想，在专业公司构思方面，应考虑电力公司专业化服务的作用，将服务延伸到码头前沿的专业化服务。
3.在立足港区的基础上，向社会市场拓展，实现新的经济增长点，使企业真正实现自负盈亏。
进一步转变工作作风，提高机关为基层服务的办事效率。
1.公司领导要深入基层，密切联系群众。坚持好“领导干部联系点制度”，广泛开展调查研究，为基层和员工切实解决生产、生活方面的实际问题。
2.各部门要按照各自的职责、管理权限和工作系统，经常深入基层，充分发挥部门职能作用，加强工作的沟通、协调，搞好指导和服务，实现“小机关大服务”。
加大绩效考核的管理力度，充分调动广大员工的劳动积极性。
具体对策：进一步完善绩效考核管理机制，重新修订公司绩效考核管理办法，将绩效考核范围由部门延伸到每名员工，并与分配责任制挂钩；适当拉开绩效分配的差距，向责任大、苦、脏、累、险岗位倾斜。
全面推行目标管理，实现党委工作规范创新。
具体对策：确立“管理规范、活动规范、制度规范、阵地规范、资料规范”五规范措施，不断推进基层党支部规范化建设，促进基层党建工作质量不断提高。
1.围绕公司党委工作目标，规范党建工作管理。
2.围绕提高党建工作质量，规范支部活动。
制订《党支部责任目标管理考核办法》，各支部书记与公司党委书记签订《党支部目标责任书》，并严格落实以“五好支部”为内容的党支部责任目标管理。制订《党支部工作规则》，规范党内决策程序。坚持开展理论学习活动，结合国家、天津市及集团公司发展新形势，适组织党员开展党的方针政策教育、理想信念教育、形势任务教育、廉洁从业和思想道德教育，抓好党纪国法、企业的各项规章制度以及履行岗位职责所需要的新知识的学习。开展党员调查研究活动，开阔党员视野，积极探索基层党建工作的特点和规律，做到党建工作有人定期研究，工作典型有人定期培养和发掘、工作经验有人定期总结、工作成效有人定期宣传。
3.围绕党建工作发展战略，规范工作制度。
结合新形势发展的需要，对公司党建工作管理制度重新进行完善，修订，并认真落实党群工作月度例会制度、党支部书记季度例会制度、党建工作监督检查考核制度、党建工作调查研究制度等；进一步完善党员教育、永保先进性长效机制；积极探索劳务员工党员动态管理机制；建立健全组织发展程序和党内激励机制等。
4.围绕实际情况，规范活动阵地。
规范党员活动室、党务公开栏配置，制作“基层党支部党员示范岗”标识牌，公开党员岗位职责和服务承诺等，全力打造基层党建工作品牌，树立党建工作新形象。
5.围绕基础管理，规范工作资料管理。
规范党建工作资料管理，做好资料的保管和利用。
四、加强领导，落实措施，确保第三阶段目标任务的圆满完成
“大讨论“活动开展以来，在公司党委的领导下，经过全体员工的共同努力，取得了良好的成绩，达到了预期目的，特别是第二阶段的调查研究、查找问题工作，取得了实际效果，广大党员干部和员工的思想转变了、观念更新了、精神凝聚了，工作作风和工作效率有了明显的改进和提高。第三阶段是大讨论活动最为关键的阶段，整个活动能否取得预期的效果，主要是看这个阶段的具体工作成效。公司全体党员干部和员工将高度重视，充分认识整改提高阶段的重要性，克服整改过程中的困难和阻力，一抓到底，决不放松；要以求真务实的作风，在第二阶段查准突出问题、深刻分析原因的基础上，明确整改方向，落实整改措施，切实抓好整改工作，确保“大讨论”活动取得实质性效果。
三、认真落实，搞好自查，广泛查摆。
大讨论活动进入查摆问题阶段以来，公司广大党员干部和员工把查摆问题的过程作为进一步解放思想、统一认识、自我教育的过程，采取多种形式，广泛征求意见，深刻自查，使“大讨论”活动扎实有效地开展。
1.确立重点，深入开展查摆。
按照公司“大讨论”活动第二阶段工作要求，确立了四个方面的查摆重点：一是思想观念方面，重点查找在树立忧患意识、竞争意识、责任意识、全局意识、创新意识等方面存在的问题和不足；二是工作标准方面，重点查找落实岗位职责、工作标准、工作效率等方面存在问题和不足；三是树立科学发展观方面，重点查找领导方法、工作能力、工作作风等方面存在的问题和不足；四是目标考核体系方面，重点查找分析公司在绩效考核评价机制方面存在的问题和不足。2.采取有效形式，广泛征求意见。
一是人人进行深刻自查。党员干部和员工根据各自的岗位职能和工作职责，紧密联系工作实际，结合天津港和公司20年度工作目标任务和总体工作部署以及公司当前面临的机遇与挑战，认真查找自己在思想观念、领导水平、管理方法、工作作风、实施措施等方面存在的差距和不足，并进行深刻分析，查明原因；同时，针对公司在体制机制、经营管理、安全生产、创新发展等方面对公司提出意见和建议。
三是公司各党支部、各部门召开生活会和专题会议，通过自己找、领导点、互相帮等形式，进行广泛讨论、查找本部门和个人存在的问题，并认真交流研究存在问题的根源。
3.贯彻三位一体，坚持边学边查边改。
4.认真组织梳理，查出突出问题。
一是在认真学习、深入调研、广泛征求意见的基础上，各部门负责人和各党支部书记密切联系本单位党员干部员工的工作实际，将本部门和本支部的个人查找出的差距和不足进行汇总梳理，整理出存在的突出问题，分析原因，深挖根源，形成本部门和本支部的查摆问题分析报告。
二是公司主管部门将各党支部、各部门查摆的问题进行汇总梳理后，提交公司党委研究确定公司目前存在需要整改的差距和不足。
三、公司查摆出的主要问题及整改对策
(一)进一步转变思想观念，深化企业化管理进程。
具体对策：按照企业化管理的要求，加快由生产服务型向生产经营型体制转变，坚持“以港口供电运行为主导，以港口电力工程建设为补充，以拓展专业化经营服务新领域为发展”的经营思路，使公司真正实现“自主经营、自负盈亏“的企业化之路。
（二）以港口供电运行为主导，实现“统一管理，专业化服务”的新格局。
1.全面实现供电系统的区域化管理。将港区供电系统分为北疆港区、南疆港区、北大港池港区和东疆保税港区四大供电运行管理区域，全面实现供电系统的区域化管理，发挥区域管理优势，使港区电网管理结构更加清晰，电网变化情况便于及时掌握，处理应急事件更及时快捷，区域管理责任更明确，安全、优质、可靠供电保障程度更高。
2.实现由直接管理向有偿代维管理转变。积极争取集团公司的政策支持，将港区内所有变电站、箱变和电力设备设施实行统一管理、专业化有偿代维服务，实现集约管理和专业化服务的新模式。
（三）加强电建工程管理，实现“建、管、养、修”新模式
为切实加强基层工商所执法规范化建设，进一步提高依法行政水平，*工商分局根据*治办字【*】*号文《全区开展基层执法评议工作实施意见》的要求，在全局基层五个工商所广泛开展以“服务民生，保障发展”为主题的基层执法评议工作。
一、提高认识，加强组织领导，充分认识行政执法评议考核工作的重要性。
二、广泛发动，多措并举，认真听取群众意见，主动开展自查自纠。
工商所紧扣此次评议工作“服务民生、保障发展”的主题，采取邀请行风监督员、企业代表、行政处罚相对人、消费者和食品经营者代表、人大代表、政协委员召开座谈会征求意见，发放征求意见卡，上门拜访等多种方式，认真征求辖区群众、企业、个体户对基层工商所执法工作的意见和建议。这些意见和建议主要表现在以下几个方面。
三、下一步工作安排
我局前阶段基层工商所执法评议工作通过多方面、多形式，向辖区监管服务对象征求意见。下一步，将结合区执法评议领导小组的综合测评意见，全面认识基层工商所执法工作中存在的问题和不足，下来，按照“征求意见—整改—再征求意见—再整改”的循环模式，认真做好整改工作。
*、突出整改重点和整改实效，全面整改问题。对公众反映强烈的或者共性的问题，将公开整改情况，使公众能够看到工商部门的整改决心与成效。对有条件能够及时解决的问题，限时解决；对一些深层次的问题一时难以整改到位的，将列出整改计划，明确责任部门和责任人，限期整改；对涉及政策性的问题，要请示上级主管部门作出说明；对分步整改的问题，要加大力度，加快解决。同时要及时反馈整改情况，让广大群众真切感受到工商部门真心实意接受群众监督和评判，认真落实，取信于民，力求基层工商所执法水平得到进一步提高。
*、建立长效机制。把整改与完善和规范行政审批权、行政执法权、队伍管理权、财务管理权等制度建设相结合，从效能建设、绩效考核、执法责任制、过错追究制、财务管理等方面建立长效机制，从突击推动向自我加压整改转变，从靠社会各界监督推动向日常性工作转变，以完善的制度规范，落实各项制度，巩固整改成果，确保评议工作取得实效。
一、自查发现的问题及整改情况
根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：
自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。
根据上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格;在20xx年12月份公司组织安排了“财务部门20xx年度教育训练计划”。
根据上述通知要求(三)，自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司ERP系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的IT系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。
针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：
1.财务人员和机构设置基本情况
存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。
整改结果：未取得会计证人员将在20xx年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。
2.会计核算基础工作规范性情况
存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月14号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。
整改结果：从20xx年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。
3.资金管理和控制情况
存在问题：
(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;(2).部分银行存款余额调节表未复核。整改措施：
(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任;
整改结果：
(1).出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。
(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确认。
4、企业财务管理制度建设和执行情况
整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。
5、母公司对子公司财务管理和控制情况
存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。
整改结果：公司制定《内部审计制度》，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产安全。
二、证监局走访提出问题及整改情况
1.关于票据管理问题
存在问题：支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录，未有登记购买记录。
整改措施：建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。
整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执行。
2.现金日记账、银行日记账登记问题
存在问题：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。
整改措施：专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、银行存款日记账，贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。
整改结果：手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕，后续出纳严格按照要求及时登记、日清月结。
3.关联方、董高监日常出差报销用借款问题
存在问题：存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款，此借款全部为日常出差用的临时借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，并且已遵照执行。
整改结果：经过整改公司在20xx年12月31日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全部归还公司。