一、部门主要职能………………………………………3
二、部门机构设置………………………………………4
三、预算单位构成………………………………………4
四、部门人员构成………………………………………5
第二部分：部门预算公开报表
一、部门收支预算总表…………………………………6
二、部门收入预算总表…………………………………9
三、部门支出预算总表…………………………………10
四、财政拨款收支预算总表……………………………13
五、一般公共预算支出表………………………………16
六、一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）…18
七、政府性基金预算支出表……………………………25
八、国有资本经营预算支出表…………………………26
九、财政拨款“三公”经费预算支出表………………27
十、基本支出预算总表…………………………………28
十一、项目支出预算总表………………………………31
十二、部门政府采购预算表……………………………33
十三、省对下转移支付预算表…………………………34
十四、项目支出绩效目标表……………………………35
第三部分：部门预算安排说明
一、部门收支总体情况…………………………………36
二、财政拨款收支总体情况……………………………36
三、财政拨款“三公”经费支出情况…………………37
四、基本支出预算总体情况……………………………37
五、项目支出预算总体情况……………………………38
六、政府采购预算情况…………………………………38
七、项目支出绩效目标情况……………………………39
第四部分：其他重要事项说明
一、机关（机构）运行经费说明………………………40
二、国有资产占有使用情况……………………………41
三、项目支出（含转移支付项目）安排情况…………42
四、名词解释……………………………………………42
一、部门主要职能
1.宣传贯彻党和国家及省委、省政府和县委、县政府有关工作和社会发展的方针政策和法律法规，拟定全县供销合作社的发展战略和规划。
2、向县委、县人民政府和有关部门提供决策咨询，发挥党和政府与党员干部、群众密切联系的桥梁和纽带作用。
3、为党政干部提供教育培训服务，对党政干部国家公务员进行培训。
5、配合县委、县政府做好党校班子建设。
6、承办县委、县政府和上级社交办的其他事项。
二、部门机构设置
榕江县委党校是榕江县人民政府的其他机构，是财政全额拨款参公事业单位。机构设置：根据榕编委发〔2017〕25号文件关于印发《中共榕江县委党校（榕江县行政学校）主要职责内设机构和人员编制规定》的通知，中共榕江县委党校内设机构有办公室、教务处、教研室、后勤处、培训处、信息处六个科室。
三、预算单位构成
本部门无下属单位，部门预算即为榕江县委党校本级预算。
四、部门人员构成
人员编制数共计25名，编制结构为：行政管理人员编制10名，专业技术人员编制数15名。领导职数：常务副校长1名，副校长2名，其他副科级领导职数6名，正股级职数6名，目前配备有常务副校长1,副校长1名，处室主任（副科级）6名，处室副主任（股级）2名。在职实有人数17人；退休人员12人。
表1
2024年部门收支预算总表
部门名称：中国共产党榕江县委员会党校
单位：万元
收入
支出
项目
预算数
一、本年收入
457.7
一、本年支出
（一）财政拨款收入
（一）一般公共服务支出
0.00
1.一般公共预算拨款收入
（二）外交支出
2.政府性基金预算拨款收入
（三）国防支出
3.国有资本经营预算拨款收入
（四）公共安全支出
（二）财政专户管理资金收入
（五）教育支出
337.76
（三）单位资金收入
（六）科学技术支出
1.事业收入
（七）文化旅游体育与传媒支出
2.事业单位经营收入
（八）社会保障和就业支出
37.05
3.上级补助收入
（九）卫生健康支出
25.22
4.附属单位上缴收入
（十）节能环保支出
5.其他收入
（十一）城乡社区支出
（十二）农林水支出
（十三）交通运输支出
（十四）资源勘探工业信息等支出
（十五）商业服务业等支出
28.2
（十六）金融支出
（十七）援助其他地区支出
（十八）自然资源海洋气象等支出
（十九）住房保障支出
29.47
（二十）粮油物资储备支出
（二十一）国有资本经营预算支出
（二十二）灾害防治及应急管理支出
（二十三）预备费
（二十四）其他支出
（二十五）债务还本支出
（二十六）债务付息支出
（二十七）债务发行费用支出
（二十八）抗疫特别国债安排的支出
二、上年结转结余
二、年终结转结余（非财政拨款）
收入总计
支出总计
注：保留两位小数。
表2
2024年部门收入预算总表
部门（单位）名称
本年收入
上年结转结余
合计
财政拨款
财政专户管理资金
单位资金
小计
一般公共预算拨款
政府性基金预算收入
国有资本经营预算拨款
事业收入
事业单位经营收入
上级补助收入
附属单位上缴收入
其他收入
政府性基金预算拨款
栏次
1=2+14
2=3+7+8
3=4+5+6
4
5
6
7
8=9+10+
11+12+13
9
10
11
12
13
14=15+19+20
15=16+17+18
16
17
18
19
20
县委党校部门本级
表3
2024年部门支出预算总表
功能科目
本年支出
年终结转结余（非财政拨款）
基本支出小计
项目支出小计
一般公共预算
政府性基金预算
国有资本经营预算
科目编码
科目名称
基本支出
项目支出
1=2+20
2=3+4=5+8+
11+14+17
3=6+9+12+
15+18
4=7+10+13+
16+19
5=6+7
8=9+10
11=12+13
14=15+16
15
17=18+19
429.5
216
商业服务业等支出
02
商业流通事务
0.000
01
行政运行
0.008
99
其他商业流通事务支出
其它商业服务业等支出
10.00
208
社会保障和就业支出
14.30
05
行政事业单位离退休
06
机关事业单位基本养老保险缴费支出
210
卫生健康支出
14.17
行政事业单位医疗
行政单位医疗
6.98
03
公务员医疗补助
7.19
221
住房保障支出
14.11
住房改革支出
住房公积金
表4
2024年财政拨款收支预算总表
（一）一般公共预算拨款收入
（二）政府性基金预算拨款收入
（三）国有资本经营预算拨款收入
179.08
二、年终结转结余
表5
2024年一般公共预算支出表
功能分类科目
本年支出总计
省本级财力安排
中央补助
原一般公共预算安排支出
纳入一般公共预算管理非税收入安排支出
1=2+3
2
3=4+7
4=5+6
159.08
20.00
169.08
表6
2024年一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）
政府预算经济分类科目
部门预算经济分类科目
金额
221.66
[501]机关工资福利支出
[301]工资福利支出
151.56
[50101]工资奖金津补贴
[30101]基本工资
41.91
[30102]津贴补贴
43.49
[30103]奖金
16.29
[30107]绩效工资
7.29
[50102]社会保障缴费
[30108]机关事业单位基本养老保险缴费
[30112]其他社会保障缴费
0.39
[50103]住房公积金
[30113]住房公积金
[50199]其他工资福利支出
[30106]伙食补助费
[30114]医疗费
13.78
[30199]其他工资福利支出
[502]机关商品和服务支出
[302]商品和服务支出
26.3
[50201]办公经费
[30201]办公费
2.00
[30202]印刷费
0.40
[30204]手续费
[30205]水费
0.20
[30206]电费
1.00
[30207]邮电费
[30209]物业管理费
[30211]差旅费
[30228]工会经费
[30229]福利费
[30239]其他交通费用
[50202]会议费
[30215]会议费
[50203]培训费
[30216]培训费
[50205]委托业务费
[30226]劳务费
[30227]委托业务费
[50206]公务接待费
[30217]公务接待费
[50207]因公出国（境）费用
[30212]因公出国（境）费用
[50208]公务用车运行维护费
[30231]公务用车运行维护费
0.50
[50209]维修（护）费
[30213]维修（护）费
[50299]其他商品和服务支出
[30299]其他商品和服务支出
[503]机关资本性支出（一）
[310]资本性支出
[50303]公务用车购置
[31013]公务用车购置
[50306]设备购置
[31002]办公设备购置
[31007]信息网络及软件购置更新
[50399]其他资本性支出
[31022]无形资产购置
[31099]其他资本性支出
[505]对事业单位经常性补助
[50501]工资福利支出
[30109]职业年金缴费
[30110]职工基本医疗保险缴费
[505]商品和服务支出
[50502]商品和服务支出
[30203]咨询费
[30208]取暖费
[30214]租赁费
[30218]专用材料费
[30225]专用燃料费
[30240]税金及附加费用
[509]对个人和家庭的补助
[303]对个人和家庭的补助
43.80
[50901]社会福利和救助
[30305]生活补助
1.66
[50905]离退休费
[30301]离休费
[30302]退休费
42.14
[50999]其他对个人和家庭的补助
[30399]其他对个人和家庭的补助
表7
2024年政府性基金预算支出表
部门名称：**
本年支出合计
3=4+5
类
XX
款
项
表8
2024年国有资本经营预算支出表
表9
2024年财政拨款“三公”经费预算支出表
2023年实际已公开“三公”经费（一般公共预算）
2023年财政拨款“三公”经费
2024年财政拨款“三公”经费
2024年较2023年增减变化额（财政拨款口径）
2024年较2023年增减变化率（财政拨款口径）
1
2=3+4+5
3
6=7+8+9
8
10=6-2
11=10/2
-1.5
-0.75
一、因公出国（境）费
二、公务接待费
三、公务用车购置及运行维护费
1、公务用车运行维护费
2、公务用车购置费
注：2024年“三公”经费预算公开口径发生如下变化：
1.2023年已对外公开的“三公”经费口径为一般公共预算的省级资金，2024年“三公”经费预算公开口径调整为财政拨款全口径资金（含省级资金和中央资金），为便于对比，本表补充公开同口径的2023年财政拨款“三公”经费预算。
2.根据有关文件规定，从科研经费中列支的国际合作与交流费用不纳入“三公”经费统计范围，本表中2023年财政拨款“三公”经费的“因公出国（境）费”取数剔除了3021201-科研项目因公出国（境）费科目数据，只取3021202－其他因公出国（境）费，2023年数据未剔除。
3.保留两位小数。
表10
2024年基本支出预算总表
项目名称
经济分类科目
1=2+6+7
7=8+9+
10+11+12
供销社部门-需汇总
人员类项目-需汇总
2160201
30101
基本工资
30102
津贴补贴
30103
奖金
30107
绩效工资
30108
机关事业养老保险缴费
30110
职工基本医疗保险缴费
6.59
30111
公务员医疗补助缴费
30112
其他社会保障缴费
30113
30302
退休费
30305
生活补助
公用经费运转类项目-需汇总
30201
办公费
30202
印刷费
30205
水费
30206
电费
30207
邮电费
30211
差旅费
30231
公务用车运行维护费
表11
2024年项目支出预算总表
7=8+9+10+11+12
供销社部门本级-需汇总
二级项目1-需汇总
化肥储备补贴资金
2160299
30299
其他商品和服务支出
三社联建工作经费
2169999
其他商业服务业等支出
XX部门所属单位-需汇总
二级项目2-需汇总
表12
2024年部门政府采购预算表
政府采购预算
货物类政府采购
工程类政府采购
服务类政府采购
1=2+3+4
XX部门本级
XX部门所属单位
表13
2024年省对下转移支付预算表
政府性基金
一级项目1
一级项目2
一级项目３
一级项目４
表14
2024年项目支出绩效目标表
部门（单位）编码
项目代码
项目年度绩效目标
一级指标
二级指标
三级指标
指标符号
指标值
计量单位
指标解释
203001
榕江县供销合作社联合社
52263224P0071C5102361
完成淡季农资储备，保证农资供应，有效储备全县化肥等重要农资，稳定市场物价。
产出指标
数量指标
农资储备数量
≥
2350
吨
52263224P0071C5102388
完成农民专业合作社农资指导，确保示范农民专业合作社农资供应，帮助农民专业合作社产业发展，助推乡村振兴。
农资指导农民专业合作社
个
一、部门收支总体情况
2024年部门收入预算总额457.7万元，其中：本年收入457.7万元，上年结转结余0万元。本年收入中：财政拨款收入457.7万元，财政专户管理资金收入0万元，单位资金收入0万元。
2024年部门支出预算总额457.7万元，其中：本年支出457.7万元，年终结转结余（非财政拨款）0万元。本年支出中：一般公共服务支出0万元，外交支出0万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元。社会保障和就业支出14.30万元，卫生健康支出14.17万元，商业服务业等支出179.08万元，住房保障支出14.11万元。
2024年部门收入预算总额比2023年预算减少7.89万元，减少3.69%，主要原因是：人员变动，及上年度没有预算基础绩效目标奖金。2023年部门支出预算总额比2023年预算增加7.89万元，增长3.69%，主要原因是：人员变动，及上年度没有预算基础绩效目标奖金。
二、财政拨款收支总体情况
2024年部门财政拨款收入预算总额457.7万元，其中：本年收入457.7万元，上年结转结余0万元。本年收入中：一般公共预算拨款收入457.7万元，政府性基金预算拨款收入0万元，国有资本经营预算拨款收入0万元。
2024年部门财政拨款支出预算总额457.7万元，其中：一般公共服务支出0万元，外交支出0万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元。社会保障和就业支出14.30万元，卫生健康支出14.17万元，商业服务业等支出179.08万元，住房保障支出14.11万元。
2024年部门财政拨款收支预算总额均为457.7万元，比2023年预算增加7.89万元，增长3.69%，主要原因是：人员变动，及上年度没有预算基础绩效目标奖金。
三、财政拨款“三公”经费支出情况
2024年部门“三公”经费预算数据较2023年实际已公开“三公”经费数据差异较大，主要是公开口径较2023年发生重大变化，一是从2023年一般公共预算省级资金调整为2024年的财政拨款全口径资金（含省级资金和中央资金）；二是根据有关文件规定，从科研经费中列支的国际合作与交流费用不纳入“三公”经费统计范围，2024年起，“因公出国（境）费”取数只取3021202－其他因公出国（境）费科目数据，不再包含3021201-科研项目因公出国（境）费科目数据。
2024年部门财政拨款安排“三公”经费4.89万元，其中：一般公共预算安排“三公”经费3.88万元；政府性基金预算安排“三公”经费0万元；国有资本经营预算安排“三公”经费0万元。为便于比较，补充公开除因公出国（境）费因素外的同口径2023年财政拨款“三公”经费预算数据，增减变化情况如下：
2024年因公出国（境）费0万元，比2023年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：两个年度均无此项费用安排。
2024年公务接待费0.73万元，比2023年预算增加0.73万元，增长100%，主要原因是：根据业务活动安排，预算本年度公务接待费用。
2024年公务用车运行维护费3.15万元，比2023年预算减少0.35万元，下降10%，主要原因是：贯彻落实过紧日子要求，严格控制公务用车运行维护费用。
2024年公务用车购置费0万元，比2023年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本年度无此项预算费用安排。
四、基本支出预算总体情况
2024年部门基本支出预算总额为201.66万元，其中：人员经费195.36万元，公用经费6.3万元。人员经费包含基本工资41.91万元、津贴补贴43.49万元、奖金16.29万元、绩效工资7.29万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.30万元、其他社会保险缴费0.39万元、住房公积金14.11万元、医疗费13.78万元；公用经费包含办公费2万元、印刷费0.40万元、水费0.20万元、电费1万元、邮电费0.20万元、差旅费2万元、公务用车运行维护费0.5万元。
五、项目支出预算总体情况
2024年项目支出预算总额为20万元，其中：一般公共预算项目支出20万元，政府性基金预算项目支出0万元，国有资本经营预算项目支出0万元，财政专户管理资金预算项目支出0万元，单位资金预算项目支出0万元。
2024年项目支出预算金额大于等于500万元的项目有0个。
六、政府采购预算情况
2024年政府采购预算总额为0万元，其中：货物类政府采购0万元，工程类政府采购0万元，服务类政府采购0万元。2024年政府采购预算总额比2023年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，2024年本部门无政府采购预算。
七、项目支出绩效目标情况
2024年，本部门实行绩效目标管理的项目3个（含基本支出和项目支出，项目支出包含省对下转移支付），涉及财政拨款预算221.66万元，其中，项目支出的绩效目标情况见项目支出绩效目标表。
2024年，本部门重点项目XXX（项目名称）经人代会审议通过，具体的项目文本和绩效目标及指标见附件。
一、机关（机构）运行经费说明
2023年部门机关（机构）运行经费预算为10.5万元，其中：办公费3万元、印刷费0.5万元、水费0.12万元、电费0.9万元、邮电费0.22万元、差旅费2万元、信息网络及软件购置更新0.26万元、公务用车运行维护费3.5万元。。2023年部门机关（机构）运行经费预算比2022年同口径预算增加2.13万元，增长25%，主要原因是：人员变动，在职、退休人员均增加。
二、国有资产占有使用情况
截至2024年1月1日，本部门固定资产金额101.12万元，分布构成情况为：房屋450.66平方米，车辆1辆，单价在100万元以上的设备0台等。2023年度拟购置固定资产0万元。
三、项目支出（含转移支付项目）安排情况
2023年部门预算中安排的重要项目有2个，一是化肥储备补贴资金，金额20万元，主要用于全县化肥淡季储备，稳定农资市场物价；二是三社联建工作经费，金额15万元，主要用于对接农民专业合作社，做好产销对接工作。
四、名词解释
１.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
２.政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
３.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。
4.财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。
５.财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。
６.事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。
７.事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
8.上级补助收入：是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。
9.附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出，包括人员经费和公用经费。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.人员经费：人员经费是指部门和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。
13.公用经费：主要是指部门和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修(护)费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。
14.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关（机构）运行经费，是指部门的公用经费，具体为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。
16.支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，比如用于社保还是办了教育。
17.支出经济分类科目:分为类、款，主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。