应收账款指企业因销售商品、材料、提供劳务等，应向购货单位收取的款项。
应收账款的所有交易(如应收账款产生、收款作业等)资料将进入总账系统。同时通过与销售管理系统集成，向销售系统提供有效地进行客户信用管理所需的资料。
应收账系统功能明细。
2、应付账款
应付账款的所有交易(如应付账款产生、付款作业等)资料也将进入总账系统。
应付账款系统，处理应付账款的生成、付款冲销及分析，提供完整的应付账款资料，以供对账及掌握付款需求，供现金规划使用。
应付账系统功能明细。
3、票据现金
收回的应收票据及付出的应付票据，都有一定的到期日，持票人在到期日兑现后才存入或者从银行账户中扣除。应收票据来自应收账款系统，即应该将所有的应收款，先输入应收账款，再收票冲销;应付票据则是从票据现金系统中输入，再到应付账款内冲销明细内容。
票据现金系统可与应收、应付账款系统集成，加强内部控制效果。另外提供各账号的到期票据，作为资金调度的依据;依银行存款预计分析，供拟订资金运用规划。
票据现金系统功能明细
4、凭证处理
凭证处理系统为其他系统与总账会计间的界面，目的在于将应收、应付、票据现金、库存管理等系统的各项交易资料，在本系统设定相对应的会计分录，当各系统生成交易并经确认后，可由本系统进行检核作业，自动生成应有的会计分录，供转入总账会计系统。
5、总账会计
总账也称总分类账。是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿。总分类账所提供的核算资料，是编制会计报表的主要依据。
总账会计系统是依据会计实务通则，采用会计账务处理过程：分录、过账、试算、调整、决算、编表，而设计的系统，以取代反复琐碎的试算作业以提高人工效率、随时提供财务会计报表、可依税法规定申请计算机记账。
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