企业发展1.企业目前主营业务的现状及成长性预测。2.企业短期的发展目标以及长期的发展战略？3.企业计划如何实现既定的规划？
销售管理（OrderManagement）总体情况1.企业的销售体系管理的情况如何。2.销售组织结构如何，目前的销售是以分支机构或厂方销售代表为主还是代理商为主？提供组织结构及流程图。3.有无专设的招投标机构，产品中标情况如何？
分支机构1.分支机构（如果有的话）是否独立核算？2.对分支机构的管理情况如何，分支机构有没有独立的隶属总部的财务人员。
销售人员1.有否完整的销售人员业绩评估策略，实施情况如何。2.销售人员的客户公关记录有否严格的报备制度。3.如何防止销售人员侵害企业利益，有什么具体措施。
代理商1.代理商的分布情况和管理的情况。2.代理商的结算方式和计算周期。3.有否对成品进行单件号跟踪，控制代理商窜货。4.有否年终返利，返利的结算模式如何
分销流通管理1.现有的渠道管理情况。2.渠道要货、补货流程。3.现在的促销模式，一般常用的有哪些？对未来促销管理有哪些要求？渠道间退、补货流程要求。
电子商务1.是否参与了电子商务营销？正在进行的是B2B还是B2C？2.如果有，在哪些电子商务平台开设了网店？是否自建了电子商务平台？3.自有物流还是第三方物流？是否有在线支付？是否需要做接口？
客户管理1.客户的大约数量及分布，在管理上是否按照地区进行划分？2.企业有否客户详细资料，这些资料是集中管理还是分散在各地？3.企业如何实现客户的资质管理与检查，是否有专职的部门或流程？4.如何实现同客户的对账、催款，具体由哪个部门负责？5.产品对不同客户折扣率如何管理？6.有没有长期大宗协议客户？7.是否存在OEM客户？8.与分、子公司是否有内部销售价？
销售预测1.企业进行销售预测的依据及方法？
销售合同1.销售合同是如何形成的，有没有审批过程？目前有哪些种类？2.销售合同是由哪个部门负责管理，如何管理？
销售订单1.销售人员是如何接收订单的，接受客户订单以后，销售人员如何处理？2.如何进行订单的批准、调整和取消？3.出口订单与国内订单在处理方式上有何联系和不同？4.销售合同中对质量条款有何约定？5.对客户、销售员有否进行限制销售或者信用管理？
销售发货1.销售网络的地域分布情况？2.销售开销货单时，具体录入哪些信息？3.企业由哪个部门负责产品的发货运输，发货计划如何制定，如何安排不同的运输方式（自运、托运；路运、海运、空运）？4.是否对要发货的订单作发货启运计划？计划内容是否包括：车辆、运费方法、车辆的体积、重量等有否现成的装车单格式？5.如何进行客户收货确认，客户签收的单据是否作为对账的依据？6.同托运企业采用怎样的结算方式？7.是否有详细的销售记录，能否进行批号（单件号）销售跟踪，如何管理？
销售退货1.退货流程如何？审批权限如何控制？由哪个部门按照怎样的程序向质量部门进行退货审批的申请？2.如何处理未收到客户款的销售退回业务（企业财务处理委托代销业务的方式，同处理退货方式到一致性）？3.如何处理收到客户款的销售退回业务，退款、换货还是其他处理？
采购（PurchaseOrder）总体情况1.采购部门的组织机构、人员岗位情况以及单据的流转情况。2.是否成立了专门的采购中心？运作模式是？3.企业目前对原料的采购行为是否直接受生产部门物料需求的影响？
供应商管理1.企业目前的供应商管理包含哪些内容，有无完善的供应商信息管理？2.现行的供应商认证与管理工作是怎样运作的？如何对供应商进行质量资质监控？采购部负责哪些工作？3.供应商有无分类？分类依据？4.有无对供应商进行询价、报价管理？5.有无对供应商进行考核或评估？除质量指标外，还有哪些指标？6.如何查询供应商的业务记录并与供应商进行对账？7.同供应商之间有无商业惯例中的付款折扣条款。
采购计划1.是否采用非MRP计划的方法生成物品的请购请求？如是，指明是哪一种：重定货点按批量采购按单一订单需求采购按最低库存量采购1.生产的计划内需求和计划外需求是否分别生成请购计划的？请购计划的审批流程和权限是怎样的？2.对于请购计划，是否建立了合理采购批次或采购量的管理方法？原材料库存的控制由谁负责？3.请购计划是否存在调整的情况？它们的审批程序是怎样的？
采购申请1.采购申请的提交、变更和批准怎样处理？2.是否所有采购都需首先提交采购申请？
采购物料退货1.在什么情况下会产生采购退货？采购退货是否有审批流程？2.如何处理已经支付货款的采购退货？3.如何处理尚未支付货款的采购退货？
仓库部分（Warehouse）
总体情况1.请描述一下库存的物理分布以及逻辑上的区分是怎样的，目前管理的总体情况如何？2.有无实行子库划分？3.在同一子库中有无实行库位管理？4.是否有类似虚仓的管理？（如供应商仓、伙伴仓等）5.库存物资如何进行分类？是否实行了内部编码（条形码）管理？尤其是原料、半成品、成品、盘具、备品备件、包装等。6.企业的产品有多少已经申请了条形码？是否准备进行条形码管理？库存管理（InventoryManagement）成品及半成品1.库存物资如何进行批号控制？在仓库中如何标识别不同的到货批次？2.仓库如何管理半成品，有没有半成品仓库（或者在车间有专门的存储区），半成品库的收货、发货流程如何？3.销售出库的类型有哪几种？是否存在捐赠、领样、试用等形式？4.请描述仓库对销售退回的处理流程？
委外加工物料1.是否有委外加工业务2.如有委外加工业务请描述外协件的检验、收货、退货流程？
生产物料1.生产物料的发放和收回流程？2.目前的生产物料发放采用何种方法（配发、利用），是否有原料准备员进行配料、发料。
杂项发料和杂项接收1.对非采购订单接收的物料和非销售发料的物料的控制？2.有否存在倒冲领料？3.仓库是否使行手工账登记，账实是否相符？
库存物料的调拨1.什么情况下会对库存中的物料进行调拨，在企业内部是否比较多？2.材料在库存之间的调拨流程是怎样的，尤其是对办事处之类的异地调拨是如何处理的？
库存物料的调整1.在哪些情况下会对仓库中的物料进行调整（指库内仓位间的调整）？2.对仓库中现有库存进行调整的依据是什么？
库存盘点1.物资盘点处理的方法和流程？（全面盘点或抽查盘点）盘点周期为多长？2.是否对高价值物品与低价值物品的盘点频率是一样的？一般会在何时进行存货盘点？3.与财务对账周期为多长？4.仓库与生产、财务对账的内容？5.仓库与生产对账，数量不一致时如何处理？6.库存盘点结果的财务处理？7.是否实施库卡的管理，库卡结余数是实际盘点数，还是计算结余数？
财务（Financial）
总账管理（GeneralLedger）总体情况1.财务组织结构如何划分？（如会计部、资金部、税务部等）2.财务组织涉及哪些角色？（如总监、经理、主管、会计、出纳等）3.上级与下级财务组织的关系是如何定位的？（如集团与分子公司的财务关系）4.是否存在海外财务组织？主要工作内容是什么，是否独立核算？5.财务组织的数量与分布地点？6.财务组织的员工数量与IT系统使用人数量？7.出入库单据每月多少张？8.每月几号结账，几号报税9.目前是否使用财务信息系统？什么系统？版本号多少？10.目前的财务信息系统使用了哪些模块？11.是否还有其他业务系统，与财务系统是否有接口？12.是否有其他的自主开发的系统？都是什么
智能记账平台1.物料在同一个会计主体内移动（如从A仓库移至B仓库）时，是否要求生成凭证？2.是否有资产出售的业务？如果有，频率如何？3.会计核算一般涉及哪些明细科目，如果可以请列举。对于存货科目是否设置分料、工、费的明细科目？4.不同的法人的物料调拨是否视同销售处理？5.是否允许一张凭证承载多种账务信息？例如直运业务，凭证同时确认应付和营业成本（借原材料，贷应付账款，借营业成本，贷原材料）能否接受？6.是手工录入凭证还是系统生成？7.生成凭证的操作习惯是定期生成（如每周、每旬、月中、月末）还是实际业务发生即刻生成凭证？
成本管理1.企业成本管理的目标与整体流程是什么，涉及哪些组织参与？2.成本管理的重点是什么，采用什么成本管理方法？（如标准成本、实际成本、作业成本等）有什么难点？原因分析3.成本管理的主要报表与单据有哪些？4.如何进行成本的分析？汇报的方式有哪些？5.考核成本管理的指标有哪些，如何衡量成本管理的绩效？6.成本管理的数据量有多大（如报表数量、单据量或技术角度的）？7.报表获取、上报的时效性要求是什么？（如实时，按日/周等）8.存货核算的维度是哪些？例如：仓库、批号等9.目前采用的物料计价方法都有哪些？10.是否有零价格采购、销售的物料，（如赠品）？这部分物料的价值怎么计算？11.废品处理流程中，物料价值的处理方式？12.是否存在用一种物料分多币别采购的情况？多币种采购时怎么确定物料入账币别，金额？13.生产成品入库的成本计算过程，生产过程中产出的废品如何计算。生产超额领料的处理，加工过程中发现废料，如何影响生产成本14.委外加工的成本计算过程，超额领料、供应商退料、产品返工对存货计价的影响