公司代码：600814公司简称：杭州解百
杭州解百集团股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
二、未出席董事情况
三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年度公司实现归属于母公司股东的净利润237,567,276.31元，将母公司2022年度实现净利润在弥补2021年度亏损后，提取法定盈余公积金32,726,358.69元，加期初未分配利润2,108,200,463.85元、以及其他调整项122,817.24元，减支付2021年度普通股股利140,384,408.65元，期末未分配利润2,172,779,790.06元。
董事会拟以公司未来实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派现金1.3元（含税）。截至2022年12月31日，公司总股本735,933,058股，以此计算合计拟派发现金红利95,671,297.54元（含税）。本年度公司现金分红比例为40.27%。
如在本次利润分配预案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告调整情况。
√适用□不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
十一、其他
□适用√不适用
目录
第一节释义......3
第二节公司简介和主要财务指标......4
第三节管理层讨论与分析......8
第四节公司治理......21
第五节环境与社会责任......34
第六节重要事项......36
第七节股份变动及股东情况......49
第十节财务报告......55
第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况简介
四、信息披露及备置地点
五、公司股票简况
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
(二)主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
(三)境内外会计准则差异的说明：
九、2022年分季度主要财务数据
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
十、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
十一、采用公允价值计量的项目
十二、其他
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年，公司坚持全面做好统筹防疫和经营、统筹增收和节支、统筹整体和局部、统筹当下和长远、统筹效率和规范“五个统筹”，奋力打赢稳进提质、除险保安攻坚战。
（一）稳进提质，加快企稳回升向好
2.“零售+”板块。全程医疗2022年营收超9,000万元。体检平均客单价超4,000元，是杭州市体检机构价格“天花板”；功能医学门诊已正式落地，有望成为新的业绩增长点；医美板块月营收均同比增长，涨幅最高近100%。同时完成了MedicalMall共享医疗企业团队标准发布，成为了全国医疗行业首批金钥匙会员，未来五年规划也已完成初稿起草。悦胜体育聚焦“跑模式、拓渠道、建规模”，目前运营中场馆5个，累计招生超1,600人，同时积极接洽潜在战略投资者，目前已达成初步意向。
3.投资板块。一是基于自身战略布局，结合同行业上市公司主业拓展情况调研，同时兼顾深度与广度，对公司主业拓展作了大量思考和分析。二是通过对消费、医美等行业赛道多个项目研究，积极寻找并购标的。三是积极寻找和接洽战略投资者。四是紧抓土地问题解决的契机，加快推进再融资研究。另外，在已投项目上，协同推进百秋IPO进程。
（二）除险保安，筑牢安全稳定屏障
（三）队伍建设，增效能、强动能、促活力
在组织架构优化上，建立财务中心、法务中心，实现合署办公及中心化工作流程梳理，审计中心也已进入筹建阶段。在人才梯队培育上，一方面大力推进骨干竞聘和晋升，厚实后备队伍；另一方面推进创新创效和“引力·悦讲堂”两大项目，进一步形成团队善于思考、敢于担当的氛围。在企业文化建设上，以宣贯落地为导向，系统化推进企业文化梳理和提炼工作，已陆续完成架构搭建、方案制定、调研和提炼等工作。
（四）党建引领，强党性、聚合力、促发展
集团党委坚持围绕“把方向、管大局、保落实”核心作用的发挥，凝心聚力推动企业发展。一是强化政治意识，站稳政治立场。健全落实“第一议题”制度，修订完善《党委会前置研究讨论事项清单》，坚持以党建引领企业科学决策、推动业务发展。二是规范干部管理，激发团队活力。持续推进干部档案专审工作，系统化修订《干部管理制度》，通过进一步优化任职考评体系，盘活干部人才资源。三是加强群团联动，凝聚团结力量。另外，年初出动百余人次参与滨江区、拱墅区志愿者活动，发挥党员模范带动作用，彰显企业社会责任。
二、报告期内公司所处行业情况
1、2022年零售行业总体情况
根据国家统计局发布的信息：2022年社会消费品零售总额439,733亿元，比上年下降0.2%，但网上零售保持逆势增长。其中，新型消费发展态势较好，实物商品网上零售额增长6.2%，占社零总额比重进一步提升，达到27.2%。实体零售保持增长，限额以上零售业实体店商品零售额增长1%，消费场景不断拓展，消费体验不断提升。
按经营单位所在地分，2022年，城镇消费品零售额380,448亿元，比上年下降0.3％；乡村消费品零售额59,285亿元，与上年基本持平。按消费类型分，2022年，商品零售395,792亿元，比上年增长0.5％，餐饮收入43,941亿元，比上年下降6.3％。按零售业态分，2022年，限额以上零售业单位中的超市、便利店、专业店、专卖店零售额比上年分别增长3.0％、3.7％、3.5％、
0.2％，百货店下降9.3％。
2、杭州市零售行业总体情况
2022年，杭州市社会消费品零售总额7,294亿元，比上年增长5.8%，增速分别高于全国、全省6.0和1.5个百分点。从限额以上单位主要商品类别看，汽车类、石油及制品类、中西药品类和文化办公用品类呈两位数增长，分别增长26.1%、10.6%、27.8%和36.8%；新能源汽车销售火爆，新能源汽车零售额增长119.8%。2022年，全市社零50强企业实现零售额2,175亿元，占限上零
售额比重46.4%，较去年提高2.6个百分点；增速16.9%，高于社零增速11.1个百分点，龙头带动效应明显。重点商贸企业是稳住消费基本盘的重要支撑。
杭州市商贸主体积极探索大数据、云计算、人工智能等新技术与消费场景的深度融合，数字化转型扎实推进。全市百家大型商场（综合体）、超过4,000家传统便利店实现数字化升级。目前，市商务局正在积极推进智慧商圈、商业特色街区、夜间经济集聚区建设，抓住亚运赛事、餐饮美食、首店首发、国潮老字号等消费热点，开展更多、更丰富的活动。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司零售业务收入的主要分类情况如下：
1、联营模式是由供应商在公司商场内指定区域设立品牌专柜，由公司的营业员及供应商的销售人员共同负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司不承担该商品的跌价损失及其他风险。在商品售出后，供应商按售价扣除与公司约定的分成比例后开具发票给公司，公司按企业会计准则的规定将所得分成额确认为主营业务收入，并在规定期限内将货款支付给供应商。联营模式是公司目前采用的主要商品销售方式，涉及的商品品类主要有：服装、化妆品、首饰、家电、床上用品、鞋帽等。
部分化妆品、部分家电、烟草和超市内商品等。
四、报告期内核心竞争力分析
本报告期内公司的核心竞争力主要体现在以下方面：
2、市场形象和品牌知名度较高。公司是国内知名的百货零售企业集团，公司及旗下企业被商务部评定为“金鼎”百货，在区域内具有较强的竞争力，公司以专业、优质的服务赢得消费者、合作伙伴的普遍认可，具有较高的市场号召力。
3、专业的管理模式。公司具有健全的治理结构、完善的经营管理体系、系统的人才培养机制，确保了公司经营质量和业绩的稳定。公司通过全面预算、绩效考核等管控方式，在确保主业稳固的基础上，积极涉足体育、健康医疗、教育培训等新兴业务，为公司后续发展打下基础。
4、经验丰富和勇于创新的管理团队。公司现有管理团队具有多年百货零售行业耕耘的经验，对于行业的内涵有着深刻的认识和前瞻性的理解，为公司的运营提供了有力的保障。
5、较为丰富的客户资源。本报告期末，公司拥有103.37万名VIP会员客户资源，旗下各门店依托大数据技术与会员互动，及时了解和满足客户品质生活的多元需求，增加会员的粘度。
五、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
2.收入和成本分析
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”）。按新收入准则的规定，公司商业百货业态主要经营模式—联营模式的销售收入采用净额法核算。
(2).产销量情况分析表
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
(4).成本分析表
单位：元
成本分析其他情况说明无
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额8,418.14万元，占年度销售总额0.90%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额368,992.60万元，占年度采购总额47.23%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
其他说明无
3.费用
（1）销售费用同比下降5.02%，主要系职工薪酬同比减少、享受租金减免优惠政策所致；
（2）管理费用同比上升1.20%，主要系确认限制性股票费用所致；
（3）财务费用同比下降180.39%，主要系利息收入增加所致。
4.研发投入
(1).研发投入情况表
(2).研发人员情况表
(3).情况说明
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
5.现金流
（1）经营活动产生的现金流量净额同比下降37.79%,主要系营业收入同比下降所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额同比下降58.14%，主要系闲置自有资金现金管理结构调整所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比下降42.71%，主要系支付股利同比增加所致。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
(三)资产、负债情况分析
1.资产及负债状况
2.境外资产情况
3.截至报告期末主要资产受限情况
4.其他说明
(四)行业经营性信息分析
据赢商网不完全统计，2022年浙江全省新开业31个商业项目（商业体量≥3万㎡），总体量为263.66㎡。下半年，开业项目多于上半年，也有一些项目延期至2023年，相比2021年的44个，开业项目数量和速度明显下滑。从城市分布来看，主要分布在杭州、宁波、台州、金华、绍兴、嘉兴、湖州、丽水等8个城市。其中杭州开业项目最多，有11个项目开业，包括杭州科技城宝龙广场、龙湖杭州吾角天街、杭州银泰百货（滨江店）等。2022年杭州重点商场共引入182家首店，较2021年有所上升，其中全国首店37家，区域首店（大陆、华东）7家，浙江首店49家，杭州首店89家，首店经济发展较为稳定。从首店具体业态来看，零售业态占比41%，其次是餐饮39%，相比较2021年比例下滑，另外文体娱发展迅速，细分领域多元发展，消费空间趋向沉浸式体验。
零售行业经营性信息分析
1.报告期末已开业门店分布情况
注：杭州地区的2家门店除自有物业外，还租赁20.31万平方米。
2.其他说明
（1）门店店效情况
单位：万元币种：人民币
注：以上数据未作抵销。
（2）仓储物流情况
公司零售业务以联营为主，出售商品均由供应商或其委托的第三方配送；公司零售业务中自营业务量较小，2022年度未租用仓库。
（3）自营模式下采购与存货情况
公司对极少数滞销商品折价处理，对存货采取先进先出法管理，资产负债表日，采用成本与可变现净值孰低计提，按单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
（6）线上销售情况
（7）会员情况
2022年末，公司及下属企业共有各类会员（VIP）客户103.37万人，全年实现会员销售80.58亿元（含税销售额）。
(五)投资状况分析
对外股权投资总体分析
本报告期末，公司对外股权投资账面价值为694,239,750.48元，较期初上升0.67%。被投资公司情况详见本报告第十节、七、17、长期股权投资之说明。
1.重大的股权投资
2.重大的非股权投资
3.以公允价值计量的金融资产
证券投资情况
私募基金投资情况
衍生品投资情况
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
(六)重大资产和股权出售
(七)主要控股参股公司分析
单位：万元
(八)公司控制的结构化主体情况
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
1、行业格局和现状
随着中央“以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局”的“双循环”发展思路的提出，进一步扩大内需，提升国民消费意愿，已成为国家战略级决策部署。伴随经济发展与城镇化水平的提高，中国的消费者的收入水平、年龄结构、消费意愿等特征已与日本“第三消费时代”高度趋同，消费进入到“个性化”、“品质化”为主导的阶段。在这一背景下，定位中高端、彰显品质生活价值的零售卖场将迎来更大的发展，同时带有本土、“国潮”、设计师、“IP化”等鲜明特色的品牌及业态将日渐兴起。同时，零售主业行业竞争加剧。零售行业已全面从“卖方市场”演变为“买方市场”，消费者占据市场话语权，实体百货零售行业竞争愈发激烈。
2、行业趋势
（1）技术是第一驱动力，数字化成为更多企业的标配。技术是新零售发展的第一驱动力，需要有坚实的技术支持，新零售才能稳定运行。新零售的本质是互联网+消费者体验为中心+数据驱动+泛零售，可以说新零售的产生也归功于互联网、物流和大数据这些技术的日渐成熟。通过坚实的技术支撑，不仅提升消费者体验，也同时降低运营效率以及成本。另外，随着消费者购物习惯的改变，及购物场景的不断丰富，零售市场发生了巨大变化，传统的零售技术已经无法满足顾客的基本需求，以数字化为手段的新型技术成为行业共识，将是企业精细化运营的重要助力。
（2）新消费需求。随着新一代消费群体的崛起，也带来了新的消费需求。相较于价格，他们更在意品质以及相应的性价比，愿意为高端产品付出更高的费用，消费升级成了顺应消费者需求转变的解决方案。为留住消费者，不管传统零售企业还是电商企业都开始寻求转型，向更新的智能零售模式发展。
（3）回归零售本质，聚焦消费需求。无论是线上还是线下，零售额的增速均明显放缓。零售业整体增长陷入瓶颈，寻找新的增长点成为当务之急。面对愈加复杂和高要求的消费者，零售业创新将更多的从原来的渠道创新，不断向零售本质上进行发力，回归零售本质，从消费者的诉求出发，即商品和服务创新。
(二)公司发展战略
1、战略愿景
深耕杭州、立足浙江、放眼全国，成为零售领域精致时尚和品质生活的引领者。
2、战略定位
建立“新窗口、新商业、新名片、新生态”的“四新”战略定位：
（1）国际化定位——“新窗口”：成为国际国内“双循环”之间的消费流动窗口。立足于杭州市“重要窗口”建设的重要契机，一方面，打造出“国际消费中心”的新样本，链接国际“外循环”；另一方面，对标国际一流标杆零售企业推进消费创新，并不断聚集国际优质消费资源，向国内“内循环”持续注入“美好生活”价值。
（2）数字化定位——“新商业”：成为长三角地区数字化商业的重要“试验田”。依托杭州打造“数智杭州·宜居天堂”的发展势能，充分将数字化手段应用到商业效率升级之中，提升对消费者价值的深度洞察，为消费者提供多样化、个性化的商品和服务，引领商业变革。
（3）品牌化定位——“新名片”：成为中国品质生活型零售企业的标杆代表。借助杭州大厦在行业内已有的良好口碑与全国商业头部企业影响力，深化打造集团品牌形象，强化集团“软性”核心竞争力。
（4）资本化定位——“新生态”：成为国内大消费产业链中具有代表性的消费生态价值投资平台。充分发挥上市公司平台优势，以产业投资为手段，构建产融互动的发展模式，积极搭建高质量，高效率，高品质、高回报、高协同的消费产业生态。
(三)经营计划
进入2023年，随着社会面人员流动的恢复，消费场景恢复叠加春节消费需求的释放，公司旗下商场线下人流显著增长，春节当月销售创历史新高，消费者消费热情加速升温，线下消费回暖明显。2023年，公司将坚持以谨慎积极的态度，以团结奋斗的姿态，进一步增强核心竞争力，推动企业高质量发展行稳致远。
（三）资本运作，双轮驱动。一是继续开展主业和“零售+”板块的深度研究以及多行业赛道的深度分析，尽快明确杭州解百可持续发展方向和更大的发展空间，同时积极寻找并购标的和潜在战略投资者，推动项目的储备、落地及整合、运营，并适时推进股权结构优化。二是利用好上市公司平台，灵活运用资本市场，根据解百商业物业改造项目、战略投资者引进的进度和实际需求，尝试募集发展资金，积极探索产业和资本“产融结合”的互动运作模式。三是以继续做强做
大零售主业、突破行业发展瓶颈为目标，寻找和把握市场机遇，包括一些优质商业项目的布局机会，积极争取股权投资、财务投资等项目落地，同时继续倾力推动解百投资管理公司、产业投资基金的设立，丰富项目储备，逐步构筑零售主业护城河。四是在融资、投资、风控和项目运营管理领域全方位打磨团队，利用项目实践积累培育团队业务专业性，不断孵化培育自我投资能力。
（四）人才培养，文化支撑。一是进一步优化组织架构。继续强化条线上的纵向打通、板块间的横向联动，以及在需要跨部门合作的工作任务上的相互配合，形成更强合力，同时降低沟通成本，提高组织效率。二是进一步培育人才梯队。让有基层管理经验和听得见炮火的年轻人走上重点岗位，同时升级优化“三支队伍”并加快培养，畅通人才引进渠道，调整和优化人才结构。三是进一步渗透企业文化。在企业文化提炼的基础上，通过人才选拔、先进评选等多种方式，通过公众号等载体，开展企业文化宣贯，使各项文化内容真正落地。
（五）党建引领，廉洁规范。坚持将党建引领融入组织治理，发挥企业党委“把方向、管大局、保落实”作用，同时积极推动基层党建和中心工作互融互促，推动实现“党建强、发展强”的目标。一是深入学习和领会党的二十大精神，提升思想认识，坚持党的正确领导，并将其贯彻落实到日常工作中。二是加强干部队伍建设，进一步完善干部管理体系、考核和评价体系，打造一支思想过硬、敢于担当、勇于创新的干部人才队伍，持续发挥党员干部先锋模范作用。三是把从严治党和依规治企、从严治企结合起来。坚持强化党风廉政建设，落地和逐步完善大监督工作体系，推动企业规范化经营，营造风清气正的企业生态和干事创业氛围。
2023年度，公司的经营目标：营业收入21.66亿元，归属于母公司所有者的净利润2.40亿元。
(四)可能面对的风险
1、主业市场份额下降的风险
未来几年，新的商业物业将在杭州市内陆续开业，以及国际形势变化、国门打开，客人和货品的分流压力都在加大。面对外部激烈竞争及市场环境的变化，原有的单店发展模式难以适应新消费时代变化，可能面临供应链体系逐年弱化、主业市场份额下降的风险。
2、盈利增长面临压力的风险
(五)其他
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
第四节公司治理
本报告期，公司根据《公司法》等法律法规，不断完善公司法人治理结构，提升公司治理水平和运行质量。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、规范运作，公司治理情况与《公司法》及中国证监会和上海证券交易所有关上市公司治理的要求基本符合。报告期内公司治理的情况具体如下：
2、关于控股股东与上市公司。控股股东严格按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务，不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。
4、关于监事和监事会。公司监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表，人数和人员构成符合法律法规的要求。报告期内，公司监事按《公司章程》等的规定，对公司经营情况、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责进行监督，维护公司及股东的合法权益。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
公司在实际经营运作过程中，持续保持规范运作，确保与控股股东及实际控制人在人员、财务、机构、资产和业务等方面完全分开。公司与控股股东在经营业务、机构运作、财务核算等方面独立并各自承担经营责任和风险。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
三、股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
股东大会情况说明
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
其它情况说明
2022年5月25日，公司召开2021年年度股东大会，同意选举徐青华为公司第十届董事会董事，详见刊登在2022年5月26日《上海证券报》及上海证券交易所网站（wwww.sse.com.cn）上编号为2022-021号公告。
2022年9月，公司召开第十八届职工代表大会第六次会议，选举姚兰为公司第十届董事会职工董事，任期自2022年9月15日至公司第十届董事会届满之日止，详见刊登在2022年9月16日《上海证券报》及上海证券交易所网站（wwww.sse.com.cn）上编号为2022-037号公告。
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
2.在其他单位任职情况
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
(六)其他
五、报告期内召开的董事会有关情况
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
(三)其他
七、董事会下设专门委员会情况
(1).董事会下设专门委员会成员情况
(2).报告期内专门委员会召开八次会议
(3).存在异议事项的具体情况
八、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
(二)薪酬政策
1、薪酬原则：激励性、合法性、统一管理和适度放权相结合、内部公平性和外部竞争性相结合原则。
2、薪酬模式：年薪制、宽幅绩效工资制等相结合。
3、薪酬组成：包含货币化薪酬与福利。
货币化薪酬：包含基本工资、岗位工资、年终奖和其他。其中基本工资和岗位工资根据岗位等级、工作资历和能力等确定。年终奖金据个人绩效考核结果核定发放。福利：包含社会保险、住房公积金、企业年金和其他福利。
(三)培训计划
一、培养目标
盘点高管、中层、关键专业高级人才、基层业务骨干队伍，清晰岗位需求，做好2023年整体的配置供给、优化和梯队培养计划，持续精细化三支队伍的培育。
二、培训原则
以分层培养为原则，依据集团业务需求及人才队伍能力差异，针对性设计培养方式。
三、培训内容
（2）复合型专业人才队伍，以做强零售主业为目标进行针对性培养。
（3）高潜后备人才队伍，提供包含轮岗、项目实践、小型工作坊、高管内训等多种方式的学习平台。
(四)劳务外包情况
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
(二)现金分红政策的专项说明
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
其他说明
员工持股计划情况
其他激励措施
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
单位:万股
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
本报告期，根据第十届董事会第二十五次会议审议通过的《杭州解百2022-2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬考核办法》，对高管人员进行绩效考核（公司年薪考核办法的具体内容详见2022年8月31日上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
详见公司于2023年3月30日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《杭州解百集团股份有限公司2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
本报告期内，公司对控股子公司实施组织机构与人员管理、确立经营目标、重大经营决策、财务报告等方面的重要控制节点进行了全面管理和控制。
本报告期，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司进行内控审计，并出具天健审〔2023〕1129号内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、其他
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
1.因环境问题受到行政处罚的情况
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
3.未披露其他环境信息的原因
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
具体说明
二、社会责任工作情况
(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
(二)社会责任工作具体情况
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
三、违规担保情况
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
（四）其他说明
六、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
(二)公司拟采取的应对措施
(三)面临终止上市的情况和原因
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
本报告期，公司、控股股东及实际控制人诚信良好。
十二、重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）公司于2016年9月8日召开2016年第一次临时股东大会，审议通过《关于控股孙公司租赁经营场所物业的关联交易议案》，控股子公司杭州大厦向杭州武林广场地下商城建设有限公司承租位于杭州市武林广场11号总建筑面积为86,979平方米商业房产，租期自2017年10月1日至2028年3月16日。2022年度支付租金：
（2）公司于2021年9月16日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于控股子公司租赁土地使用权暨关联交易的议案》，控股子公司杭州大厦向杭州市商贸旅游集团有限公司承租位于杭州市武林广场20号和21号的总土地面积为15,879平方米的土地使用权，租期自2021年1月1日至2040年12月31日。2022年度支付租金：
（3）经2020年年度股东大会审议批准，2021年度公司日常关联预计和实际发生情况具体如下：
3、临时公告未披露的事项
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
(三)共同对外投资的重大关联交易
(四)关联债权债务往来
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用□不适用
1.存款业务
2.贷款业务
3.授信业务或其他金融业务
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
2、承包情况
3、租赁情况
单位:万元币种:人民币
租赁情况说明
(二)担保情况
单位:亿元币种:人民币
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
其他情况
经公司第十届董事会第二十一次会议及公司2021年年度股东大会审核通过，同意公司（含合并报表范围子公司）拟使用不超过人民币40亿元的暂时闲置自有资金进行现金管理，在此额度内资金可以滚动使用，即任何时点未到期的产品余额不超过40亿元。要选择银行、证券公司等具有合法经营资质的金融机构发行的安全性高、流动性好的投资期限不超过十二个月的低风险型理财产品，包括但不限于银行理财产品、结构性存款、收益凭证等；以及银行存款类产品，包括但不限于定期存款、大额存单、通知存款等。详见分别于2022年3月25日、3月26日、5月26日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站（wwww.sse.com.cn）的2022-005、009、021号公告。
2、银行存款管理情况
单位:万元币种：人民币
3、委托理财收益情况
本报告期内，公司购买银行理财产品取得的收益为728.99万元，购买信托产品取得的收益为
316.81万元。
（1）经2021年6月11日公司第十届董事会第十四次会议审议通过，公司使用5,000万元购买“浙金·汇业503号集合资金信托计划”信托产品，该产品已于2022年2月11日提前收回。
（2）经2021年7月9日公司第十届董事会第十五次会议审议通过，公司使用5,000万元购买“国通信托·东兴890号融创1890项目集合资金信托计划”信托产品，该产品于2021年12月27日提前收回1,000万元，于2022年4月24日提前收回本金72万元，剩余本金于2022年7月22日收回。详见《杭州解百关于收回信托产品本金和收益的进展公告》（公告编号：2022-026）。
2022-038）。
由于受房地产市场环境影响，本信托计划融资人未能按约履行债务，本信托计划项下各笔融资期限整体延期一年，即将本信托计划到期日调整至2023年9月2日。截至本报告期末，公司已经收回1,040,481.68元。
根据本信托计划成立之时抵押物的评估报告，结合目前本金回收情况，本信托计划项下抵押担保的本金抵押率为21.33%，抵押率较低，国通信托所做的风险应对安排也提高了本信托计划后续兑付的安全边际。但自2022年9月收到国通信托延期兑付通知至本报告期末，共计收回本金
104.05万元，收回比例较低，回笼资金足额兑付信托计划的收益部分存在一定的不确定性。出于谨慎性原则，暂不考虑项目收益。综合考虑房地产行业、项目现状以及该信托计划的兑付情况，预计未来将通过以下两种途径收回本金，概率预计各为50%：
情况1：项目目前去化率速度较慢，预计项目竣工后现房销售去化速度将大幅提高，综合考虑工程进度及去化速度变化，预测未来现金流。
根据截至本报告期末公司持有该信托计划本金4,895.95万元以及项目预计兑付情况，采用未来现金流量现值来测算，折现率按照该信托计划的预期收益率7.2%，经会计师事务所确认，公司按预计兑付计划折现后确认期末该信托计划公允价值为38,081,751.23元，将公允价值与剩余投资额之差计入公允价值变动损益-10,877,767.09元。公允价值测算表如下：
公允价值测算表
(2)单项委托理财情况
(3)委托理财减值准备
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
(2)单项委托贷款情况
(3)委托贷款减值准备
3.其他情况
(四)其他重大合同
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
2、股份变动情况说明
2022年12月15日，因部分激励对象不再符合激励条件，公司回购注销有限售条件流通股
54.37万股。公司股本减少543,700股，股本总额减至735,933,058股。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二)限售股份变动情况
单位:股
注：2021年，公司首次授予92名激励对象激励对象2,145万股，因3名激励对象（2名退休，1名离职）不再符合激励条件，公司回购注销有限售条件流通股54.37万股。截止报告期末，仍续存的首次激励对象为91名，共持有限制性股票为2,090.63万股。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
(三)现存的内部职工股情况
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
2自然人
3公司不存在控股股东情况的特别说明
4报告期内控股股东变更情况的说明
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二)实际控制人情况
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
七、股份限制减持情况说明
八、股份回购在报告期的具体实施情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
二、可转换公司债券情况
第十节财务报告
一、审计报告
审计报告
天健审〔2023〕1128号
杭州解百集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于杭州解百公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1.事项描述
由于营业收入是杭州解百公司关键业绩指标之一，可能存在杭州解百公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(2)检查收入确认的会计政策、具体方法和时点，以及对出售商品作为主要责任人还是代理人的分析，是否符合企业会计准则的规定；
(3)选取样本检查商场各柜台的销售日报表，并核对销售原始单据、信用卡收款情况、各类消费卡收款情况、现金收款情况、收银日报表等原始销售记录，确认收入的真实性和准确性；
(4)对销售系统及财务系统的数据进行核对比较分析，确认收入的完整性；
(5)对资产负债表日前后记录的销售收入实施截止测试程序，评价杭州解百公司销售收入是否被记录于恰当的会计期间；
(6)检查联营模式下，杭州解百公司收入确认的合理性和准确性。
(二)使用权资产与租赁负债的确认和计价
2022年末杭州解百公司使用权资产账面原值247,798.04万元、累计折旧51,005.33万元、减值准备1,916.84元、账面价值194,875.87万元，租赁负债186,105.42万元（包含一年内到期的非流动负债20,159.80万元）。
由于执行《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）在租赁的识别、初始确认、后续计量、列报与披露等方面涉及杭州解百公司管理层重大判断，且使用权资产和租赁负债金额较大，对杭州解百公司财务报表具有重大影响。因此，我们将使用权资产和租赁负债确定为关键审计事项。
针对使用权资产和租赁负债，我们实施的审计程序主要包括：
(2)检查与出租方订立的租赁协议，评价管理层对短期租赁、低价值租赁的分类是否符合企业会计准则的规定；
(3)就杭州解百公司本年度租赁交易涉及的年租金和应付预付款项，向出租方函证；
(4)获取并复核使用权资产折旧计提、未确认融资费用的分摊过程，评价计入当期损益的准确性和完整性；
(5)检查使用权资产、租赁负债在资产负债表中是否作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(六)就杭州解百公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张颖（项目合伙人）
中国·杭州中国注册会计师：章璐卿
二〇二三年三月二十八日
二、财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位:杭州解百集团股份有限公司
公司负责人：毕铃主管会计工作负责人：朱雷会计机构负责人：毛晴初
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:杭州解百集团股份有限公司
合并利润表2022年1—12月
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：毕铃主管会计工作负责人：朱雷会计机构负责人：毛晴初
母公司利润表2022年1—12月
合并现金流量表2022年1—12月
母公司现金流量表2022年1—12月
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
母公司所有者权益变动表
三、公司基本情况
1.公司概况
杭州解百集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组1992年8月1日浙股[92]30号文件批准成立的股份有限公司，于1992年10月30日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000143045249Q的营业执照，注册资本735,933,058.00元，股份总数735,933,058股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份(A股)20,906,300股，无限售条件的流通股份(A股)715,026,758股。公司股票于1994年1月14日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属商品零售行业，主要从事百货商场的经营。
本财务报表业经公司2023年3月28日第十届董事会第二十八次会议批准对外报出。
2.合并财务报表范围
本期末将杭州大厦有限公司等4家子公司纳入合并财务报表范围，具体如下：
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10.金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
2)应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
6.金融资产和金融负债的抵销
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
13.应收款项融资
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15.存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、或在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3.存货可变现净值的确定依据
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照分次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
17.持有待售资产
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
21.长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23.固定资产
(1).确认条件
固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
24.在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25.借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26.生物资产
27.油气资产
28.使用权资产
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
(2).内部研究开发支出会计政策
30.长期资产减值
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31.长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
(2).离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
(3).辞退福利的会计处理方法
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
34.租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
35.预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
36.股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付
(2)以现金结算的股份支付
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37.优先股、永续债等其他金融工具
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司以商业零售为主，销售收入主要系商场经营收入。
商场经营收入：将商品交付给客户，并收讫货款或取得收款权利时确认收入。若本公司向顾客转让商品之前控制该商品，则本公司为主要责任人，按照已收应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，公司按预期有权收取的佣金或手续费（即净额法）确认收入。
39.合同成本
40.政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
(1)经营租赁
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(2)公司作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43.其他重要的会计政策和会计估计
1、分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
(2).重要会计估计变更
(3).2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
45.其他
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4.公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
注：根据国家税务总局公告2021年第8号规定：自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
2.税收优惠
3.其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
[注]银行存款：期末包含310,000,000.00元为单用途商业预付卡预收资金监管存入定期存款。
2、交易性金融资产
其他说明：
[注]详见本报告第十节、十一、4之说明。
3、衍生金融资产
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
(2).期末公司已质押的应收票据
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(5).按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
按组合计提坏账准备：
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
(6).坏账准备的情况
(7).本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
(1).按账龄披露
(2).按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备的说明：
组合计提项目：按信用风险特征组合坏账准备的应收款项
按组合计提坏账的确认标准及说明：
信用风险特征组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
(3).坏账准备的情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
(4).本期实际核销的应收账款情况
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
[注]系预付租金待结转进项税其他说明
8、其他应收款
项目列示
应收利息
(1).应收利息分类
(2).重要逾期利息
(3).坏账准备计提情况
应收股利
(1).应收股利
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
其他应收款
(2).按款项性质分类情况
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
(4).坏账准备的情况
(5).本期实际核销的其他应收款情况
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
注：其中账龄2-3年的56,713.77元、账龄3-5年的7,799,792.66元、5年以上的7,000,000.00元。
(7).涉及政府补助的应收款项
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
明细情况
1)类别明细情况
（续上表）
2)期末单项计提坏账准备的其他应收款
[注1]系因杭州大厦公司对外提供担保而承担连带责任的款项账龄已达5年以上，详见本第十节、十六、8、（一）之说明
[注2]以下简称解百兰溪公司
3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
9、存货
(1).存货分类
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
确定可变现净值的具体依据
10、合同资产
(1).合同资产情况
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
(3).本期合同资产计提减值准备情况
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
期末重要的债权投资和其他债权投资：
13、其他流动资产
14、债权投资
(1).债权投资情况
(2).期末重要的债权投资
(3).减值准备计提情况
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
(2).期末重要的其他债权投资
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
(2).坏账准备计提情况
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
[注1]江苏高能时代在线股份有限公司的股权本期已全部转让[注2]上海日健环保包装材料有限公司已被吊销营业执照[注3]上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司截至2022年12月31日的净资产为红字
(2).非交易性权益工具投资的情况
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司持有该等权益工具的目的为非交易性，故划分并指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
固定资产
(1).固定资产情况
(2).暂时闲置的固定资产情况
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
(4).通过经营租赁租出的固定资产
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
固定资产清理
22、在建工程
在建工程
(1).在建工程情况
(2).重要在建工程项目本期变动情况
[注]其他减少系转至长期待摊费用9,008,400.00元
(3).本期计提在建工程减值准备情况
工程物资
(1).工程物资情况
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
[注]本期对符合融资性租赁条件的转租赁对应的使用权资产终止确认原值14,441,987.16元，累计折旧3,210,815.05元；使用权资产摊销完毕转销原值326,787.37元，转销折旧326,787.37元。
26、无形资产
(1).无形资产情况
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
(1).商誉账面原值
(2).商誉减值准备
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
(5).商誉减值测试的影响
29、长期待摊费用
[注]详见本报告第十节、十四、2、(1)、（二）之说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
(2).未经抵销的递延所得税负债
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
(4).未确认递延所得税资产明细
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、其他非流动资产
32、短期借款
(1).短期借款分类
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
(1).应付票据列示
36、应付账款
(1).应付账款列示
(2).账龄超过1年的重要应付账款
无账龄1年以上重要的应付账款。
37、预收款项
(1).预收账款项列示
(2).账龄超过1年的重要预收款项
无账龄1年以上重要的预收款项
38、合同负债
(1).合同负债情况
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
(2).短期薪酬列示
单位：元币种:人民币
(3).设定提存计划列示
40、应交税费
41、其他应付款
应付利息
(1).分类列示
应付股利
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
无账龄1年以上重要的其他应付款。
42、持有待售负债
43、1年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
其他流动负债情况
短期应付债券的增减变动：
45、长期借款
(1).长期借款分类
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
(1).应付债券
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
47、租赁负债
48、长期应付款
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
51、递延收益
递延收益情况
涉及政府补助的项目：
注：政府补助本期计入其他收益金额情况详见本报告第十节、七、84之说明其他说明：
52、其他非流动负债
53、股本
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他说明:
55、资本公积
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)股本溢价减少1,174,392.00元，详见本第十节、七、53之说明。
2)其他资本公积增加15,647,002.37元系确认的以权益结算的股份支付费用，详见本报告第十节、十三、股份支付之说明。
56、库存股
本期减少32,502,495.15元，其中：
1)因限制性股票达到第一阶段行权条件解锁减少库存股26,873,019.20元。
2)因支付预计未来可解锁的限制性股票现金股利减少库存股3,911,383.95元。
3)因回购限制性股票减少库存股1,718,092.00元。
57、其他综合收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
59、盈余公积
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)本期法定盈余公积增加32,726,358.69元系根据2023年3月28日公司第十届董事会第二十八次会议通过的2022年度利润分配预案，按母公司2022年度实现净利润提取10%的法定盈余公积。
2)本期法定盈余公积增加13,646.36元系处置江苏高能时代在线股份有限公司其他权益工具投资转销。
60、未分配利润
[注1]系处置江苏高能时代在线股份有限公司其他权益工具投资产生[注2]本期应付普通股股利系根据2021年度股东大会，决定以公司未来实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派现金1.91元，合计分配现金股利140,667,060.40元，扣除预计股权激励预计不可解锁部分对应的现金股利185,566.05元以及本期回购3位激励对象部分的限制性人民币普通股（A股）543,700股对应的2021年度现金股利97,085.70元（不含税），详见本报告第十节、七、53之说明
调整期初未分配利润明细：
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
(2).合同产生的收入的情况
合同产生的收入说明：
(3).履约义务的说明
(4).分摊至剩余履约义务的说明
收入按类别分解的信息
62、税金及附加
63、销售费用
64、管理费用
65、研发费用
66、财务费用
67、其他收益
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本报告第十节、七、84之说明
68、投资收益
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
72、资产减值损失
73、资产处置收益
74、营业外收入
营业外收入情况
[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本报告第十节、七、84之说明。
计入当期损益的政府补助
75、营业外支出
76、所得税费用
(1).所得税费用表
(2).会计利润与所得税费用调整过程
77、其他综合收益
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
(4).现金和现金等价物的构成
不属于现金及现金等价物的货币资金情况
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
83、套期
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
本期计入当期损益的政府补助金额为8,645,705.73元。
(2).政府补助退回情况
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
(2).重要的非全资子公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1).重要的合营企业或联营企业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2).重要合营企业的主要财务信息
(3).重要联营企业的主要财务信息
其他项系股权投资差额。
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第十节、七、5、8之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日，本公司应收账款的52.32%（2021年12月31日：13.63%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
(续上表)
[注]一年内到期的租赁负债已转列至一年内到期的非流动负债
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
截至2022年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0.00元(2021年12月31日：人民币0.00元)。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于持有的权益工具投资，系上市公司股票，具有公开市场报价，采用第一层次公允价值计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于本期所持有的其他权益工具投资，系参考近期入股价或近期股权交易价的价值确认，采用第二层次公允价值计量。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
2.因被投资上海日健环保包装材料有限公司、上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司的经营环境和经营情况、财务状况恶化，且上海日健环保包装材料有限公司被吊销营业执照，故公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量；
3.因被投资企业太原五一百货大楼、杭州商旅在线技术有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，故公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是杭州市人民政府（杭州市人民政府国有资产监督管理委员会）其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司的子公司情况详见本报告第十节、九之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
4、其他关联方情况
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
出售商品/提供劳务情况表
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
[注]本期按照双方结算金额披露
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表
关联管理/出包情况说明
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
关联租赁情况说明
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
本公司作为被担保方
关联担保情况说明
1)杭州百大置业有限公司
根据公司2017年年度股东大会审议通过《关于控股子公司向杭州百大置业有限公司经营性物业抵押贷款提供担保的议案》，同意杭州大厦公司不超过持股比例为限，向杭州百大置业有限公司总额10亿元的银行贷款授信与杭州百大置业有限公司的其他两方股东按股权比例共同提供保证担保，担保的总金额为不超过人民币4亿元。2018年5月25日，杭州大厦公司与中国银行股份有限公司浙江省分行（以下简称中国银行浙江省分行）签订《保证合同》。根据中国银行浙江省分行与杭州百大置业有限公司签订的《固定资产借款合同》，杭州大厦公司为杭州百大置业有限公司10亿元人民币的银行借款提供连带责任保证担保，《保证合同》自签署之日起生效，保证的期间为主债权的清偿期届满之日起两年。2018年5月25日，杭州百大置业有限公司同意为杭州大厦公司的上述担保行为以连带保证提供反担保，杭州大厦公司与杭州百大置业有限公司签订了《反担保合同》。截至2022年12月31日,杭州百大置业有限公司的上述由各方股东按持股比例提供担保的借款余额5亿元。
2)杭州全程健康医疗门诊部有限公司
根据公司2020年第九届董事会第二十六次会议审议通过《关于为全程医疗全资子公司银行贷款提供担保暨关联交易的议案》，同意为参股公司杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司（以下简称全程医疗）的全资子公司杭州全程健康医疗门诊部有限公司（以下简称全程门诊部）总额人民币2,000万元的银行贷款授信与全程医疗的其他两方股东按股东比例共同提供担保。
2022年3月2日，公司与农行杭州西湖支行签订《保证合同》，公司为农行杭州西湖支行与全程门诊部签订的主合同提供人民币450万元的担保，担保方式为连带责任担保。保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，农行杭州西湖支行与全程门诊部就主合同债务履行期限达成展期协议的，则保证期间自展期协议约定的债务履行期限届满之日起三年。
2022年3月2日，公司与全程医疗签订《反担保合同》，全程医疗以其全部资产为公司的担保债权及实现担保债权的全部费用提供反担保，担保方式为连带责任保证，保证期间为公司代全程门诊部向农行杭州西湖支行清偿借款本金、利息、违约金、赔偿金及所有其他应付费用之日起三年。《反担保合同》有效性不受主合同有效与否的影响，即使主合同被法院或仲裁机构认定无效的情况下，反担保保证行为仍然有效。
截至2022年12月31日,全程门诊部的上述由各方股东按持股比例提供担保的借款余额1,000万元。
(5).关联方资金拆借
(6).关联方资产转让、债务重组情况
(7).关键管理人员报酬
(8).其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
(2).应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：股币种：人民币
根据公司2021年11月16日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过的《2021年限制性股票激励计划（草案）》以及2021年11月16日公司第十届十九次董事会审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司确定2021年11月16日为授予日，向92名激励对象授予限制性股票21,450,000股。本次限制性股票授予价格为3.16元/股，授予完成后，公司股本增加21,450,000.00元，溢价部分46,332,000.00元计入资本公积。上述注册资本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2021〕675号）。公司已于2022年1月6日办妥工商变更登记手续。
根据公司股权激励计划，首次授予的限制性股票在授予登记完成之日起满24个月后分3期解锁，在满足激励计划规定的解锁条件时，分期的解锁比例分别为40%、30%和30%。具体情况如下：
2、股权激励限制性股票回购情况
根据公司2022年第十届二十五次董事会审议通过的《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分激励对象限制性股票及调整回购价格的议案》，公司2022年回购离职人员持有的已获授但尚未解锁的限制性股票54.37万股。
2、以权益结算的股份支付情况
[注]以权益结算的股份支付费用总额20,740,989.09元，其中计入资本公积15,647,002.37元，计入少数股东权益5,093,986.72元。
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
以股份支付服务情况
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
（一）有关杭州大厦公司A、B座土地租赁事项
杭州大厦公司A、B座之下（杭州市武林广场20号和21号）的二宗土地原系划拨性质商服用地，使用权已于2016年6月10日到期，土地面积合计为15,879.00平方米，建筑面积合计为95,617.64平方米。公司控股股东商旅集团公司于2021年5月与杭州市规划和自然资源局签订了《杭州市国有建设用地使用权出让合同》取得杭州市武林广场20号和21号的两宗国有建设用地使用权，出让年期为40年（2016年6月11日至2056年6月10日）。
为保证杭州大厦公司的持续经营，杭州大厦公司向公司控股股东商旅集团公司租赁其所有的杭州市武林广场20号和21号的两宗国有建设用地使用权。商旅集团公司本着支持杭州大厦公司以及本公司持续健康发展的原则，在尊重历史结合实际的前提下，经友好协商，遵循公允性原则制定土地租赁方案。
1、租赁期
共分为2期租赁，租赁总期限不超过租赁土地的使用年限。根据国家有关法律规定，单期租赁最长期限不超过20年，故每期的《武林广场20号、21号国有建设用地使用权租赁合同用地使用权租赁合同》以租赁协议为基础，由商旅集团公司和杭州大厦公司双方另行分别签订。第一期租赁期满前三个月内，商旅集团公司和杭州大厦公司双方应完成下一期租赁合同的续签。
2、定价原则
2021年年租金根据银信资产评估有限公司以2020年12月31日为评估基准日出具的《杭州市商贸旅游集团有限公司拟土地使用权出租涉及的土地租金价值评估项目资产评估报告》（银信评报字(2021)沪第1545号）确定的年租金4,494.66万元收取。从2022年起至租赁期末的租金年增长率为2%。在未发生较大土地政策等变化的前提下，第二期租金年增长率与第一期保持一致。第二期租赁要素与届时有关法律法规及租赁政策有冲突的，从其规定。
3、其他需说明事项
因杭州大厦公司与杭州市国土资源局在2016年6月11日租赁期限届满前未签订《杭州市外商投资企业土地使用合同书》明确租金标准，且杭州市国土资源局对杭州大厦公司继续租赁土地使用权不持异议，杭州大厦公司延用原协议约定的土地使用费标准计提应付租金194.4474万元/年。为尊重历史现状，商旅集团公司同意杭州大厦公司支付2016年6月11日至2020年12月31日期间的土地使用权租金合计8,864,670.51元。杭州大厦公司已于2021年10月向商旅集团公司支付该笔款项。
截至2022年12月31日，杭州大厦公司已向出租方支付租赁保证金500万元。杭州大厦公司2022年预付2023年租金4,290.13万元（不含税）。
（二）有关杭州大厦公司租赁环城北路205号房产事项
1、原租赁协议情况
根据2012年12月杭州大厦公司与解放军61195部队后勤部（以下简称甲A方）签订的《杭州综合楼项目房屋预租赁协议》，甲A方拟在杭州市环城北路205号院落翻扩建综合楼，综合楼建成后，甲A方保留部分房屋自用，其余房屋可出租给杭州大厦公司从事商业经营、写字楼租赁及附属配套等。综合楼所建房屋包括甲A方自用房屋部分约5,000平方米和拟出租给杭州大厦公司使用的部分约为26,600平方米（含地下约8,000平方米）。综合楼（含室外工程）所有权归甲A方所有。为弥补甲A方停业损失，杭州大厦公司向甲A方支付建设期补偿金每年1,335万元，不满一年的按月计算。甲A方因提前终止原客户合同而向原客户偿付的补偿金，由杭州大厦公司承担111.25万元。根据双方约定，租赁期内杭州大厦公司承租租赁房屋的租金由固定租金和浮动租金两部分组成，其中，固定租金为2.20亿元，每年分摊1,222万元；浮动租金为2.97亿元，第一年为1,400万元，每满三年增加100万元。
2、2018年重新签订租赁合同情况
3、2019年11月变更租赁合同签订主体情况
根据军队全面停止有偿服务政策和国家有关法律规定，为确保房地产租赁停偿委托管理项目顺利实施，2019年11月，解放军32069部队后勤部将环城北路205号房产托管给融通地产（上海）有限责任公司（以下简称融通地产），由融通地产与杭州大厦公司重新签订《房地产租赁合同》，融通地产自2019年9月1日起享受合同权利及承担义务，租赁条款与2018年度租赁协议内容一致。
截至2022年12月31日，杭州大厦公司已向出租方支付租赁保证金130.54万元、建设期补偿金4,172.00万元、固定租金23,289.70万元；2022年度支付浮动租金781.94万元。
（三）杭州大厦公司C座租赁事项
截至2022年12月31日，杭州大厦公司已向出租方支付租赁保证金1,025万元。杭州大厦公司2022年支付租金6,522.38万元（不含税）。
（四）杭州大厦公司D座租赁事项
根据杭州大厦公司与浙江省华浙实业开发有限责任公司签订的《华浙广场商业用房租赁合同》以及《华浙广场商业用房租赁补充合同》，杭州大厦公司租赁其位于杭州市华浙广场3号楼的第一层至第四层、华浙广场2号楼第五层商业物业，建筑面积约33,723.65平方米，租赁期限终止日为2028年12月31日。杭州大厦公司向浙江省华浙实业开发有限责任公司支付的租赁保证金为人民币2,000万元。杭州大厦公司自2013年1月1日开始租赁。2015年的保底租金为3,000万元，设施设备运行管理费为人民币900万元，两项合计为人民币3,900万元；自2016年起，每年保底租金在前一年的基础上逐年递增200万元，每年的设施设备运行管理费均为人民币900万元。
截至2022年12月31日，杭州大厦公司已向其支付租赁保证金2,000万元。杭州大厦公司2022年支付租金5,047.62万元（不含税），并按照合同约定计提提成租金123.49万元。
（五）武林广场地下商城租赁事项
2022年3月17日至2023年3月16日的保底租金合计为人民币6,800万元。
截至2022年12月31日，杭州大厦公司已向出租方支付租赁保证金600万元。杭州大厦公司2022年支付租金6,952.38万元（不含税）。
（六）解百兰溪公司有关事项
1、租赁兰溪市山田房地产开发有限公司房产合同基本情况
2、解百兰溪公司向兰溪山田公司破产管理人申报债权情况
5.97万元；3）山田中央广场空调供水总管损坏维修代垫费用2.55万元。
对于解百兰溪公司申报的债权，破产管理人出具编号为492-1号的《山田系五家破产企业债权核查表》，确认解百兰溪公司申报的预付资金及其利息债权2,344.92万元不属于破产债权。2016年8月4日，解百兰溪公司就破产管理人上述未确认的债权提出书面异议。破产管理人未给予书面答复。2018年1月11日，破产管理人出具编号为492-1号的《山田系五家破产企业债权复查确认书》，再次不予确认解百兰溪公司申报的上述债权。
解百兰溪公司已于2018年1月18日向兰溪山田公司破产管理人就上述事项确认无异议。解百兰溪公司仍按2016年6月3日兰溪山田公司破产管理人发出的《继续履行合同通知书》继续履行与兰溪山田公司签订的《房屋租赁合同》及《补充协议一、二》。
3、解百兰溪公司租赁物业腾退事项
2019年6月5日，解百兰溪公司向兰溪山田公司及其管理人移交其曾向兰溪山田公司承租的兰溪租赁物业。解百兰溪公司向兰溪山田公司及其管理人移交的同时，兰溪山田公司管理人将该场地移交给兰溪山田公司的战略投资人兰溪中锦商贸有限责任公司（以下简称兰溪中锦公司）。三方签署了《关于杭州解百兰溪购物中心有限公司所租赁场地的交接备忘录》。2019年6月5日，双方已确认腾退交付事项。
4、解百兰溪公司诉讼兰溪山田公司情况
解百兰溪公司于2018年8月10日向兰溪山田公司破产管理人发送《解除合同通知书》，因兰溪山田公司违约，自2018年8月11日起，《房屋租赁合同》及《补充协议一、二》解除。解百兰溪公司为维护自身的合法权益，2018年11月23日，解百兰溪公司就其与兰溪市山田公司（以下简称被告一）、浙江山田控股集团有限公司（以下简称被告二）关于房屋租赁纠纷事项向浙江
5、解百兰溪公司移交破产管理人事项
解百兰溪公司自2012年开业以来，业务发展缓慢，经营业绩不佳，尤其自2016年5月以来，承租的经营物业受出租方兰溪山田公司破产重整带来的负面影响，导致经营专柜撤离、招商困难、销售严重下滑，本公司于2018年8月8日召开第九届董事会第九次会议，审议通过《关于清算注销杭州解百兰溪购物中心有限公司的议案》，同意清算注销解百兰溪公司。解百兰溪公司于2018年8月10日发布闭店通知，并于2018年8月20日成立清算组。2020年8月31日，解百兰溪公司清算组以解百兰溪公司无法清偿到期债务且已经资不抵债，向浙江省兰溪市人民法院申请破产清算。浙江省兰溪市人民法院于2020年10月23日出具民事裁定书（（2020）浙0781破申51号），受理了解百兰溪公司的破产清算申请。
截至本财务报表报出日，解百兰溪公司尚未完成破产清算。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
(2).未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
(2).其他资产置换
4、年金计划
1、参加企业年金职工范围
（1）依法参加基本养老保险、并为企业工作满1年后的与公司签订劳动合同的职工；
（2）经企业研究同意引进的特殊人才。
2、资金的筹集方法和缴费办法
（1）资金的筹集方法：企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。
（2）缴费方法
1）企业缴费原则上企业每年按上年度职工工资总额的一定比例缴费，该部分缴费按有关规定列入成本。
2）个人缴费按企业分配额的适当比例确定，由企业从职工本人工资中代扣。
如遇特殊情况，企业年金管理委员会可根据企业经营效益和承受能力及国家规定决定本企业缴费的比例。
2022年度公司实际缴纳企业年金216.18万元。
5、终止经营
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。因各分部共同使用的资产、负债无法在不同的分部之间区分，故分部资产、负债未按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2).报告分部的财务信息
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4).其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（一）因对外担保而承担连带责任的事项
截至2022年12月31日，杭州大厦公司由于对外提供担保承担连带责任而形成的应收款项共计21,788,635.66元，具体事项如下：
（1）杭州大厦公司为深圳天源实业股份有限公司提供担保而承担连带责任，根据杭州市中级人民法院《民事判决书》〔(1995)杭经初字第365号〕，共需支付浙江省财务开发公司15,053,877.26元。
（2）杭州大厦公司为深圳天源实业股份有限公司提供担保而承担连带责任，根据杭州市中级人民法院《民事判决书》〔(1995)杭经初字第440号〕和原被告双方达成的和解协议，公司共需分3期支付原杭州凯地丝绸股份有限公司4,149,800.00元。
（3）杭州大厦公司1992年为中国明华有限公司通过杭州健力机械集团公司向余杭财务开发公司借款提供担保承担连带责任，涉及诉讼金额8,520,265.00元。
根据杭州大厦集团公司杭厦集团〔2000〕35号和杭厦集团〔2000〕37号文以及杭州大厦集团公司与上述债权人达成的协议，1999-2001年期间，杭州大厦公司已实际直接或通过杭州大厦集团公司向浙江省财务开发公司、杭州凯地丝绸股份有限公司、余杭财务开发公司支付了上述因对外担保承担责任的款项21,788,635.66元。
（二）租赁
(2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告第十节、五、42之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本报告第十节、十、（二）之说明。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
位：元币种：人民币
组合计提项目：采用组合计提坏账准备的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
2、其他应收款
1、类别明细情况
2、期末单项计提坏账准备的其他应收款
3、采用组合计提坏账准备的其他应收款
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
(1).对子公司投资
[注1]义乌购物中心已停止营业，目前资不抵债，预计难以收回。[注2]解百兰溪公司已进入破产清算，预计无法收回。[注3]本期变动系公司按持股比例对下属子公司承担的股权激励费用确认长期股权投资。