本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
1.公司第七届第二十五次董事会于2024年3月12日以通讯方式发出通知；
2.会议于2024年3月22日在公司会议室以现场方式召开；
3.本次会议应出席董事9名，现场出席会议董事9名，会议有效表决票为9票；
4.会议由公司董事长任勇强先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议；
5.会议的召集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议并通过以下议案：
1．审议通过了《关于会计估计变更的议案》，本议案不需提交股东大会审议。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
具体内容详见公司于同日披露于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网的《关于会计估计变更的公告》（2024-007）
北方华锦化学工业股份有限公司董事会
2024年3月22日
北方华锦化学工业股份有限公司
第七届第十五次监事会决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
1.公司第七届第十五次监事会于2024年3月12日以通讯方式发出通知；
3.本次会议应出席监事3名，现场出席会议监事3名，会议有效表决票为3票；
4.会议由公司监事会主席康启发先生主持，高级管理人员列席会议；
二、监事会会议审议并通过以下议案：
1、审议通过了《关于会计估计变更的议案》，本议案不需提交股东大会审议。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
北方华锦化学工业股份有限公司监事会
证券代码：000059证券简称：华锦股份公告编号：2024-007
关于会计估计变更的公告
北方华锦化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月22日召开第七届第二十五次董事会和第七届第十五次监事会，审议通过了《关于会计估计变更的议案》，本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、会计估计变更概述
1．会计估计变更原因：
2．会计估计变更执行日期：
2023年7月1日。
3．变更前采用的会计估计：
华锦股份母公司常规催化剂的摊销年限为4年（48个月），贵金属白银催化剂摊销年限为4年（48个月）。
4．变更后采取的会计估计：
华锦股份母公司常规催化剂的摊销年限为2.75年（33个月），贵金属白银催化剂摊销年限为6年（72个月）。
二、本次会计估计变更对公司的影响
预计增加2023年度长期待摊费用摊销额1,794.46万元，减少归属于上市公司股东的净资产及净利润1,790.23万元（假设全部结转损益）。以上数据仅为公司财务部门的初步测算数据，最终数据以公司经年审会计师审计的2023年度财务报告为准。
公司于2024年1月31日披露的《2023年度业绩预告》（2024-003）为考虑本次会计估计变更后的结果，无需修正。