业务简述客户通过直接购买理财产品，参与各种贵金属市场，根据各种贵金属的市场表现获取投资收益。
收费标准：按理财产品协议或说明书规定收取。
风险提示因受国内国际政治、经济因素以及各种突发事件的影响，挂钩贵金属价格可能发生波动，在不利的市场情况下，可能导致理财产品收益低于预期收益。对于特定产品，可能会发生本金损失。由此产生的风险和损失均由投资者承担，工行不承担任何责任。
注：本页面内容仅供参考，部分内容以当地分行公告与具体规定为准。
中国工商银行“如意金”复合理财产品说明书
2010年第1期
一、产品概述
中国工商银行（以下简称“工商银行”）郑重提示：
本理财产品为非保本浮动收益型产品。工商银行对本理财产品的本金和收益不提供保证承诺。在发生最不利情况下（可能但并不一定发生），投资者可能无法取得收益，并可能面临损失本金的风险。请认真阅读本说明书第五部分风险揭示内容，基于自身的独立判断进行投资决策。
产品名称
中国工商银行“如意金”复合理财产品（三个月）
代码：XT1028
目标客户
经我行风险评估，评定为保守型、稳健型、平衡型、成长型、进取型的有投资经验和无投资经验的高净值客户。我行的高净值客户为理财金账户客户、财富管理客户以及私人银行客户。
期限
三个月（按理财期天数计算）
投资及收益币种
人民币
产品类型
非保本浮动收益型理财产品
计划发行量
10亿元
募集期
2010年6月17日－2010年6月22日
产品成立
起始日
2010年6月23日
到期日
2010年9月23日
资金到账日
产品到期日（或提前终止日）后第3个工作日
理财资产托管人
中国工商银行广东省行营业部
理财资产托管费率（年）
0.02%
销售手续费率（年）
0.4%
预期收益率测算
该产品拟投资的资产组合预期年化收益率约3.00%，扣除我行理财销售费、托管费等费用，产品到期后，若所投资的资产按时收回全额资金，则客户可获得的预期最高年化收益率可为2.80%。客户所能获得的最终收益将根据理财资金运作情况确定并以银行实际支付为准，但不超过根据上述测算的年化理财收益率计算出的收益。银行运用本理财产品资金的投资收益超出前述客户最终收益部分为银行管理费用。
理财产品认购起点金额
及追加认购金额
5万元起购，以1000元的整数倍递增
提前终止权
募集期是否允许撤单
否
工作日
国家法定工作日
收益计算方法
预期期末收益＝投资本金×预期年化收益率/365×实际存续天数
税款
理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳
其他规定
募集期内按照活期存款利息计息，募集期内的利息不计入认购本金份额。到期日（或提前终止日）至资金到账日之间，客户资金均不计收益。
“如意金”购买条件
购买本期理财产品的客户
自产品募集开始日至产品到期日（或提前终止日）后5个工作日内
认购规格及代码
“如意金条”50g（代码：1010050）、100g（代码：1010100）。并按以上任意规格的整数倍递增
价格
（当日同规格普通“如意金”银行卖出价-1.5元）/克以工商银行当日公布的挂牌价格为准
认购上限
不超过客户本期理财产品的认购金额。并以当日网点实际库存“如意金条”为限，先到先得。
购买方式
客户持理财产品协议书及其身份证，到工行“如意金”复合理财产品销售网点办理
二、投资对象
本期产品主要投资于信托融资项目（不含工商银行信贷资产和票据资产）、银行间债券市场发行的各类债券、货币市场基金、债券基金以及其他货币资金市场投资工具。
本期产品拟投资的信托融资项目均比照我行自营业务的管理标准，严格经过我行审批流程审批和筛选，达到可投资标准，所涉及的信贷资产五级分类均为正常类，信托融资项目用款人比照我行评级标准均在A-级（含）以上；拟投资的各类债券主体评级均达到AA级（含）以上。为满足流动性要求，本期产品投资于高流动性、本金安全程度高的债券和存款等投资品的比例不低于30%。
三、投资团队
本期产品的投资管理人为工商银行，工商银行拥有专业化的银行理财产品投资管理团队和丰富的金融市场投资经验，拥有银行间市场所有类型交易的交易资格。
本期产品所投资的信托融资项目受托人包括：
中海信托股份有限公司（以下简称中海信托），中海信托是经中国人民银行批准，由中国海洋石油总公司和中国中信集团公司共同投资设立的国有非银行金融机构，机构编号为K0022H231000001（《中华人民共和国金融许可证》），注册资本12亿元人民币，其中包含美元1500万元，注册地址是上海市黄浦区中山东二路十五号七楼。
中融国际信托有限公司（以下简称中融信托），中融信托是经中国银行业监督管理委员会批准开展营业性信托业务的非银行金融机构，机构编号为K0019H223010001（《中华人民共和国金融许可证》），注册资本3.25亿元人民币，其中包含美元1500万元，注册地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路33号。
大连华信信托股份有限公司（以下简称大连华信），大连华信是经中国银行业监督管理委员会批准开展营业性信托业务的非银行金融机构，机构编号为K0015H221020001（《中华人民共和国金融许可证》），注册资本12.1亿元人民币，其中包含美元1500万元，注册地址：大连市西岗区大公街34号。
四、理财收益计算及分配
（一）持有到期的理财收益
以某客户投资5万元为例（对应的预期收益率水平为2.80%），产品正常运作到期后，实际持有93天，扣除费用后理财产品的年化收益率达到2.80%，则客户最终收益为：
50,000×2.80%×93/365=356.71（元）。
2.在满足上述第（一）款第1条的同时，某客户希望购买“如意金条”并在产品募集开始日至产品到期日（或提前终止日）后5个工作日内的某一“如意金条”交易日到工商银行“如意金条”销售网点购买，若当日普通“如意金条”50g、100g的报价均为278.45元/克，“如意金条”50g（代码：1010050）、100g（代码：1010100）的报价均为276.95元/克。客户可按照276.95元/克共计购买150g“如意金条”，每克优惠1.5元，优惠率为0.54%，客户共使用资金41542.50元，小于购买理财产品的金额。
客户除了获得356.71元理财收益外，还获得了225元的“如意金条”购买优惠。
（二）持有到期理财资金支付
理财期满，工商银行在到期日后第3个工作日将客户理财资金划转至客户指定账户。
（三）提前终止时理财收益及理财资金支付
如果工商银行提前终止本期理财产品，工商银行在提前终止日后第3个工作日将客户理财资金划转至客户指定账户。
上述情况与举例仅为向客户介绍收益计算方法之用，并不代表以上的所有情形或某一情形一定会发生，或工商银行认为发生的可能性很大。在任何情况下，客户所能获得的最终收益以工商银行的实际支付为准。
五、风险揭示
本产品类型是“非保本浮动收益理财计划”，根据银监会《商业银行个人理财业务风险管理指引》的有关条款，特向您提示如下：与银行存款比较，本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。本期理财产品可能面临的风险主要包括：
（二）信用风险：本期产品主要投资于信托融资项目（不含工商银行信贷资产和票据资产）、银行间债券市场发行的各类债券、货币市场基金、债券基金以及其他货币资金市场投资工具。客户面临信托融资项目用款人和债券发行人的信用违约。若出现上述情况，客户将面临投资本金和收益遭受损失的风险。
（三）市场风险：本产品为非本金保证类理财产品，由于金融市场内在波动性，客户投资本产品将面临一定的市场风险。“如意金“业务蕴含黄金市场价格波动的风险。产品存续期间若银行存款和其他投资市场资产投资收益发生波动，则客户面临承担理财资金配置存款和其他投资市场资产配置的机会成本风险。
（四）流动性风险：本产品采用到期一次兑付的期限结构设计，理财客户无提前终止权，在产品存续期内如果客户产生流动性需求，可能面临理财产品不能随时变现、持有期与资金需求日不匹配的流动性风险。
（五）提前终止风险：在投资期内，如果发生工商银行认为需要提前终止本期理财产品的情况，工商银行有权提前终止本期理财产品。客户可能面临不能按预期期限取得预期收益的风险及指定代码“如意金条”的认购期限缩短的风险。
（六）交易对手管理风险：由于合作的信托公司受经验、技能等综合因素的限制，可能会影响本期理财产品的后续管理，从而导致本期理财产品项下资金遭受损失。
（七）兑付延期风险：如因本期理财产品项下对应的投资标的变现不及时等原因造成本期理财产品不能按时支付理财资金，则客户面临产品期限延期、调整等风险。
（八）不可抗力及意外事件风险：自然灾害、战争等不能预见、不能避免、不能克服的不可抗力事件或系统故障、通讯故障、投资市场停止交易等意外事件的出现，可能对理财产品的产品成立、投资运作、资金返还、信息披露、公告通知造成影响，可能导致理财产品收益降低乃至本金损失。对于由不可抗力及意外事件风险导致的任何损失，客户须自行承担，银行对此不承担任何责任。
六、收益情况分析
鉴于产品的合理设计、投资团队的尽职管理和有效运作，我行此类理财产品全部如期实现了预期最高年化收益率。以三个月期限的产品为例，到期后客户所得均达到了预期年化收益率，获得了满意的投资回报。
但历史数据代表过去，仅供客户决策参考，最终收益以产品到期或提前终止时实际实现收益为准。
最不利的投资情形和投资结果，主要体现为：一是理财产品到期可能发生的延期支付；二是投资资产折价变现，影响理财收益实现乃至理财本金的足额收回。产生上述可能结果的原因主要包括：一是投资的信托计划目前受限于二级流通市场缺失，存在流动性风险；二是所投资债券品种受市场价格波动影响，存在市场风险；三是所投资的银行承兑汇票到期后，承兑行延期支付或托收失败。理财产品存在未能及时按照预期适当价格进行资产变现的情况，从而可能导致理财产品到期客户本金收益不能按照约定到账日期到账，产生延期支付，甚至导致理财产品本金和收益损失。
七、信息披露
“如意金”价格参见工商银行当日公布的挂牌价格。
八、特别提示
本期人民币理财产品收益率仅供客户参考，并不作为工商银行向客户支付理财收益的承诺；客户所能获得的最终收益以工商银行的实际支付为准，且不超过本说明书约定的最高收益率。故客户在投资前，请仔细阅读本产品说明书，并作出独立的投资决策。
工商银行将恪守勤勉尽责的原则，合理配置资产组合，为客户提供专业化的理财服务。
注：网站公布数据仅供参考，交易数据以实际网点公布为准。