关键词：商业银行；账户贵金属；法律风险
一、开通个人账户贵金属时的法律风险
（一）提交的身份证明被盗用的法律风险
出现此风险的原因有两个，一是开户人基于各种原因，不能亲自到商业银行的营业网点柜台开通现金账户，以及办理个人账户贵金属的开通而委托他人代为办理，自己的身份证明因受托人故意或者疏忽大意等各种原因，有被他人盗用的法律风险；二是商业银行从业人员可能因故意或者疏忽大意等各种原因，盗用开户人提交的身份证明，从事其他有损于开户人合法权益的事宜，导致开户人出现各种财产损失或者人身伤害。
针对此法律风险，对于上述第一种原因造成的被盗用风险，大多数的商业银行要求必须是本人才能开通本人的现金账户和在现金账户内开通个人账户贵金属，有效杜绝他人代为开户的风险；对于第二种原因造成的被盗风险，开户人在提交身份证明的复印件时，需在身份证明的复印件上注明如下提示：“――此身份证复印件，仅为申请xx银行开通个人账户贵金属，不得转为其它用途，xxx本人签名――”。在此行注明的提示语前后需加上“――”符号，目的是避免他人在提示语前后添加其他词语。
（三）对有疑问的地方没有提出异议或者要求商业银行予以说明的法律风险
二、贵金属定价及其价格波动导致的法律风险
（一）贵金属定价所引起的法律风险
在账户贵金属中，定价权是掌握在商业银行手中，商业银行一般在开户申请书或者开户协议等类似的格式合同文本中规定：商业银行作为账户贵金属业务的做市商，在综合考虑国际及国内市场黄金价格走势、本商业银行交易头寸情况及市场流动性、外币对人民币汇率波动等因素后，在价量平衡的基础上才向客户进行报价，并有权根据国际市场变化实时更新。客户通过电子银行渠道交易的成交价格及交易明细以电子银行渠道记载的成交记录为准。
（二）贵金属价格变动所引起的法律风险
1.账户贵金属价格变动及其法律风险。商业银行为了锁定利益，回避或者免除、限制责任，在制定的格式合同类型的开户申请书或者开户协议等文本中规定：客户在办理账户贵金属买卖业务前，客户应充分了解买卖账户贵金属的风险。账户贵金属业务面临包括政策风险、价格风险、利率风险、通讯系统安全、网络系统安全在内的各种风险。受国际上各种政治、经济因素及各种突发事件的影响，贵金属价格可能发生剧烈波动，客户应充分认识到此项业务可能涉及的风险，并自行承担贵金属价格涨跌波动引起的投资风险。对因商业银行不可合理控制的交易系统故障、网络通讯故障等因素，或自然灾害、战争等不可抗力原因造成的损失，商业银行不承担责任。商业银行用“不可合理控制”这一模糊和不具有明确执行方向的语言，排除了自己承担因自身交易系统故障、网络通讯故障所产生的责任，“切实”体现了客户的弱势地位。所有的贵金属价格变动的系统性风险和非系统性风险，基本上都由客户承担，商业银行“旱涝保收”。
（一）商业银行制定或者与客户签订的文件
对于个人账户贵金属，商业银行准备的核心文件是个人开户申请书、个人账户贵金属开户（交易）协议（章程）、个人账户贵金属客户告知书等，其他文件包括服务标准、操作流程、收费标准、各项通知公告等文件，客户签订的交易协议、开户申请书等，是严格约定商业银行与客户双方权利义务的法律文件，但是商业银行为了规避法律风险，对于部分核心条款如收费标准、服务标准等，并不规定在签订的开户申请书或者交易协议中，而是以商业银行单方的公告予以通知。
四、争议解决方式法律风险与格式合同抗辩理由不成立的法律风险
（一）争议解决方式的法律风险
商业银行在设计开户申请书或者交易协议时，对于争议解决的方式的规定，一如既往地倾向于商业银行，商业银行规定的争议解决方式不管是仲裁还是诉讼，对于仲裁机构和诉讼法院的选择，留给客户发挥的空间基本没有，要么是选择在商业银行所在地的法院提讼，要么规定对商业银行在地里位置、文化环境等有利的仲裁委员会进行仲裁。而一旦客户与商业银行不处在同一个城市，或者不习惯于仲裁或者诉讼之一，客户对争议解决方式和解决机构的选择，由于格式文本的规定，而只能被动应对。
（二）客户以商业银行提供的格式合同等文本无效的抗辩理由不成立的法律风险
1.商业银行为避免自己设计的格式合同等文本被法院或仲裁机构撤销或认定无效所做的条文安排。商业银行均拥有自己的法务部门，以及团队强大的担当法律顾问的律师事务所，在设计个人账户贵金属的各项格式合同文本时，均会认真衡量和考虑《合同法》及最高人民法院关于《合同法》的司法解释中对格式合同或条款的限制性规定，在设计格式合同或格式条款时，严格按照《合同法》第三十九条的规定：“采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对该条款予以说明”。以及最高人民法院的《关于适用若干问题的解释（二）》第六条的规定：“提供格式条款的一方对格式条款中免除或者限制其责任的内容，在合同订立时采用足以引起对方注意的文字、符号、字体等特别标识，并按照对方的要求对该格式条款予以说明的，人民法院应当认定符合《合同法》第三十九条所称‘采取合理的方式’。但是提供格式条款一方对已尽合理提示及说明义务承担举证责任。”
综上所述，在面对强势的商业银行时，处于弱势地位的客户选择投资商业银行开发的个人账户贵金属，需要承担包括法律风险的各种风险。本文分析的法律风险，构成客户选择是否投资账户贵金属的考量因素，了解风险比不了解甚至不知道风险，更能使人运筹帷幄，毕竟，金融投资，不是在规避风险，而是在经营风险。
参考文献：
[1]永谊.白银秘史:东西方货币战争史[M].重庆：重庆出版社，2011.
[2]傅罡，李向军，李永强.商业银行绩效管理[M].北京：清华大学出版社，2006.
2.企业设立登记
办理程序：出示《企业名称预先核准通知书》领取《企业设立登记申请书》；同时领取《企业设立登记申请书》等有关表格。
3.前置审批
4.交存企业注册资金
办理程序：股东之一本人当面出示所有股东的身份证原件填写入资单存入注册资金领取入资原始进账单。
5.办理法定验资手续
收费标准：注册资金30万元（含）以上，按注册资金的2‰收取；30万元以下收费600元。提供材料：根据各申办企业情况不同，提供材料的要求也不同。
6.工商注册的审批、领取营业执照
填写并提交《企业设立登记申请书》等材料领取《准予设立（变更、注销、撤销）登记（备案）通知书》5个工作日后持《准予设立（变更、注销、撤销）登记（备案）通知书》交费领取营业执照正副本。
7.企业印章备案及刻制
办理程序：携带营业执照副本到公安分局窗口备案公安分局在营业执照副本上印核准章在指定的刻字社刻制公章、财务章、合同章、人名章等印鉴，收费标准：公安分局备案免费，刻章费：（此为行业规范价格，仅供参考）共计365元。
8.企业法人代码登记
办理程序：领表填表提交单位公章等资料交费（办理时限过后）领取组织机构代码证书。
9.税务登记
提供材料：企业法人营业执照副本复印件一份或其它主管机关核发的许可证照复印件一份；法定代表人或负责人的身份证复印件一份（外籍人员为护照复印件一份）；企业办税人员身份证复印件一份；企业组织机构统一代码证复印件一份；提供企业银行开户许可证复印件一份；办理新办税务登记的纳税人还要提供营业执照所在地的街道和乡街的名称。
10.开设银行账号
提供材料：请根据各入资银行的具体要求为准。
受理日期：
注册号：
公司（企业法人）注销登记申请书
公司（企业法人）名称：（盖章）
法定代表人：（签字
）
公司企业法人非公司企业法人
广州市工商行政管理局制
广州市工商行政管理：
本企业申请注销登记，承诺本申请书所填内容及所有提交的文件、证件是真实的、有效的，符合国家有关法律法规的规定，并承担因材料虚假所引发的一切法律责任。所提交的文件、证件如下：
序号
文件、证件名称
在对应栏内打钩
1．
由法定代表人签署的《公司(企业法人)注销登记申请书》
2．
股东共同委托人的证明
3．
股东会申请注销登记决议或决定
4．
主管部门或清算组织出具的清理债权债务的文件和清理债务完结证明
5．
联营终止协议书(联营企业)
6．
清算小组（3人以上组成）出具的清算报告（须经股东确认）；清算报告的内容包括：（1）清算的原因、期限、过程；（2）债权、债务的处理结果；（3）清算财产的处理结果。（有限公司）
7．
税务机关出具（国税、地税）完税证明
8．
企业印章
9．
企业法人营业执照正、副本
10
登记机关要求提交的其他文件
谨此确认。
法定代表人：（签字）
填写须知：⒈申请人应仔细阅读有关企业(公司)登记管理的有关规定；
⒉提交的文件、证件应当使用a4开纸；
⒊所填内容不应涂改，如不慎错填，应在修改处加盖被委托人的印章或投资者(多家投资的应加盖最大股东)的印章，如全部为自然人投资应由被委托人加盖名章或按手印。
⒋填写本申请书应当字迹工整，并使用钢笔、签字笔或毛笔填写或签字。
注意事项：1、将注销登记情况及时告知其开户银行；
2、有限公司须在报纸上登载公司注销，至少公告三次的证明；
3、如股东签字与档案材料不符，其股东应到场签字；
4、受理中要求申请人提交前一次受理未说明的文件、证件的，申请人有权投诉受理人这种不负责任的行为。
经办人审查情况：
经办人代号：年月日
注：申请人应当按工商部门经办人提出要求补齐材料，如同一问题多次提出没补齐，由企业法定代表人来递交申请材料并说明情况
委托书
广州市工商行政管理局：
根据公司股东会于2XX年月日作出的决议，现委托
作为申请人，有限
公司向你局申请办理注销登记，请予受理。
股东会签字:
(并盖公司印章)
二00年月日
人身份证
复印件
（出示原件供核对）
机构名称：
机构证号：
员证号：
员姓名：
注：
⒈本范本适用于企业注销。申请企业注销登记应当提交委托书；
⒉人的身份系指：①法人股东的从业人员；②自然人股东之一；③经合法登记的企业登记机构所指定具有资格的从业人员。企业登记机构的名称应写明全称。非以上身份不予受理；
⒊应在股东会决议作出后的规定有效期内提交登记机关，逾期无效。公司另有规定委托权限及有效期限的，请在委托书内注明；
⒋委托书左下角应张贴人的身份证复印件；企业登记机构人员应张贴资格证书复印件，并盖上企业登记机构印章；
⒌法人股东盖章，自然人股东签名(签名不能用私章或签字章代替，签名应用钢笔、签字笔或毛笔)。
申请注销登记项目
名称
住所
邮政编码
经济性质（企业类型）
注册号
开户银行
开户帐号
申请注销
理由及人
员安置、债权债务等处理情况
企业（公司）盖章：年月日
主管部门或企业清算小组对企业（公司）债权
债务清理的审查意见
主管部门盖章
、清算小组成员签字：年月日
全体股东（发起人）有关公司注销登记的决议
（张贴处）
注：有限责任公司提交，经全体股东法人盖章、自然人签名。
税务机关出具的完税证明
注：国税、地税出具的完税证明。
清算报告张贴处
注：有限责任公司提交清算报告应经股东会确认（自然人签名、法人盖章）。
企业法人（公司）缴交公章情况
下列公章枚已送交工商局销毁
1
2
3
4
5
6
公告情况
公告日期
交纳公告费发票号码
公告报刊
（公告剪贴处）
注销登记核定情况
审
查
意
见
签字年月日
核
定
结
果
歇业证号
领证人
发证人
领证人身份证号
领证日期
注销登
记文件、
高胜国，黄晓松都是刑满释放人员，一直不务正业。2007年春节刚过，两人的手头儿越来越紧，便把目光盯在一糖业老板李某身上。
李某如期赶来后，高胜国，黄晓松称李某需要将100万元的货款打在一张存折里做验资证明，公司指定的开户行是辽西的一家商业银行。信以为真的李某忙赶到银行办了一张存折后，找到高胜国，黄晓松签合同。就在这时，黄晓松却拿着事先伪造好的，以李某为名的假身份证办下来的一张存折及一张储蓄卡(一卡一折为同一账户)，在与李某签假合同时将存折调换。一天后，李某的100万元“贷款”存进了被调换的存折内。
高胜国，黄晓松得手后，迅速离开辽西。他们分别在大连、青岛用被调换的存折及对应的真储蓄卡取走70万元和30万元。而李某的存折上只剩下可怜的50元开卡存款。
等李某发现存折上的钱款被冒领时，高胜国，黄晓松已分别逃往重庆。李某赶紧报案，一个月后，骗子在重庆被公安机关抓获，追缴赃款29.7万元，返还给了李某，不过剩下的70万余元尚未追回。
2008年1月13日。辽西市中级人民法院作出判决，被告人高胜国，黄晓松犯诈骗罪分别被判处有期徒刑15年和13年，并追缴赃款。
同时，李某还向骗子提起民事诉讼。2008年3月2日。河西区法院判决被告应返还李某70万余元及利息。此案正在执行中。
从罪犯手里找回损失希望渺茫，李某转而将为骗子开户的辽西某银行和为骗子支取巨款的外地两家银行告上法庭。要求三银行赔偿他的损失70万元。李某认为，银行对于开立账户以及大额取款应履行审查义务。但骗子使用伪造的身份证就通过了银行工作人员的把关，显然存在把关不严的问题，三银行均有过错。
银行辩称：高胜国，黄晓松在办理开户和大额现金支付过程中，银行审查了银行卡号，核对了取款人提供的身份证件，证件上的姓名与银行卡上的姓名一致，银行没有识别身份证件真假的义务，存款被他人取走是由于李某对自己财物保管不善造成的，请求驳回李某的诉讼请求。
河西区法院认为，李某在银行开设存款账户后，该存折被黄晓松调换，李某的100万元存款存入被调换的黄晓松所持有的存折内。银行根据李某提供的存折，在该存折账号上存入款项，没有过错。外地两家银行对于凭该存折对应的储蓄卡取款也无过错。三银行并无对存款人、取款人身份进行实质性审查的义务，造成李某的存款被骗走原因是李某自己疏忽大意所致。因此，三银行不应承担责任。法院判决驳回李某的诉讼请求。
李某不服，提起上诉。市法院认为。李某已经法院生效裁判确定由高胜国，黄晓松承担民事责任，其另向三银行主张权利不当。银行已履行对开户身份证和开户申请书填写事项进行审查的义务，不存在过错行为，与李某的存款被他人取走不存在因果关系，银行不应承担赔偿责任。同理，取款行也没有过错及责任。市法院于近日维持原判。
当前，因存款被冒领而引起储蓄合同纠纷案件日益增多。银行什么时候才担责呢笔者请法官为大家指点迷津。
储户负有保密和妥善管理义务：根据“谁主张、谁举证”的举证原则，作为储户一方，如发现存款被冒领，首先应举证证明其与储蓄机构之间存在储蓄合同关系及存款被他人冒领的银行违约或侵权损害事实。根据储蓄合同的性质、目的和交易习惯，储户一方面负有保密其账号、户名和密码的义务，另一方面应保管好自己的存单，并将存单与身份证明分开存放。还要记住自己存折或银行卡的卡号，以防被调包诈骗。
根据《技术合同仲裁机构管理暂行规定》，现将《技术合同仲裁文书（试行）》关送你们，请参照执行。
附件：《技术合同仲裁文书（试行）》
国家科委技术合同仲裁委员会
一九九二年六月十九日
附件一：技术合同仲裁委员会申请仲裁须知
如果你单位／你拟通告仲裁解决争议，请按仲裁规则办理申请手续，注意事项如下：
一、按本会提供申请书格式填写仲裁申请。申请书、合同副本、仲裁协议、委托书及有关材料一式五份。
二、复印件及附页规格应与申请书规格相同。
三、递交申请书时，按规定交纳仲裁费。
（本会户名：
开户行：帐号
）。汇款时应写明详细地址和单位。
技术合同仲裁委员会
年月日
附件二：技术合同仲裁委员会仲裁申请书
（）申字第号
根据＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日双方达成的书面仲裁协议（见附件），特申
请仲裁。
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜申诉人（全称）｜（印章）｜
｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜地址｜｜邮编｜｜
｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－｜
｜工作单位｜｜
｜被诉人（全称）｜｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜案由、事实和证据、仲裁要求：｜
｜｜
｜（公章：）｜
附件三：技术合同仲裁委员会应诉通知书
（）应字第号
申诉人已就你单位／你与其之间的＿＿＿＿＿＿
争议向本会提出仲裁申请，本会已决定受理此案。现将申
诉人提出的仲裁申请书副本及其附件一式一份和受理通知
书副本送你单位／你，并将有关事项通知如下：
一、请在收到此应诉通知书后十日内在本会的仲裁员名册中指定一人为本案仲裁员，并将其姓名通知本会，或委托本会指定，否则由本会指定。
二、请于年月日前向本会提交答辨书及有关证明材料，一式五份。
三、请于年月日前向本会提交法人代表证明书、委托书，一式五份。
四、如欲就本案提出反诉，请于年月日提交反诉书及有关证明文件。
附件四：技术合同仲裁委员会答辩书
（）辩字第号
｜答辩事实与理由、证据材料：｜
附件五：技术合同仲裁委员会反诉书
（）反字第号
｜反诉人（全称）｜（印章）｜
｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜被反诉人（全称）｜｜
｜原申请书名称｜｜文号｜｜
｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜原答辩书名称｜｜文号｜｜
｜反诉事实、理由和证据、反诉要求：｜
附件六：技术合同仲裁委员会受理通知书
（）受字第号
兹确认收到你单位／你于年月日诉
的申请书以及年月日交来的
预付仲裁费，经审查，符合《技术合同仲裁机构仲裁规则》的受理条件，本会决定受理此案。现将有关事项通知
如下：
三、请于年月日前向本会提供下列补充材料：
1、
2、
3、
4、
5、
6、
7、
8、
9、
10、
四、请于收到此受理通知书十日内在本会的仲裁员名册中指定一名仲裁员并将其姓名通知本会，或委托本会代为指定，否则由本会指定。
附件七：技术合同仲裁委员会仲裁庭组庭通知书
（）组字第号
根据《技术合同仲裁机构仲裁规则（试行）》的规定，
本会决定＿＿＿＿＿＿＿＿＿诉＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
一案，由申诉方指定／本会指定的仲裁员、被诉方指定／本会指定的仲裁员与本会指定的首席仲裁员组成仲裁庭审理，特此通知。
附件八：技术合同仲裁委员会调解书
（）调字第号
申诉人（全称）：
申诉人法定代表人：
委托人：
被诉人（全称）：
被诉人法定代表人：
案由、争议的事实和理由、仲裁要求：
仲裁庭认定的事实和适用的依据：
调解意见：
履行期限：
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
仲裁员署名：仲裁机构盖章：
附件九：技术合同仲裁委员会仲裁决定书
（）决字第号
仲裁决定：
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
附件十：技术合同仲裁委员会委托技术鉴定评价通知
（）鉴字第号
＿＿＿＿＿＿＿＿：
＿＿＿＿＿＿＿案，现委托你单位／你对该案涉及的下列技术问题进行鉴定和评价：
回执
我单位／我已于年月日收到你会（）鉴字第号委托技术鉴定、评价通知，将于＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日之前公正、科学地对你会提出的技术问题进行鉴定、评价。