公司代码：601212公司简称：白银有色
白银有色集团股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
1.永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经永拓会计师事务所审计，公司2021年实现归属于母公司净利润为8,174.05万元。拟按照每10股分配0.034元进行2021年利润分配，共计分配利润约2,517.62万元，涉及利润分配缴纳税金的，税金由各股东自行承担，分配比例为当年归属于母公司净利润的30.80%。以上利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺、敬请投资者注意投资风险。
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
八、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
九、重大风险提示
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节释义......3
第二节公司简介和主要财务指标......4
第三节管理层讨论与分析......9
第四节公司治理......34
第五节环境与社会责任......54
第六节重要事项......64
第七节股份变动及股东情况......78
第十节财务报告......85
第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况简介
四、信息披露及备置地点
五、公司股票简况
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
(二)主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
(三)境内外会计准则差异的说明：
九、2021年分季度主要财务数据
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
十、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
十一、采用公允价值计量的项目
十二、其他
报告期内，公司不存在《保障中小企业款项支付条例》（国务院令第728号）规定的逾期尚未支付中小企业款项的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
1.生产情况
2.重点项目情况
首信秘鲁公司680万吨/年尾矿综合利用扩建项目正在实施主体厂房土建工程，部分长周期设备已订货采购；绿色选矿药剂项目取得环评批复并开展设计工作；铜冶炼技术提升改造项目完成建设，电解系统正在试生产阶段；白银炉技术创新升级项目取得环评批复，部分子项工程已开工建设；湿法炼锌渣综合回收及无害化处理项目完成建设，目前正在试生产阶段；启动智能装备用超微线材产能提升项目，实施主体厂房土建施工。
3.技术创新情况
2021年公司开展重点技术攻关及研发项目67项，其中国家水专项-“锌电解重金属废水智能化源削减大型成套装备研发及工程示范项目”建成并于4月份通过验收；国家重点研发计划“含锌铅基固废项目”已完成阶段性研发工作；省科技重大专项“湿法炼锌过程稀贵金属富集关键技术开发及产业化”已完成研发工作；“基于白银炼铜法智能化大型侧吹熔池熔炼成套装备研发及产业化”项目获批2021年甘肃省科技重大专项。
4.内控制度建设情况
2021年公司制定印发《内控制度管理办法》，规范内控制度体系架构和内控制度的制（修）订、审核和决策颁布程序，实现了内控制度全过程管理有章可循、有据可依。修订完善法人治理、法律、安全、技术改造及科技发展等5个业务领域内控制度，全年共新建内控制度16项，修订内控制度50项，废止内控制度39项。截止2021年末，公司层面建立健全涵盖全部业务和管理的十大类221个关键业务管理流程的内控制度426项。
5.深化改革情况
按照中央的顶层设计和甘肃省的具体部署，公司制定改革三年行动实施方案(2020-2022年），明确了完善治理体系提升治理能力、产业布局优化和结构调整、混合所有制改革、健全市场化经营机制、强化监督协同、深化专项改革、加强党的领导和党的建设等7个方面79项具体任务132项细化措施。截至2021年底，公司累计完成三年总体任务的86.3%。公司在把党的领导融入公司治理体系、落实董事会职权试点改革、推进任期制契约化管理、建立职业经理人制度、推进用工市场化、企业内部分配制度改革、建立协同高效的监督机制、厘清各治理主体权责边界、压缩管理层级减少法人户数、分层分类深化混改、提高上市公司规范运作水平、推进综合改革示范工程，深化专项改革和以高质量党建引领高质量发展等方面取得了阶段性成效，企业活力动力进一步激发，质量效益稳步提高
6.安全情况
2021年公司深入贯彻习近平总书记关于安全生产防灾减灾应急救援和消防工作的重要指示、批示精神，认真落实各级政府安全生产工作安排部署。通过持续开展安全生产专项检查和常态化的风险隐患排查治理，严抓安全生产责任制落实，持续推进“5831”本质安全班组建设等重点工作的落实，持续提升安全生产治理能力，保障了公司生产经营的稳定运行。
7.环保情况
2021年公司立足实际，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会精神和习近平生态文明思想，以维护公司生态环境安全为目标，以改善公司生态环境质量为核心，以实现减污降碳协同增效为总抓手，以制度管理、项目实施为手段，坚持“源头控制、规范治理”的原则，切实做到生产经营与环境保护的良性互动，以实际行动为公司“十四五”发展规划目标的顺利实现提供保障。同时，2021年根据《甘肃省环保税核定征收管理办法》要求，公司共缴纳环保税322.10万元。
8党的建设情况
2021年来，公司党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，毫不动摇坚持和加强党的领导，用“五个扭住、五个做实”，充分发挥全面从严治党引领保障作用，以高质量党建引领企业高质量发展。扭住发展要务，指导制定“十四五”发展规划，加强对改革的领导，做实对党忠诚；扭住思想根基，深入开展党史学习
教育，传承红色基因，做实理论武装；扭住基层基础，落实新时代进一步加强党的建设若干措施，推进党建考核与经济责任制考核有机统一，做实党建融入；扭住主体责任，夯实党风廉政建设责任制，完成政治生态评估研判试点工作，做实全面从严；扭住人民至上，如期办结309项民生实事，健全企业效益与职工收入双向联动增长长效机制，做实民生实事，推动高质量发展，以实际行动拥护“两个确立”，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，不断夯实了党执政的重要物质基础和政治基础，展现了敢担当、善作为、负责任、受尊重的上市公众公司形象。
9.履行社会责任情况
2021年，公司投入266.45万元帮扶救助困难职工933人次，对4439名特殊岗位职工进行职业健康体检，职工获得感进一步增强。发挥龙头企业引领作用，捐赠863万元支持地方灾后重建和社会慈善事业，捐赠126万元直接用于富民产业项目建设，投入约400万元用于消费扶贫，促进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，充分彰显公司的社会责任和担当。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）2021年的宏观经济形势
1.2021年全年全球经济态势
2021年上半年，全球经济在疫苗接种进展积极与发达经济体宽松的财政政策推动下强劲增长，风险资产和大宗商品价格整体上涨，美债收益率快速上行。2021年下半年，新冠病毒变异毒株导致疫情再度蔓延，全球供应链出现严重瓶颈，主要发达经济体增长放缓、通胀压力上升，呈现“类滞胀”走势。
2.2021年全年国内经济态势
2021年国内生产总值达到1,143,670亿元，按不变价格计算，比上年增长8.1%，两年平均增长5.1%。从数据来看，经济增速超市场预期，经济保持平稳运行。
（二）美元指数及汇率变化情况
（三）有色金属及贵金属市场情况
2021年，随着各国疫情防控常态化以及疫苗接种推广，叠加主要经济体持续推出大量刺激政策，各国经济稳步复苏，上半年多国GDP增速均创下近年来新高。下半年开始，随着大宗商品价格持续走高，主要经济体通胀上升，全球供应链矛盾短期内无法解决，市场对全球流动性收紧预期持续提升。
1.有色金属及贵金属产品价格情况
（1）铜
2021年，铜价进一步走高，价格重心较2020年明显上移。上半年，在美国推出大规模刺激政策、全球主要经济体稳步复苏，及国内政策刺激下，铜价大幅攀升；下半年，美联储态度逐步转鹰，叠加主要经济体通胀上升，市场对全球流动性边际收紧担忧提升，铜价承压。
（2）锌
2021年锌价波动幅度相对较小，除了10月受能源危机扰动影响，出现一波暴涨暴跌的行情外，锌总体呈现区间震荡格局。
（3）铅
2021年铅价呈现宽幅震荡态势，但整体运行重心处于历史偏低中枢，且铅价在有色板块中表现相对较弱。
（4）黄金
（5）白银
2021年白银走势基本跟随黄金，但受工业属性和投机资金的扰动，波动幅度和跌幅更甚于黄金,年度跌幅13.01%。
2.有色金属及贵金属产量情况
中国黄金协会公布的最新数据显示，2021年1-12月，我国共生产黄金443.6吨，同比下降
3.有色金属采矿、冶炼和压延加工业利润情况
4.有色金属行业投资情况
5.公司所处行业地位情况
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务
公司的主营业务为铜、铅、锌、金、银等多种有色金属及贵金属的采选、冶炼、加工及贸易，业务覆盖有色金属及贵金属勘探、采矿、选矿、冶炼、加工于一体的全产业链，涉及国内、国外等多个地区，是具有深厚行业积淀并初步形成国际布局的大型有色金属及贵金属企业。
（二）主要产品及其用途
公司生产的阴极铜广泛应用于电气、轻工、机械制造、建筑工业等各个领域，下游客户及企业对阴极铜进行进一步深加工，形成铜杆、铜线材、铜板材以及电线电缆等深加工产品；电铅主
要用于制造铅蓄电池，以及防腐装备等；锌主要用于电镀锌、合金制造、精密铸件的浇铸以及锌的化合物和盐类；贵金属金银除部分出口外，广泛应用于日用品镀层以及首饰等行业。
（三）经营模式
1.生产模式
报告期内公司主要生产铜、锌、铅、金、银，并综合回收铜、锌、铅、金、银、镍、碲、硒、铂、钯、铟、铼、铋等多种稀贵金属和硫酸。
在铜冶炼方面，采用“闪速炉系统闪速熔炼炉”和“新型白银铜熔池熔炼炉”冶炼工艺。
在铅锌领域，采用低污染黄钾铁矾湿法炼锌工艺、ISP炼锌工艺，工艺技术先进，互补优势明显。
生产管理上依靠GB/T19001-2016质量管理、GB/T24001-2016环境管理、GB/T45001-2020职业健康安全管理三体系持续有效运行，保证产品质量受到严格控制。
公司坚持创新式规模经济的发展道路，持续加大开展工艺技术创新，核心工艺技术自主创新取得新突破，生产工艺技术上档升级稳步推进，资源综合利用水平全面提高，循环经济新业态逐步形成，绿色可持续发展取得新进展，产业升级改造、资源整合开发和国际化经营扎实推进，公司盈利能力和竞争能力不断提高。
2.采购模式
公司的采购模式主要分为国内原料和进口原料采购。
国内原料采购分为矿山直接采购和贸易商采购两种模式，根据地域优势，优先选择矿山直供，其次是供货稳定、供货量大的贸易商，采取长单与现货采购结合的模式。
进口原料采购以陆运精矿采购为主，海运精矿采购为辅，海运矿主要用于过冬原料储备。
公司在原料采购过程中充分发挥生产工艺优势，采购有价格优势和高附加值的原料，并通过原料套期保值规避价格风险。
3.销售模式
公司产品的销售主要有两种方式。
一是白银本地销售，主要是针对硫酸、渣类物资、废旧物资的本地销售。
二是通过白银本部集中交易的方式，以公司下属全资子公司上海红鹭国际贸易有限公司为平台，实现对铜、铅、锌主要产品的销售，形成异地销售网络，并根据市场需求设立异地仓储库。
销售网络既直接面向市场，掌握当地市场需求，又能及时了解客户信息，同时也能做好售后服务。公司随时根据市场情况每日调整销售价格和销售策略，有效应对市场变化。
四、报告期内核心竞争力分析
（一）科技创新
甘肃省金属学会对公司的8个科技创新项目进行科技成果评价，其中“选别尾矿中综合回收有价金属研究与应用”和“湿法炼锌净化多金属梯级回收工艺优化及应用”、“卢瑟福超导电缆制备技术的研究”3项成果被认定为国际先进水平；“复杂难采急倾斜薄矿脉群安全高效回采技术研究”、“铜电解液经济净化脱镍及资源化回收技术研发与应用”2项成果认定为国内领先水平；“含镍中间渣有价金属综合回收工艺技术开发及应用”、“银电解液综合处理及钯回收新技术研究成果评价报告”、“大型锌锭自动生产线的创新与工业化应用”3项成果认定为国内先进水平。
（二）境内外资源保障
境内资源情况：截至2021年12月31日，公司保有矿山资源量，铜铅锌金属量798.33万吨，其中：铜金属量24.82万吨、铅金属量157.80万吨、锌金属量615.71万吨。金金属量14.56吨、银金属量1,817.35吨、钼金属量1.45万吨。
境外资源情况：公司在秘鲁设立的控股子公司首信秘鲁公司，已实现铜、锌、铁等多金属选矿680万吨/年的生产能力。
截至2021年12月31日，公司全资公司第一黄金的黄金资源量为2,903万盎司，约合902.9吨，黄金储量55.6万盎司，约合17.3吨；公司全资公司唐吉萨公司控制+推断级别黄金金属量
153.17吨（约492.45万盎司）。其中控制级别黄金金属量121.66吨（约391.16万盎司），推断级别黄金金属量31.51吨（约101.31万盎司）。
（三）循环经济
公司拥有复杂难选白银炉铜冶炼渣资源综合利用关键技术，综合回收了炼铜弃渣中铜、金、银等有价元素。
建设了年处理140万吨铜冶炼渣生产线，具备年综合回收铜2.2万吨的生产能力，综合回收铜金属量相当于一个中型矿山。
拥有低硫高铅次生铜物料冶炼技术，实现了铜、铅、锌及贵金属和杂质的高效分离。
拥有铜铅锌冶炼多源固废协同利用关键技术。
拥有锌冶炼净化渣高效分离综合回收铜镉钴等多金属新工艺技术。
拥有从铜冶炼制酸系统中高效可控回收铜铼工艺技术。
拥有硬锌底铅分离锌铅提铟富集贵金属技术。
拥有年处理湿法炼锌渣14万吨成套技术与生产线。
目前，正在建设首信秘鲁公司680万吨/年尾矿综合利用扩建项目。
（四）多种工艺互补
公司是我国多品种有色金属综合生产基地，具有年产铜20万吨、铅锌40万吨，金15吨、白银500吨的生产能力，具备铜、铅、锌、金、银多品种综合发展的独特优势，产业链衔接配套，工艺互补协同优势明显。
铜冶炼领域，公司“白银炼铜法”冶炼工艺是我国唯一具有自主知识产权的炼铜技术，通过多年技术研发，创新形成“新型白银铜熔池熔炼炉”工艺，曾获国家发明二等奖和国家科技进步一等奖，原料适用能力强、工艺技术具备独特优势；目前，铜冶炼技术提升改造项目闪速炉系统已建成，标志着闪速炉将与我国唯一具有独立知识产权的新型白银炉实现强强联合，通过原料适用性能的大幅提升和工艺比较优势的互补等，极大地提升白银有色铜冶炼综合竞争能力。
铅锌领域，公司采用新型黄钾铁矾湿法炼锌工艺和改进型ISP火法炼锌工艺，工艺技术先进，互补优势明显。其中152㎡流态化焙烧炉是世界首台最大的焙烧炉，形成国内具有自主知识产权的新一代锌冶金炉技术，能耗与环保水平达到了行业最高要求，锌冶金成本大幅降低，为行业创立了一条低成本绿色发展之路。
贵金属处理系统，公司引进的OutotecAB的卡尔多炉工艺，具备可综合加工处理铜铅阳极泥4000吨、可回收生产黄金15吨、白银500吨的生产能力，同时可生产精硒、铂、钯、碲等产品。
通过发挥工艺互补协同优势，可以将精矿中伴生的有价金属、稀散元素通过相应的冶炼流程，最大程度实现资源的综合利用，具备年综合回收铜金属6500吨以及硒、镉、铼、碲、铋、锑、铟、铂、钯、钴、镍等伴生及稀散金属约750吨的能力。
（五）高端产业链延伸
目前，公司具备20万吨铜冶炼生产能力，对进一步延伸铜产业下游加工制造业产业链条、优化产业结构、提升公司铜产业板块全价值链的系统竞争力奠定了稳固基础。
公司下属长通公司是国家火炬计划重点高新技术企业，主导产品为高、低温超导电缆、微细及超微细电磁线、特种电缆、电力电缆、电器装备用电缆、架空导线。产品应用于国内外重大工程项目上，如酒泉卫星发射基地、天宫一号、神舟系列、国家电网工程、大型水电、风电、光伏发电工程、国内重大加速器应用、国际热核聚变实验堆（ITER）项目。国内首根核聚变装置用750米超导电缆由长通公司研发制造并交付使用。截至目前，长通公司已建成1.6万平方米的微细电磁线生产基地，形成了各种型号规格微细电磁线生产能力，实现了极限制造（0.012mm），技术水平已达到先进水平。同步开展微细电磁线扩能项目，进一步提升微细电磁线生产能力至2万吨/年，为深入开拓微细电磁线市场、发挥规模效应奠定良好的基础。
公司参股的丝绸之路大数据有限公司进一步借助股东优势，立足新平台，打造新的突破点、增长点；参股的甘肃德福新材料有限公司是电池级高档铜箔的生产企业。高档锂电池用电解铜箔
是锂离子电池关键部件，处于新能源产业链的前端，是信息通讯、消费电子、家用电器、汽车电子、节能照明、工业控制、航空航天、军工等领域终端产品发展的基础。建设高档锂电池用电解铜箔项目，是公司推动传统产业转型升级、延伸产业链条、优化产业布局、提高市场竞争力的有力举措。截至2021年底，甘肃德福新材料有限公司已形成3万吨产能规模，正在加快实施三期4万吨及后续扩能项目建设。项目整体建成达产后将进一步发挥规模效应，提升经济效益。
（六）原料采购
公司国内矿采购的主要竞争力体现在区域优势，通过周边甘肃、陕西、青海、西藏、新疆、内蒙等地就近采购，价格优势明显。
进口矿采购以与国外矿山企业签订长单合同为主，确保稳定货源，降低物流成本；同时不断规范合同条款，提升履约服务能力，降低采购风险。
充分利用中亚地区丰富的矿产资源和国家“一带一路”战略政策优势，争取国家政策支持，加强与沿线国外矿山、物流集团和边境口岸海关的项目合作，最大限度提升进口效率，提高通关时效和便利化，降低进口成本。
（七）产品销售
公司主要产品铜、锌以上海期货交易所当月铜、锌即时点价价格加每日确定的升贴水进行销售，作价方式先进、灵活、更贴近市场，透明度高，通过约定点价期等方式提升了客户的购买意愿。
公司销售网络，覆盖了中国经济发展较快的地区及省市，能够有效应对市场变化，确保产品即产即销。
公司对产品和原料实施套期保值，有效防控价格风险。
公司在国内铜、铅、锌的市场占有率目前达到2.6%、0.3%和4.3%，产品质量在市场上也得到客户的普遍认同，具有较高的信誉度和竞争力。
（八）投资及贸易
根据公司发展战略，不断加快投资贸易业务布局，聚集国际化高端人才，推动转型跨越发展。公司围绕资源开发，在海外实施“走出去”资源保障战略，先后在上海、北京、深圳、香港、秘鲁搭建了开展资本运营、投资管理和贸易业务的平台，形成海内外营销贸易网络，公司国际化运营步伐不断加快。
公司持续拓展创新传统贸易业务，加快构建市场型营销体系，服务于公司主营业务，通过搭建金融贸易平台，合理利用套期保值工具，充分挖掘主营业务原料和产品的全价值链上的工业价值、金融价值，增加企业贸易收入，增强通过贸易控制资源的能力。
（九）人才队伍
（十）企业文化
紧紧围绕公司战略和转型跨越阶段性特征，赋予“艰苦奋斗”为核心的价值理念时代新内涵，系统设计构建和创新变革企业文化，凝练企业文化核心价值理念，设计构建公司发展需要的管理文化，坚持把文化建设与企业管理有机结合，实施“文化铸魂、文化塑形、文化育人、文化管理、文化变革、文化融合”六项系统工程，本年度围绕庆祝中国共产党成立100周年，举办“白银工匠”颁奖晚会，隆重表彰10名“白银工匠”、10名“提名白银工匠”；精彩呈现三场以“初心如磐”“红色陇原”“复兴之路”为主题的诵读音乐会，展示新时代白银有色产业工人的价值追求和多样风采；举办“铭记初心使命，筑梦铜城白银”公司党的建设发展史展览，缅怀创业前辈，
砥砺思想品格，奋进时代征程，全面促进文化理念落地深植，实现从文化建设向文化管理迈进。
五、报告期内主要经营情况
2021年全年，公司采选系统产出精矿铜铅锌钼金属量24.2万吨，其中，精矿含铜4.83万吨；精矿含锌17.25万吨；精矿含铅2.1万吨；精矿含钼216吨。公司冶炼系统产出铜铅锌金属产品总量57.03万吨，其中：铜18.61万吨；锌36.47万吨；铅1.95万吨；产出黄金7,710千克；白银161.25吨；硫酸136.49万吨。
(一)主营业务分析
营业收入变动原因说明：本期营业收入较上年同期增加10,857,279,349.76元，主要是1.锌、硫酸销量增加；2.有色金属市场价格同比大幅上涨，2021年上海期货交易所沪铜均价同比上涨
40.24%，沪锌均价同比上涨22.97%，沪铅均价同比上涨4.35%。
营业成本变动原因说明：本期营业成本较上年同期增加10,141,869,997.63元，主要是1.锌、硫酸销量增加；2.有色金属价格同比大幅上涨，公司原料采购成本也随之增加。销售费用变动原因说明：见费用分析管理费用变动原因说明：见费用分析财务费用变动原因说明：见费用分析研发费用变动原因说明：见费用分析经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：见现金流量分析投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：见现金流量分析筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：见现金流量分析
2.收入和成本分析
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
有色金属冶炼及销售、有色金属贸易、有色金属服务、其他行业的主营业务收入比上年分别增加38.67%、7.67%、3.88%、210.34%，主营业务成本分别增加38.31%、8.09%、17.51%、305.33%。主要产品阴极铜、锌、电银、电铅、金毛利率分别为-0.48%、3.94%、4.15%、-36.34%、5.81%，上述主要产品主营业务收入比上年分别减少1.42%、增加6.65%、减少63.38%、减少6.40%、减少
3.31%；主营业务成本比上年分别减少2.48%、增加10.09%、减少58.55%、增加38.07%、增加17.95%。电银主营业务收入、主营业务成本减少主要是本期销量同比减少；其他产品主营业务收入、主营业务成本增加主要是外购铝业务购销量增加。由于地区销售策略的变化，西北地区、华南地区、境外地区的主营业务收入、主营业务成本比上年减少，主营业务收入比上年分别减少9.19%、
75.95%、16.27%，主营业务成本分别减少15.53%、69.52%、39.28%。
(2).产销量情况分析表
产销量情况说明
阴极铜、锌、电银、电铅、电金产量比去年分别增加1.55%、3.69%、0.78%、28.75%和8.9%；销售量比去年分别减少30.53%、增加11.14%、减少67.81%、8.72%增加2.80%；库存量比去年分别减少28.63%，7.59%，增加10.36%、36.41%，减少45.79%。阴极铜、锌、金库存减少主要是公司为抢抓上述产品价格上涨的市场机遇，及时调整销售策略，加大了本年生产产品及前期库存的销售；电银库存增加主要是本年电银销量比去年减少；电铅库存增加主要是本年生产系统运行稳定，产量增加。
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
(4).成本分析表
单位：元
成本分析其他情况说明按行业类别：有色金属采选冶炼及销售主营业务成本增加主要是有色金属产品销售量增加及原料价格上涨导致销售成本上升；其他行业主营业务成本增加主要是2020年9月并购白银新大孚科技化工有限公司，2021年该公司全年销量同比增加，营业成本增加。按产品类别：电银主营业务成本减少主要是本期销量同比减少；其他产品主营业务成本增加主要是贸易业务增加。
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额2,250,125.18万元，占年度销售总额31.13%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
单位：万元币种：人民币
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额2,351,896.74万元，占年度采购总额34.01%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
其他说明无
3.费用
4.研发投入
(1).研发投入情况表
(2).研发人员情况表
(3).情况说明
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
5.现金流
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
(三)资产、负债情况分析
1.资产及负债状况
2.境外资产情况
(1)资产规模
其中：境外资产10,638,633,656.92（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为23.30%。
3.截至报告期末主要资产受限情况
4.其他说明
(四)行业经营性信息分析
公司行业经营性信息分析详见本报告第三节管理层讨论与分析二、报告期内公司所处行业情况。
有色金属行业经营性信息分析1矿石原材料的成本情况
2自有矿山的基本情况（如有）
注：境内矿山年产量为采矿许可证核定年生产规模。
(五)投资状况分析
对外股权投资总体分析
报告期内，公司境内外股权投资项目包括：对全资子公司白银有色铁路运输物流有限责任公司进行增资；对控股公司首信秘鲁矿业股份有限公司进行增资；对参股公司甘肃德福新材料有限公司进行增资。
1.重大的股权投资
2.重大的非股权投资
1.首信秘鲁公司680万吨/年尾矿综合利用扩建项目
为进一步加强与首钢秘铁公司的战略合作，放大白银有色循环经济技术、海外项目建设管理运营优势，提升秘鲁基地的发展基础，提高经济效益，在已建成尾矿综合利用项目成功运营的基础上实施扩建项目，项目总投资约1.4亿美元，预计年处理尾矿680万吨，年产铜精矿含铜1.6万吨，铁精矿58.6万吨，目前正在实施主体土建工程及长周期设备招标采购。
2.绿色选矿药剂项目
该项目拟采用国际领先水平的自溶剂法黄药制备工艺技术，建设总规模7万吨/年选矿药剂基地，发展“绿色矿业”。把公司的选矿药剂逐步打造成为我国品种最全、品牌最优、行业领先的药剂产业。项目分两期建设，一期工程计划投资24861万元，建设4万吨/年选矿药剂。已取得环评批复，正在开展施工图设计。
3.铜冶炼技术提升改造项目
该项目在铜业公司新建一套先进的闪速铜冶炼系统，年产高纯阴极铜20万吨，项目总投资
26.59亿元，火法系统已达产达标，电解系统正在试生产阶段。项目已完工。
4.白银炉技术创新升级项目
项目采用白银炉熔炼+PS转炉工艺，即在闪速炉东侧实施白银炉升级改造，实现矿铜产能15万吨/年阴极铜。工艺流程为：白银炉熔炼、转炉吹炼、回转式阳极炉精炼。项目总投资6.6亿元。已取得环评批复，部分子项工程开工建设。
5.湿法炼锌渣综合回收及无害化处理项目
该项目建成年处理14万吨湿法炼锌渣生产线，采用国内先进的侧吹熔化+烟化还原挥发工艺技术，年可回收铅锌金属量1.2万吨，银金属量25.7吨，充分回收利用冶炼废渣，提升公司资源综合利用水平。总投资概算4.4亿元，目前正在试生产阶段。
6.智能装备用超微线材产能提升项目
为深入开拓微细电磁线市场，启动建设微细电磁线生产基地，形成年产电磁线7800吨的能力。项目总投资34522万元，正在实施主体厂房土建施工，计划2022年年底建成投产。
3.以公允价值计量的金融资产
单位：元，币种：人民币
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
(六)重大资产和股权出售
2020年10月28日至2021年1月27日，公司下属全资公司第一黄金通过证券交易市场交易方式出售其持有斯班一的无限售条件流通股58,521,000股，减持均价为55.25兰特/股，交易成交金额合计为3,233,046,357兰特，约为1,381,820,201元人民币。具体详见公司在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《白银有色集团股份有限公司关于出售金融资产的公告》（公告编号：2021-临006号）。
2021年1月28日至2022年2月7日，公司下属全资公司第一黄金通过证券交易市场交易方式出售其持有斯班一63,910,932股股票，减持均价为60.30兰特/股，交易成交金额合计约为
1,587,517,187元人民币。具体详见公司在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《白银有色集团股份有限公司关于出售金融资产的公告》（公告编号：
2022-临010号）。2021年8月30日、2021年9月16日，公司分别召开四届三十一次董事会和2021年第三次临时股东大会审议通过《关于转让拓阵基金份额的提案》，公司将持有的甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）约46.97%份额转让给甘肃新业股权投资基金（有限合伙）,交易双方以北京中企华资产评估有限责任公司出具的以2021年6月30日为基准日的评估报告结果，确定本次转让基金份额的交易价格约为2.6亿元，已于2021年12月完成转让。具体详见公司在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《白银有色集团股份有限公司关于转让基金份额暨关联交易的公告》（公告编号：2021-临050号）。
(七)主要控股参股公司分析
(八)公司控制的结构化主体情况
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
(二)公司发展战略
公司“十四五”发展战略：创新引领高质量发展，明确“一个定位”，突出“两个抓手”，推进“四大攻坚”战，实现“五个倍增”目标。
“一个定位”：打造“行业领先、国内一流、国际知名”有色金属运营商。在创新能力、管理水平、规模效益、品牌影响力等方面，做到国内一流水平。
“两个抓手”：以“三化”改造为抓手，实现传统产业上档升级；以对标一流企业为抓手，提升产业链核心竞争力。
“四大攻坚”战：全面创新、资源保障、机制改革、平台运营能力提升。
“五个倍增”目标：“十四五”期间实现工业总产值倍增、营业收入倍增、经营效益倍增、采选综合能力倍增、职工收入倍增，逐步形成企业效益更优、竞争力更强、职工生活更好的新格局。
(三)经营计划
2022年公司生产经营工作总要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九届六中全会精神、中央经济工作会议精神、省委十三届十五次全会暨省委经济工作会议精神，以“三新一高”为统揽，以“产业兴省、工业强省”为牵引，以“十四五”发展规划为遵循，着力稳增长、增信心，优结构、增动能，抓项目、增后劲，稳中求进、进中争优，推动思想观念大转变，管理技术大创新，经营效果大提升，确保有新进步、新增长、新发展，为实现“十四五”高质量发展目标奠定更加坚实的基础，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
2022年奋斗目标：全面完成改革三年行动任务，固定资产投资达到约13.3亿元，研发投入增速不低于10%；计划生产铜铅锌产品产量62.30万吨，营业收入756亿元、利润总额6.6亿元、职工收入保持稳步增长。着力抓好七个方面重点工作：
1.突出核心技术，抓人才强攻关，提升创新引领能力
（1）建立健全创新管理体系。建立创新研发投入稳定增长机制，多层次、多渠道加大创新研发投入，优化投入结构，增大投入强度，持续推动技术、工艺、产品创新。
（2）充分发挥协创平台引领作用。深化协同创新，发挥好院士专家工作站等协创平台作用，利用专有技术、人才优势，深化产学研用合作，着力破解产业发展瓶颈。
（3）做好人才“引育留用”强化智力支撑。聚焦科技创新、关键技术、产业发展短板，通过创新联盟、项目合作、联合攻关、技术咨询等柔性引才用才方式，吸引高层次人才。
2.突出结构调整，抓政策强谋划，加快发展战略新兴产业
（1）凝心聚力加快优化布局调整结构。立足自身优势禀赋，聚焦短板弱项，持续巩固提升传统特色产业，发展壮大有色新材料、新能源等具有一定发展基础的战略新兴产业，积极谋划布局清洁能源产业，着力破解公司发展瓶颈，推进产业基础高级化、产业链现代化。
（2）精准发力壮大新能源新材料产业。抢抓新能源发展机遇，统筹推进高档电解铜箔项目、超微细电磁线扩能项目建设，合力推进光伏发电、“源网荷储”一体化、分布式光伏发电项目，优化公司用能结构。
（3）持续用力促进产业集聚发展。充分发挥“链主”企业作用，以延链补链强链为导向，与产业链上下游企业开展项目、股权、业务等多层次合作，不断增强产业链供应链韧性、弹性和抗风险能力。
3.突出质量效益，抓运营强指标，锻造主体产业长板
（1）矿山板块持续加强政策、法律法规和矿山发展趋势的研究，突破传统思维，创新办矿模式，加大地质勘查和生产探矿力度，加强三级矿量管理，提升采矿工艺技术，对标对表优化“三率”指标，实现矿山全生命周期健康稳定可持续发展。
（2）冶炼板块在确保连续稳定高效运行的前提下，全面深化对标一流找差距、补短板、促提升，着力在加工成本、技术指标、综合利用、中间占用、节能减排上下功夫，加大“三化”改造力度，科学摆布检修计划，积极应对外部市场变化，努力实现增产增效。
（3）海外板块积极主动应对复杂形势，在做好疫情防控、职工心理疏导和安保工作的前提下，加强运营管控，提升工艺操作水平，加快重点项目进度，持续提升利润贡献度。
4.突出市场需求，抓品质强品牌，加速拓展生产性服务业
挖掘自身潜力，做专做精特色优势产业；纵深推进营销系统改革，完善生产型、市场型营销体系建设，通过保原料、扩价差、快周转，降占用、减损耗、降成本，全方位开源节流；发展智慧物流，打造西北一流物流公司。
5.突出项目支撑，抓融合强管控，大力培育产业竞争优势
坚持产业发展、项目为要，加大投资强度、加快建设进度，推进规划项目落地，塑造产业竞争新优势。推进传统产业改造升级，重塑新优势；加快固定资产项目建设进度，汇聚新动能；提升项目建设管控力度，取得新成效。
6.突出改革赋能，抓效能强治理，确保改革攻坚取得完胜
扎实开展总部机关化专项治理；深化任期制契约化管理；纵深推进“三项制度”改革，加快实施专业化整合与协同，精准施策、发力攻坚，全力以赴确保改革三年行动各项目标任务精准落地、高质量完成。
7.深入开展对标管理，提升管理水平
把提升竞争力、抗风险能力、基础管理能力作为工作的出发点和落脚点，紧盯安全、环保、质量、成本、能耗等领域存在的薄弱环节，抓好专项整改提升。深入开展对标管理，提升管理水平；着力夯实安全基础，打造本安企业；以黄河战略为牵引，筑牢发展底线；践行“双碳”目标要求，强化能耗管理；推进全面成本管理；增强风险管控意识，推进合规运行。
注：公司本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
(四)可能面对的风险
2.产业政策风险。随着进一步开放，国内供给侧改革不断深入，竞争门槛升高，降本增效的挑战加剧，头部企业将加速整合要素资源，着重解决产业面临的关键挑战，如资源、能源、“卡脖子”技术的突破和人才等，为未来产业发展蓄能，这将加速优势资源的重组整合，促进行业重新洗牌或集中度提高。需要企业转变发展方式，促进产业结构优化升级，短期内产业政策将增加企业的投资成本，减少企业的利润。公司将利用国家推动国有资本改革的重大机遇，积极争取国家和甘肃省政策支持，持续优化产业布局，改善产业发展条件。
4.环保风险。随着黄河上游生态环境综合治理环保要求的不断提高以及国家提出碳达峰、碳中和的目标和愿景，实现高质量绿色制造已经成为当下矿冶企业开展绿色制造的重要任务。面对日益严峻的环保压力，公司将增强对行业政策分析，制定合理的生产和经营策略，强化环境保护工作，推进节能环保技术的应用，实现绿色发展。
7.套期保值业务风险。公司通过开展套期保值业务，降低产品价格波动风险。但在开展套期保值业务的同时，也将面对套期保值交易本身所带来的各种风险。主要风险分为合规风险、市场
(五)其他
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
第四节公司治理
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，建立了较为完善的公司法人治理结构和企业管理制度。公司治理的实际情况符合中国证监会有关上市公司规范性文件的要求。公司仍将根据法律法规的不断变化,加强公司制度建设，提高公司治理水平。
1.关于股东与股东大会。公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会，保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权。确保所有股东享有平等地位，保障所有股东的权利和义务。
2.关于公司党委会。公司党委会依据《公司章程》和《党委会议事规则》等内部管理制度履行重大事项前置审核程序，发挥把方向、管大局、促落实的领导作用，贯彻落实新时代党的建设总要求和新时代党的组织路线，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持和加强党的全面领导，把党的领导融入到公司治理各环节，确保公司全面履行经济责任、政治责任、社会责任，为做强做优做大公司提供坚强的政治保证和组织保证。
4.关于监事与监事会。公司监事会能依据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行规定职责，对公司财务制度和经营情况、公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5.关于信息披露。公司严格执行《信息披露管理制度》，明确信息披露责任人，保证公司的信息披露真实、准确、及时、完整，公平对待所有股东，确保其享有平等的知情权；下发《重大事项报告管理办法》，明确下属单位重大事项内部报告的主体责任、报告内容和报告程序，防范因重大遗漏等情形导致合规运行风险。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
三、股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
股东大会情况说明
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
注：杜明同志于2022年2月经选举担任公司监事及监事会主席，因此2021年度薪酬未体现。
其它情况说明
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
2.在其他单位任职情况
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
注：
2021年1月26日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过《关于聘任总经理的提案》，同意选举王彬为公司总经理；召开第四届监事会第十次会议，审议通过《关于更换公司监事的提案》，公司监事文献因个人原因向公司监事会提交了辞职报告，文献同志不再担任公司监事，监事会同意选举武威同志为公司第四届监事会监事。详情请见公司于指定信息披露媒体和
上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司第四届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2021—临004号）、《白银有色集团股份有限公司第四届监事会第十次会议决议公告》（公告编号：2021—临005号）。2021年1月28日，公司董事刘鑫向公司董事会提交了书面辞职报告，刘鑫向公司董事会申请辞去公司董事、副董事长及董事会薪酬与考核委员会委员职务。详情请见公司于指定信息披露媒体和上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司关于董事辞职的公告》（公告编号：2021—临007号）。2021年2月9日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过《关于选举副董事长的提案》、《关于选举董事及增补董事会专门委员会委员的提案》，同意选举夏桂兰同志为公司副董事长、同意选举杜军同志为公司董事。详情请见公司于指定信息披露媒体和上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司第四届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2021—临008号）。
2021年3月2日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于选举董事及增补董事会专门委员会委员的提案》《关于选举独立董事及增补董事会专门委员会委员的提案》和《关于更换公司监事的提案》，选举王彬同志、杜军同志为公司第四届董事会董事，选举王玉梅同志为公司第四届董事会独立董事，选举武威同志为公司第四届监事会监事。详情请见公司于指定信息披露媒体和上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021—临015号）。
2021年6月25日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过《关于选举董事及增补董事会专门委员会委员的提案》，同意选举马晓平同志为公司董事。详情请见公司于指定信息披露媒体和上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021—临033号）。
2021年8月10日，公司召开一届十一次职代会，增选包玺琳同志为公司第四届监事会职工监事。
2021年10月28日，公司召开第四届董事会第三十三次会议，审议通过《关于选举董事会审计委员会主任委员的提案》，同意选举张有全同志为公司第四届董事会审计委员会主任委员。详情请见公司于指定信息披露媒体和上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司第四届董事会第三十三次会议决议公告》（公告编号：2021—临062号）。
2022年1月5日，公司召开第四届监事会第十六次会议，审议通过《关于补选监事的提案》，会议同意选举杜明同志为公司第四届监事会监事。详情请见公司于指定信息披露媒体和上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司第四届监事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2022—临001号）。
2022年1月24日，公司召开第四届董事会第三十五次会议，审议通过《关于选举公司独立董事的提案》，董事会同意选举孙积禄为公司第四届董事会独立董事。详情请见公司于指定信息披露媒体和上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司第四届董事会第三十五次会议决议公告》（公告编号：2022—临002号）。
2022年2月11日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过《关于选举公司独立董事的提案》、《关于补选监事的提案》，会议同意选举孙积禄为公司独立董事，同意选举杜明同志为公司监事。详情请见公司于指定信息披露媒体和上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022—临012号）。
2022年2月22日，公司召开第四届监事会第十八次会议，审议通过《关于选举公司监事会主席的提案》，会议同意选举杜明同志为公司监事会主席。详情请见公司于指定信息披露媒体和上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司第四届监事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2022—临014号）。
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
(六)其他
五、报告期内召开的董事会有关情况
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
(三)其他
七、董事会下设专门委员会情况
(1).董事会下设专门委员会成员情况
(2).报告期内董事会战略委员会召开5次会议
(3).报告期内董事会审计委员会召开7次会议
(4).报告期内董事会提名委员会召开4次会议
(5).报告期内董事会薪酬与考核委员会召开3次会议
(6).存在异议事项的具体情况
八、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
(二)薪酬政策
目前，公司实行以“岗位绩效工资制”为主的薪酬制度。岗位绩效工资制是以员工被聘上岗的工作岗位为主，根据岗位技术含量、责任大小、劳动强度和环境优劣确定岗级，以企业经济效益和劳动力价值确定工资总量，以员工的劳动成果为依据支付劳动报酬的薪酬制度。岗位绩效工资制由基础工资、岗位绩效工资和津贴三部分构成。公司按岗位性质分为三类，即：公司高级管理人员、中层管理人员和一般员工。高级管理人员依据《甘肃省省属国有企业负责人薪酬管理办法》、《经理层成员业绩考核办法》、《经理层成员薪酬管理办法》实行年薪制，其薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和任期激励收入三部分构成，基本薪酬按月发放，绩效薪酬和任期激励收入根据年度和任期绩效考核结果兑现。
公司中层管理人员执行《白银有色集团股份有限公司中层管理人员薪酬办法》，其薪酬由基本薪酬和年度绩效薪酬两部分构成，基本薪酬按月发放，绩效薪酬依据集团公司中层管理人员年度绩效考核办法的年度考核结果兑现。一般员工执行《白银有色集团股份有限公司岗位绩效工资制度》，岗位绩效工资是根据各岗位工作内容、职责权限、工作环境、工作难度、职务、职称、任职资格等，设计岗位薪点标准，结合员工工作业绩按月考核发放。另外，技术中心研发人员执行《白银有色集团股份有限公司技术中心岗位工资办法》，其薪酬由基础工资、岗位工资、津贴和项目绩效奖励四部分构成，基本工资、岗位工资和津贴按月发放，项目奖励依据项目完成情况考核兑现。
(三)培训计划
公司培训中心根据分子公司、机关部室年度培训需求情况，结合生产经营实际，制定公司《年度培训计划》，经公司研究同意后予以实施。全年按照《年度培训计划》开展培训工作。2021年全年共组织开展集团级培训73项，累计培训9,604人次，其中：中高层管理人员培训2期，培训275人次；基层管理人员培训3期，培训2,150人次；员工培训68期，培训7,179人次。
(四)劳务外包情况
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1.利润分配原则：公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾全体股东的整体利益和公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性。
2.利润分配的决策程序和机制：利润分配方案由董事会制订并审议通过后，提交股东大会审议批准；独立董事应就利润分配方案发表意见；独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。董事会制订利润分配方案时应充分考虑独立董事、监事、机构投资者和中小股东的意见；公司应当根据上海证券交易所的有关规定提供网络或其他方式为中小股东参加股东大会提供便利。董事会未提出现金利润分配方案的，应当在董事会决议公告和定期报告中详细说明未分红的原因以及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见；公司还应在定期报告中披露现金分红政策的执行情况。
3.监事会对董事会执行现金分红政策和股东回报规划以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督，监事会发现董事会存在以下情形之一的，应当发表明确意见，并督促其及时改正：
（1）未严格执行现金分红政策和股东回报规划；
（2）未严格履行现金分红相应决策程序；
（3）未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。
4.《公司章程》中关于现金分红的规定如下：
（1）利润的分配形式：公司采取现金、股票股利或者二者相结合的方式分配股利；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。
（2）现金分红的条件及比例：在弥补亏损、足额提取法定公积金、任意公积金后，公司累计可分配利润为正数，在当年盈利且现金能够满足公司正常生产经营，且审计机构对公司的该年度财务报告出具无保留意见的审计报告的前提下，公司优先采取现金方式分配股利。公司采取现金方式分配股利的，应按照下列规定进行：
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照本项规定处理。
公司在实际分红时具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定。公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。
(二)现金分红政策的专项说明
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
其他说明
员工持股计划情况
其他激励措施
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
具体详见公司于2022年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2021年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
2021年，对部分分子公司内控制度体系建设情况和内控制度运行情况进行了督导检查，形成了专项检查报告，并反馈各分子公司对照检查，整改完善，举一反三，分子公司层面共建立健全了涵盖1176个业务管理流程的4690项内控制度。
无
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14号）和《中国证监会关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告〔2020〕69号）要求，公司本着实事求是的原则，逐项对照上市公司治理专项自查清单，公司重点围绕基本情况、组织机构的运行和决策、控股股东、实际控制人及关联方、内部控制规范体系建设、信息披露与透明度5个方面119个问题开展自查。公司已就自查中发现的问题完成整改。通过本次专项自查，进一步提升了公司的法人治理能力和规范运作水平，有助于形成了公司规范治理的长效机制。
十六、其他
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
1.排污信息
白银有色在贯彻执行国家环保法律、法规、标准和其他要求的基础上，切实履行企业的环保社会责任，加强环境管理，强化污染治理，建立完善的管理体系，按照“一岗双责”的要求，形成了分级监管、责任明晰、定位准确、高效运转的环保管理模式，积极排查环境风险隐患，加强环境安全整顿整治，积极匹配对应污染治理设施，加快环保治理项目建设，强化企业环境安全主体责任，将企业生态环境隐患排查整治与连续稳定生产和谐统一、有机结合，打造企业绿色低碳可持续的发展模式。白银有色下属分公司中铜业公司、西北铅锌冶炼厂、第三冶炼厂，子公司中厂坝铅锌矿、成州锌冶炼厂属于生态环境主管部门公布的重点排污单位，其中铜业公司、西北铅锌冶炼厂、成州锌冶炼厂生产过程中所产生的废气经环保设施处理达标后外排，废水经环保设施处理后部分回用生产系统，部分达标外排；第三冶炼厂废水经处理达标后全部循环利用不外排，废气经环保设施处理后达标外排；厂坝铅锌矿尾矿库溢流水全部回用生产系统,矿井涌水、废石场淋溶液等处理达标后部分回用于生产系统，剩余部分达标排放。
2.防治污染设施的建设和运行情况
白银有色生产系统严格按照国家有关法律、法规和标准等要求配套建设了环境污染治理设施。目前有工业废气污染源污染防治设施共计186台（套），工业废水处理设施30套，工业固体废物综合利用设施12套。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司所属各分子公司严格遵守国家建设项目环境影响评价及其它行政许可要求，落实“三同时”制度，按要求及时完成建设项目环境影响评价、竣工验收等项目前期的环保工作，按要求申领排污许可证、辐射安全许可证、危险废物经营许可证等证照，并确保各类证照齐全有效。
（1）重点排污单位排污许可证信息表
（2）项目环境影响评价方面
（3）项目竣工环保验收方面
4.突发环境事件应急预案
根据国家、省、市区等应急管理要求及指南，白银有色及时编制应急预案并不断进行完善，全面启动了风险源识别、风险等级判定及应急预案修订和演练工作，突出应急培训及演练，对预案的可行性、适用性及联动应急响应水平进行检验，评估了应急救援装备水平的适用性和有效性，落实隐患排查治理，形成闭环管理机制。截止目前白银有色及各分子公司修订和完善应急预案32套，均已完成备案。预案中重要岗位均编制了现场处置方案，确保在发生环境突发事件时，能够反应迅速、处置得当，避免事态扩大，有效预防和减少企业环境突发事件的发生。
5.环境自行监测方案
6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
白银有色严格按照生态环境部《环境信息公开办法(试行)》（国家环境总局35号令）、《企业事业单位环境信息公开办法》（环境保护部31号令）及证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式（2021年修订）》、上交所《上市公司行业信息披露指引第一号——一般规定》及《上市公司行业信息披露指引第十七号——有色金属》（2020年修订）等规范公开环境信息。2021年白银有色下属分公司收到环保主管部门行政处罚共计2次，处罚金额共计574,000元，下属子公司收到环保主管部门行政处罚共计1次，处罚金额共计1,369,000元。
2021年4月1日，甘肃厂坝有色金属有限责任公司成州锌冶炼厂因废水超总量排放，焙烧环境收尘系统排气筒高度未达到《铅、锌工业污染物排放标准》（GB25466-2010），未按时完成2020年《甘肃厂坝有色金属有限责任公司成州锌冶炼厂环境影响后评价报告书》整改措施，收到陇南市生态环境局成县分局行政处罚决定书（成环罚字[2021]1号），罚款金额1,369,000元。针对此次环保处罚，责任单位甘肃厂坝有色金属有限责任公司成州锌冶炼厂坚决落实处理意见，邀请专家从原料、工艺、生产设施和环保治理设施等方面开展系统性排查，切实抓好整改，同时，立即对焙烧环境收尘系统排气筒进行加高，加快推进生活污水处理项目的建设。
2021年4月14日，西北铅锌冶炼厂因4#湿渣库内贮存约30万吨废渣，未按规定进行封场，存在库内西北角有积水、库区周边围栏破损、排水沟堵塞的现象，被白银市生态环境局予以行政处罚，行政处罚决定书文号为白市环罚字[2021]3号，罚款金额452,000元。
针对此次环保处罚，责任单位西北铅锌冶炼厂立即清运库内积水至厂内妥善处置，对积水湿地区域进行全覆盖，建立集水池，修缮库区防护网、排洪沟及周边道路，修整排洪沟护坡，平整库内干滩，对库区废渣拟进行回采，加强库区管理，杜绝此类事故再次发生。
2021年11月2日，铜业公司因制酸尾气和环集尾气在线监测设备的数据量程中二氧化硫均被设置为0-500mg/m
针对此次环保处罚，责任单位铜业公司当即组织设备建设安装厂家及在线设备运维方等有关单位进行整改，重新采购了两套烟气分析仪，量程为0-1000mg/m
,用于替换目前在用的制酸尾气及环集脱硫烟气分析仪。另外，对制酸尾气烟囱粉尘仪进行了更换。
7.其他应当公开的环境信息
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
1.因环境问题受到行政处罚的情况
白银有色严格按照生态环境部《环境信息公开办法(试行)》（国家环境总局35号令）、《企业事业单位环境信息公开办法》（环境保护部31号令）及证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式（2021年修订）》、上交所《上市公司行业信息披露指引第一号——一般规定》及《上市公司行业信息披露指引第十七号——有色金属》（2020年修订）等要求规范公开环境信息。2021年白银有色下属非重点排污子公司收到环保主管部门行政处罚共计1次，处罚金额共计50,000元。2021年5月17日，旬阳县中宝矿业有限公司因办公区北侧废渣场，露天存放大量易产生扬尘的废渣、砂土等物料，未采取围挡、覆盖等有效防治措施，被安康市生态环境局行政处罚，行政处罚决定书文号为陕G环罚[2021]53号，罚款金额50,000元。针对此次环保处罚，责任单位旬阳县中宝矿业有限公司立即整改，补充购买了部分防护网，对其临时堆放废渣全部用防护网进行了覆盖遮挡，防治产生扬尘，同时对该区域定期洒水降尘。
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
（1）项目环境影响评价方面
a.2021年10月19日，白银新大孚科技化工有限公司绿色选矿药剂技术改造项目（一期工程）完成了环境影响评价，及时对项目环境信息予以公示。
（2）项目竣工环保验收方面
a.2021年1月27日白银有色长通电线电缆有限责任公司智能装备用超微线材研发中心建设及产能提升项目完成阶段性自主验收；
3.未披露其他环境信息的原因
白银有色坚持“绿水青山就是金山银山”的理念，紧跟党和国家走好生态优先、绿色发展的道路，结合工作要求和企业实际，抓住重点，有效施策，强化环保管理。切实提高政治站位，全面贯彻落实“一岗双责”的要求，以排污许可制度为核心，推进污染源管控体系建设，抓主抓重抓落实，全力推进各级督察问题整改，聚焦黄河流域排查整治，全面管控和化解环境风险，有序衔接排放标准，持续提升环境治理成效，强化环境隐患排查，提升环境安全管控能力。建设项目严格落实环保“三同时”制度，持续夯实环保基础管理，不断提升管理水平，确保生产系统运行依法合规。白银有色始终把环境保护工作放在首位，坚定不移抓好污染防治和督察反馈问题整改及环境隐患排查整治等工作，做到问题整改闭环管理，确保生产稳定、风险可控。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
二、社会责任工作情况
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
2021年，公司紧盯“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的帮扶工作目标，精心组织各方力量，统筹落实各方责任，各项帮扶举措在联系村落地见效。具体如下：
1.精心组织进村入户。公司严格落实“收官不收摊”“摘帽不摘帮扶”的要求，组织45个帮扶单位169名帮扶责任人，深入830户帮扶户中，走田间，访民情，嘘寒问暖，帮助解决急事难
事，大力开展送温暖活动。为帮扶户送去了总价值近10万元的米面油及过冬物资，确保了帮扶户温暖过冬，使他们感受到了组织的关怀和温暖。
2.统筹落实各方责任。根据国家出台的各类新政策，公司积极组织学习，并成立了巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接帮扶工作领导小组。同时，根据省市组织部、扶贫办《关于启动驻村第一书记和工作队员轮换工作的通知》精神，按照“调回1人补充1人”的要求，新选派20名政治素质好、综合能力强、工作作风实、身体健康的优秀年轻干部，对两年及以上的驻村干部轮换到一线开展驻村工作。
3.落地落细帮扶项目。2021年公司为会宁县、成县13个村投入总帮扶资金126万元。其中，为会宁县汉家岔镇投入帮扶资金58.9万元，用于人居环境综合治理、自来水改造提升和村组道路维修；为会宁县土高山乡投入帮扶资金30.5万元，用于人居环境整治、厕所革命、自来水改造提升、村级阵地建设、村集体经济发展；为成县二郎乡投入帮扶资金26万元，用于培育发展富民产业。为91名新录取的家庭经济困难大学生发放助学金10.6万元。消费帮扶方面，集中从会宁县购买面粉、胡麻油等农产品总价值186万元；依托公司食堂优势，购买脱贫地区农产品206万元。同时，组织各分子公司发动职工自愿购买帮扶户土豆等农产品，共计8.5万斤7.3万元，为农民增收打下坚实的基础。
4.持续推动驻村工作队管理。落实驻村工作负责人每月、其他人员每半年书面和口头定期汇报交流工作制度，每季度围绕“台帐资料、纪律作风、工作开展、群众满意度”等方面对工作队员定期不定期进行巡查回访，了解掌握工作队员工作生活及学习状态，帮助解决工作生活中遇到的实际困难，并将工作中存在的问题与不足以书面形式下发整改通知限期整改，确保工作队管道和重要抓手作用的发挥。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
公司股东国安集团、甘肃省国资委及新业公司承诺：其所持有的本公司股份锁定期届满后24个月内，累计减持比例不超过届时持有本公司股份总数的10%。
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
三、违规担保情况
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
（四）其他说明
六、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
(二)公司拟采取的应对措施
(三)面临终止上市的情况和原因
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:万元币种:人民币
(三)其他说明
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
2021年，公司共发生生产安全一般事故2起，3人死亡。其中6月4日，深部矿业公司发生1起冒顶事故，造成2名外包施工单位人员死亡；7月30日小铁山发生1起片帮事故，造成1名劳务派遣人员死亡。2起事故均受到了政府行政处罚，具体情况如下：
1.深部矿业公司6·4冒顶事故
2021年6月4日，深部矿业公司二中段1595水平50线采场发生一起冒顶事故，导致两名外包施工单位人员死亡。白银区人民政府对本次事故给予46万元行政处罚，其中深部矿业公司28万元行政处罚，白银正通井巷工程有限公司18万元行政处罚。
2.小铁山矿7·30片帮事故
2021年7月30日10时30分左右，小铁山矿采掘作业区在井下1320水平700采场东3号进路铺假底作业过程中发生一起片帮事故，造成一名劳务派遣人员死亡。白银区人民政府对小铁山矿给予20万元行政处罚。
针对以上安全事故公司采取的防范措施有：一是严格按照事故“四不放过”原则对责任单位、责任人依法依规进行了严肃处理。二是进一步筑牢安全发展理念，深入开展矿山安全风险大排查行动，加强回采作业现场安全检查和顶板管理工作，落实整改防范措施，坚决杜绝事故发生。三是深刻吸事故教训，强化作业现场隐患排查治理，公司安全管理部进行为期两个月的驻矿安全监察，对井下作业现场开展了全方位无死角安全监察。四是举一反三，在全公司范围内开展事故警示教育，做到一厂出事故，全公司受教育，提高安全风险防控能力。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
十二、重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、临时公告未披露的事项
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
(三)共同对外投资的重大关联交易
(四)关联债权债务往来
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
2、承包情况
3、租赁情况
(二)担保情况
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
其他情况
(2)单项委托理财情况
(3)委托理财减值准备
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
(2)单项委托贷款情况
(3)委托贷款减值准备
3.其他情况
(四)其他重大合同
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二)限售股份变动情况
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
(三)现存的内部职工股情况
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
2自然人
3公司不存在控股股东情况的特别说明
截至2021年12月31日，国安集团持有本公司2,250,000,000股股份，占公司股本总额的
30.39%，是公司单一持股最大股东，中国中信集团有限公司持有本公司195,671,272股股份，占公司股本总额的2.64%，中国中信集团有限公司是中信国安集团有限公司第一大股东，国安集团和中国中信集团有限公司合计持有本公司2,445,671,272股股份,占公司股本总额的33.03%。
甘肃省国资委直接持有公司1,159,942,311股股份，新业公司为甘肃省国资委的全资子公司，省经合公司为新业公司全资子公司，分别持有公司1,108,819,995股和5,195,484股股份，甘肃省财政厅直接持有公司211,157,751股股份，四者合计持有公司2,485,115,541股股份，占本公司股本总额的33.56%。
国安集团和中信集团合计持有的公司权益与甘肃省国资委、新业公司、省经合公司和甘肃省财政厅合计持有的公司权益接近，任何一方都不能单独对公司实施实际控制，公司不存在控股股东。
4报告期内控股股东变更情况的说明
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二)实际控制人情况
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
截至2021年12月31日，国安集团持有公司2,250,000,000股股份，中信集团持有公司195,671,272股股份，目前中信集团持有国安集团20.94%的股权，是国安集团的第一大股东，两者合计持有公司2,445,671,272股股份，占公司股本总额的33.03%。
国安集团和中信集团合计持有的公司权益与甘肃省国资委、新业公司、甘肃省财政厅和省经合公司合计持有的公司权益接近，任何一方都不能单独对公司实施实际控制。除上述股东外的其他股东所持公司股权相对较小，亦不能对公司实施实际控制。公司董事及股东之间亦不存在通过委托持股、委托表决权、签订协议或其他安排而与其他董事及股东共同直接或间接支配公司表决权实现共同控制的行为或事实。因此，公司无实际控制人。
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
七、股份限制减持情况说明
八、股份回购在报告期的具体实施情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
二、可转换公司债券情况
第十节财务报告
一、审计报告
审计报告
永证审字（2022）第110030号
白银有色集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对合并财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于白银有色公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
四、其他信息
白银有色公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括白银有色集团2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
治理层负责监督白银有色公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李进（项目合伙人）
中国北京中国注册会计师：李志华
二〇二二年四月二十八日
二、财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位:白银有色集团股份有限公司
公司负责人：王普公主管会计工作负责人：吴贵毅会计机构负责人：徐东阳
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:白银有色集团股份有限公司
股东权益）总计
合并利润表2021年1—12月
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：王普公主管会计工作负责人：吴贵毅会计机构负责人：徐东阳
母公司利润表2021年1—12月
合并现金流量表2021年1—12月
母公司现金流量表2021年1—12月
合并所有者权益变动表2021年1—12月
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
三、公司基本情况
1.公司概况
根据中国证券监督管理委员会证监许可（2018）1003号《关于核准白银有色集团股份有限公司向中非发展基金有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，2019年6月公司向特定对象非公开发行人民币普通股192,439,020股。本次增发后公司股本变更为7,404,774,511股。
公司营业执照统一社会信用代码916204006600434445；法定代表人：王普公；注册资本：柒拾肆亿零肆佰柒拾柒万肆仟伍佰壹拾壹元整；住所：中国甘肃省白银市白银区友好路96号。
2.合并财务报表范围
（1）本期合并财务报表范围
本期纳入合并范围的一级子公司共有25家，其中，全资子公司20家，控股子公司5家。具体情况详见“第十节八、合并范围的变更”及“第十节九、在其他主体中的权益”
（2）本期合并财务报表范围变化情况
本期新增纳入合并范围的子公司：非同一控制下企业合并取得二级子公司白银银科建设工程质量检测有限公司和白银惠通地质基础工程有限公司，本期新成立三级子公司信银数科供应链（苏州）有限公司。本期不再纳入合并范围的子公司：因混合所有制改革股权被稀释，丧失控制权，原二级子公司白银有色机动车检测有限责任公司本期不再纳入合并范围。其他合并变化：因内部股权划转，原一级子公司白银有色锌铝型材有限公司变更为二级子公司。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6.合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
（2）合并财务报表的编制方法
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（3）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
（3）共同经营参与方的会计处理
1）共同经营中，合营方的会计处理
①一般会计处理原则
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
②合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
③合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
④合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
2）对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
（4）关于合营企业参与方的会计处理
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10.金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
（2）金融负债的分类、确认和计量
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（7）权益工具
（8）金融工具减值
1）本公司以单项或组合的方式对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
2）应收款项
对于应收票据、应收账款及其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项
或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，计提方法如下：
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
①信用风险特征组合的确定依据
②各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）：预期信用损失率
组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；组合3（关联方组合）：关联方应收账款结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，确定损失准备（其中属于公司控制的各分子公司之间的应收账款预期信用损失率为0），关联方其他应收款属公司控制的各分子公司之间的预期信用损失率为0，与其他关联方之间的其他应收款结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，确定损失准备；
组合4（保证金类组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
见第十节五、重要会计政策及会计估计10.金融工具
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
13.应收款项融资
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15.存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等大类。
（2）取得和发出的计价方法
取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本，领用和发出原料、在产品、产成品、库存商品等时采用“加权平均法”核算；包装物、低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制和实地盘存制相结合的盘存制度。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。
本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
17.持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
1）该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；2）可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“划分为持有待售的资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“划分为持有待售的负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
21.长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、共同控制、重大影响的合营企业、联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
②非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
②通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
③通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
（3）无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按应享有的部分确认为投资收益计入当期损益。
2）采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1）投资性房地产范围
本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2）本公司投资性房地产采用成本计量模式投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
23.固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。固定资产的分类本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他。
(2).折旧方法
1）机器设备包括与大型机器设备相配套的小型设备；房屋及建筑物中受强腐蚀生产用房折旧年限为10年，运输设备中的火车折旧年限为16年。
2）本公司境外子公司白银贵金属投资有限公司及其所属子、孙公司各类固定资产按产量法或年限平均法计提折旧的各类固定资产预计净残值率、折旧年限和年折旧率：
3）本公司境外子公司首信秘鲁矿业股份有限公司各类固定资产的预计净残值率、折旧年限和年折旧率：
4）已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
见第十节五、重要会计政策及会计估计42.固定资产及第十节五、重要会计政策及会计估计42.租赁
24.在建工程
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，不再调整原已计提的折旧额。
25.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额予以确定；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26.生物资产
27.油气资产
28.使用权资产
（1）使用权资产确认条件
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第十节五、重要会计政策及会计估计30.长期资产减值。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产确认条件
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辩认非货币性资产，无形资产的核算范围：采矿权、专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。无形资产在同时满足下列条件的，才能予以确认：
与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计价
外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价；自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额，作为入账价值。
1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（3）后续计量
本公司对使用寿命有限的无形资产，分别采用直线法和产量法进行摊销。其中，对采矿权按照产量法或直线法进行摊销，对其他使用寿命有限的无形资产采用直线法进行摊销。对公司拥有的探矿权，已经探明经济储量的，在取得采矿权证后，将其转入采矿权，并按前述的采矿权会计政策进行摊销。
本公司采用直线法摊销的无形资产，预计使用寿命如下：
公司母公司深部矿业铜矿新办采矿权按14年摊销，公司子公司新疆白银矿业开发有限公司铜矿采矿权按25年摊销；公司母公司小铁山铅锌矿采矿权按13或14年摊销，子公司白银红鹭矿业投资有限责任公司铅锌矿采矿权按8或15年，子公司甘肃厂坝有色金属有限公司的铅锌矿采矿权按22年摊销；公司子公司白银贵金属投资有限公司下属公司所拥有的南非采矿权分别按26年和17年进行摊销，对矿产储量不确定的探矿权因年限不确定，不进行摊销；公司母公司软件按5年或8年摊销，公司子公司首信秘鲁矿业股份有限公司软件按10年摊销。
使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不予摊销，如果期末重新复核后仍为不确定的，应当在每个会计期间进行减值测试见第十节五、重要会计政策及会计估计30.长期资产减值。
(2).内部研究开发支出会计政策
见第十节五、重要会计政策及会计估计29.无形资产
30.长期资产减值
当存在下列迹象的，表明长期资产可能发生了减值：
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产、商誉等长期资产的资产减值，按以下方法测试：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31.长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
见第十节五、重要会计政策及会计估计16.合同资产
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2).离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3).辞退福利的会计处理方法
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
34.租赁负债
见第十节五、重要会计政策及会计估计28.使用权资产
35.预计负债
（1）预计负债的确认标准
1）该义务是公司承担的现时义务。2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36.股份支付
37.优先股、永续债等其他金融工具
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
（2）收入计量原则
1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
39.合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40.政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。2）资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
(2).融资租赁的会计处理方法
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
1）租赁的识别在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
4）转租赁
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁，且本集团对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。
5）售后回租
承租人和出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43.其他重要的会计政策和会计估计
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
(2).重要会计估计变更
合并资产负债表
各项目调整情况的说明：
母公司资产负债表
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
45.其他
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
注：境外第一黄金集团有限公司销售及应税劳务增值税率14%，境外首信秘鲁矿业股份有限公司销售及应税劳务增值税率18%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
2.税收优惠
的居民企业，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》取得高新技术企业资格后，企业所得税按15%的税率征收。经甘肃省白银市白银区国家税务局审核备案，子公司白银有色锌铝型材有限公司自2020年至2022年享受企业所得税减按15%税率征收的税收优惠政策，子公司白银有色长通电线电缆有限责任公司自2019年至2021年，按15%的优惠税率计缴企业所得税；子公司白银有色动力有限公司从2021年至2023年按15%的优惠税率计缴企业所得税；子公司白银一致长通电线电缆有限责任公司自2021年至2023年，按15%的优惠税率计缴企业所得税。
（3）根据《财政部、国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知》（财税[2002]142号）第一条的规定，黄金生产和经营单位销售黄金和黄金伴砂（含伴生金），免征增值税，经主管国税机关审核备案，同意本公司及子公司上海红鹭国际贸易有限公司黄金及伴生金生产销售业务享受免征增值税税收优惠。
（4）根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第三十四条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令第512号），以及2008年9月27日财政部、国家税务总局财税（2008）48号《关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录节能节水专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》第一条规定，企业自2008年1月1日起购置并实际使用列入《目录》范围内的环境保护、节能节水和安全生产专用设备，可以按专用设备投资额的10％抵免当年企业所得税应纳税额；企业当年应纳税额不足抵免的，可以向以后年度结转，但结转期不得超过5个纳税年度。
（5）根据《财政部、国家税务总局关于调整铁路系统房产税、城镇土地使用税政策的通知》（财税[2003]149号）《财政部、国家税务总局关于明确免征房产税城镇土地使用税的铁路运输企业范围及有关问题的通知》（财税[2004]36号）的规定，经甘肃省白银市白银区地方税务局批准备案，子公司白银有色铁路运输物流有限责任公司享受免征房产税、城镇土地使用税。
3.其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
（1）其他货币资金明细：
（2）期末受限资金明细：
2、交易性金融资产
其他说明：
3、衍生金融资产
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
(2).期末公司已质押的应收票据
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(5).按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
按组合计提坏账准备：
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
(6).坏账准备的情况
(7).本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
(1).按账龄披露
(2).按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备的说明：
组合计提项目：按账龄特征组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账的确认标准及说明：
(3).坏账准备的情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
(4).本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况
应收账款核销说明：
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
8、其他应收款
项目列示
应收利息
(1).应收利息分类
(2).重要逾期利息
(3).坏账准备计提情况
应收股利
(4).应收股利
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
(6).坏账准备计提情况
其他应收款
(7).按账龄披露
(8).按款项性质分类情况
(9).坏账准备计提情况
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
(10).坏账准备的情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
(11).本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款核销说明：
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
(13).涉及政府补助的应收款项
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
9、存货
(1).存货分类
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
(1).合同资产情况
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
(3).本期合同资产计提减值准备情况
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
1年内到期的贷款及垫款系白银国际向INC提供的融资款，根据《东方红鹭（北京）国际投资有限公司关于与环球镍业进行预付款贸易的请示（红鹭国投发【2016】53号）：关于与菲律宾环球镍业进行预付款贸易及投资环球镍业股票的会议纪要（红鹭纪要发【2016】8号）》，2016年11月9日，白银国际与IpilanNickelCorporation（"INC")签署预付款融资协议，约定白银国际向INC提供融资款，约定的利率是：4.2%+三个月美元LIBOR，借款到期日2021年11月8日，截止2021年12月31日，该投资款已全部收回。期末重要的债权投资和其他债权投资：
13、其他流动资产
14、债权投资
(1).债权投资情况
(2).期末重要的债权投资
(3).减值准备计提情况
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
(2).期末重要的其他债权投资
单位：元币种：美元
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
(2).坏账准备计提情况
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
1.2018年4月13日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于设立甘肃德福新材料有限公司建设高档锂电池用电解铜箔项目的提案》，公司参于设立甘肃德福新材料有限公司（以下简称“德福新材料”），合作建设高档锂电池用电解铜箔项目。本期德福新材料注册资本金增加至5亿元人民币，根据增资协议，公司除按原来的持股比例34%进行增资外，额外补充增资3%，公司认缴出资1.85亿元，持股37%，本期出资0.66亿元，已累计完成出资义务。
2.本期公司处置了在甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）中的全部财产份额。
3.本公司境外子公司持有的BanroCorporationLtd.（班罗公司）股权，2020年作为下属境外子公司RFW班罗投资有限公司收购唐吉萨巴巴多斯有限公司100%股权的对价之一予以部分转销，剩余部分股权已全额计提减值。
4.本期二级子公司白银有色机动车检测有限责任公司因混合所有制改革，少数股东增资，致使股权被动稀释，不再纳入合并范围。
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
(2).非交易性权益工具投资的情况
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
固定资产
(1).固定资产情况
(2).暂时闲置的固定资产情况
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
(4).通过经营租赁租出的固定资产
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
固定资产清理
22、在建工程
在建工程
(1).在建工程情况
(2).重要在建工程项目本期变动情况
(3).本期计提在建工程减值准备情况
工程物资
(4).工程物资情况
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
26、无形资产
(1).无形资产情况
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
(1).商誉账面原值
注：BCX公司收购第一黄金形成的商誉以及第一黄金收购Goliath黄金矿业有限公司形成的商誉，本期变动系汇率变动影响。
(2).商誉减值准备
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
a.境外黄金矿业资产组商誉：2021年12月31日，该资产组账面价值为157,724.58万元，分配至本资产组享有的商誉的账面价值为人民币51,055.08万元，包含商誉后资产组账面原值为208,779.66万元，资产组可收回金额采用预计未来现金流量的现值确定。2021年12月31日，该资产组经评估可回收金额为391,748.64万元人民币，资产组可回收金额大于包含商誉的资产组账面价值。可回收金额采用预计未来现金流量的现值，生产矿山采用折现现金流量法。预期黄金销售价格1,498美元/盎司。b.境内铅锌矿业资产组商誉：2021年12月31日，资产组账面价值为245,525.42万元，分配至该资产组归母的商誉账面原值为人民币27,462.28万元，少数股东的商誉为23,512.19万元，商誉原值总额50,974.47万元，包含商誉后资产组账面原值为296,499.89万元。2021年12月31日，该资产组经评估可回收金额为239,537.00万元，减值56,962.89万元，归母商誉减值
30,813.90万元，以前年度已计提24,478.93万元，商誉减值金额超过商誉金额，本期将商誉冲减至零，补提减值准备2,983,35万元。可回收金额采用预计未来现金流量的现值,预计未来现金流量现值采用的折现率13.56%；预期锌、铅及银销售价格分别为1.48万元/吨（不含税）、铅1.28万元/吨（不含税）及0.34万元/千克（不含税）。
(5).商誉减值测试的影响
见本节（4）说明。
29、长期待摊费用
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
(2).未经抵销的递延所得税负债
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
(4).未确认递延所得税资产明细
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、其他非流动资产
32、短期借款
(1).短期借款分类
短期借款分类的说明：
质押借款：
（1）子公司西藏白银国际物流有限公司2021年与中国银行白银分行营业部签订福费延业务合同，融资金额为人民币9,894,835.20元，质押信用证号“KZ1670321000025”,信用证金额为人民币12,500,000.00元。保证借款：
（1）截止2020年12月31日，公司与甘肃银行白银分行营业部签订的短期借款合同金额为人民币500,000,000.00元，由白银有色西北铜加工有限公司提供借款担保。四笔借款分别是：
1)2021年1月14日借款150,000,000.00元，合同编号为20210114000135，还款日期2022年1月14日，年利率4.30%；
2)2021年2月22日借款100,000,000.00元，合同编号为20210114000135，还款日期2022年2月22日，年利率4.60%；
3)2021年8月26日借款100,000,000.00元，合同编号为20210114000135，还款日期2022年2月26日，年利率3.85%；
4)2021年9月1日借款150,000,000.00元，合同编号为20210114000135，还款日期2022年9月1日，年利率4.10%。
（2）子公司白银有色长通电线电缆有限责任公司2021年分8次向中国银行白银分行营业部借入生产用流动资金，总金额为人民币100,000,000.00元，由白银有色集团股份有限公司提供担保。八笔借款分别是：
1)2021年3月15日借款5,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字007”，还款日期2022年2月22日，年利率4.05%；
2)2021年3月11日借款15,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字009”，还款日期2022年3月11日，年利率4.05%；
3)2021年7月12日借款15,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字020”，还款日期2022年7月12日，年利率4.05%；
4)2021年8月6日借款10,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字023”，还款日期2022年8月6日，年利率4.05%；
5)2021年9月8日借款10,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字030”，还款日期2022年9月8日，年利率4.05%；
6)2021年10月9日借款15,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字035”，还款日期2022年10月9日，年利率4.05%；
7)2021年11月8日借款15,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字041”，还款日期2022年11月8日，年利率4.05%；
8)2021年12月23日借款15,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字045”，还款日期2022年12月23日，年利率4.05%。
（3）子公司甘肃铜城建设公司2021年和中国银行白银分行营业部签订了4笔保证借款合同，4笔流动资金借款的总金额为人民币50,000,000.00元，四笔借款的担保人均为白银有色集团股份有限公司。这四笔借款分别是：
1)2021年8月20日借款人民币15,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字026号”，该笔还款日期为2022年8月20日，年利率为4.05%；
2)2021年11月02日借款人民币12,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字038号”，该笔借款还款日期为2022年11月02日，年利率为4.05%；
3)2021年11月26日借款人民币13,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字042号”，该笔借款还款日期为2022年11月26日，年利率为4.05%；
4)2021年12月23日借款人民币10,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字043号”，该笔借款日期为2022年12月23日，年利率为4.05%。
（4）子公司甘肃厂坝有色金属有限责任公司2021年1月14日与甘肃银行股份有限公司成县支行签订了编号为“20210114000118号”的借款合同，借款金额200,000,000.00元，由白银有色集团股份有限公司提供连带责任保证，年利率为4.30%。
（5）子公司甘肃厂坝有色金属有限责任公司2021年12月14日与中国工商银行股份有限公司成县支行签订了编号为“0271100010-2021年成县（字）00041号”的借款合同，借款金额100,000,000.00元，由白银有色集团股份有限公司提供连带责任保证，年利率为4.15%。
（6）2021年4月13日，子公司白银国际投资有限公司与南洋商业银行（中国）有限公司深圳分行签订授信额度协议，授信额度为4000万美元，利率3MLIBOR+200bps，授信期限为2021年4月13日-2023年4月13日，由白银有色集团股份有限公司提供最高额保证。截至2021年12月31日，白银国际投资有限公司向南洋商业银行(中国)有限公司深圳分行贷款19,863,626.20美元，折合人民币126,644,521.56元。
（7）子公司白银有色铁路运输物流有限责任公司2021年与中国银行白银分行营业部签订短期借款合同，借款金额为人民币20,000,000.00元，由白银有色集团股份有限公司提供借款担保。
（8）子公司红鹭物资有限公司2021年和中国银行白银分行营业部签订了保证借款合同，2021年2月26日借款人民币50,000,000.00元，合同编号为“2021年白中银借字005号”，该笔还款日期为2022年2月26日，年利率为4.095%。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
其他说明:
35、应付票据
(1).应付票据列示
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、应付账款
(1).应付账款列示
(2).账龄超过1年的重要应付账款
37、预收款项
(1).预收账款项列示
(2).账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
(1).合同负债情况
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
(2).短期薪酬列示
单位：元币种:人民币
(3).设定提存计划列示
40、应交税费
41、其他应付款
应付利息
(1).分类列示
应付股利
(2).分类列示
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、1年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
其他流动负债情况
短期应付债券的增减变动：
45、长期借款
(1).长期借款分类
长期借款分类的说明：
长期借款明细
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
(1).应付债券
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
47、租赁负债
其他说明：无
48、长期应付款
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
51、递延收益
递延收益情况
涉及政府补助的项目：
52、其他非流动负债
53、股本
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
57、其他综合收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
59、盈余公积
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
调整期初未分配利润明细：
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
(2).合同产生的收入的情况
合同产生的收入说明：
(3).履约义务的说明
(4).分摊至剩余履约义务的说明
62、税金及附加
63、销售费用
64、管理费用
65、研发费用
66、财务费用
67、其他收益
68、投资收益
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
72、资产减值损失
73、资产处置收益
74、营业外收入
营业外收入情况
计入当期损益的政府补助
75、营业外支出
76、所得税费用
(1).所得税费用表
(2).会计利润与所得税费用调整过程
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
(4).现金和现金等价物的构成
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
本公司之境外子公司白银贵金属投资有限公司及其所属子、孙公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、兰特为其记账本位币；本公司之境外子公司首信秘鲁矿业股份有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定索尔为其记账本位币；本公司之境外子公司白银有色（香港）国际贸易有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。
83、套期
本公司使用商品期货合约对本公司承担的商品价格风险进行套期保值。本公司使用的商品期货合约主要包括在上海期货交易所交易的阴极铜、锌等品种期货标准合约。
本公司主要面临阴极铜、锌市场价格波动风险，阴极铜、锌为本公司生产和销售的主要产品，铜精矿及锌精矿为本公司采购的主要原料。为规避阴极铜、锌市场价格波动风险，本集团使用阴极铜、锌商品期货合约对未来铜、锌产品的销售，铜精矿、锌精矿的采购以及存货销售确定承诺进行套期。
本公司持有的跟随阴极铜、锌市场价格变化，公允价值发生波动的金融资产或负债主要包括阴极铜、锌商品期货合约。
截至资产负债表日，已经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的税后利得为人民币-922,932,284.29元。本年度，本公司自其他综合收益转出计入损益的金额为人民币-959,660,567.09元。
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
(2).政府补助退回情况
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用□不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
(2).合并成本及商誉
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
白银银科建设工程质量检测有限公司和白银惠通地质基础工程有限公司均以2021年1月1日作为合并日，根据基准日评估报告评估的可辨认净资产公允价值持续计算到合并日的公允价值与账面价值差异不大，故使用账面价值近似替代公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
说明
(6).其他说明
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
根据2020年12月与合作方签订的增资扩股合同，白银有色机动车检测有限责任公司增加注册资本至人民币250万元，增资部分全部由合作方认缴，增资完成后，原母公司白银有色铁路运输物流有限责任公司持有的股权降至20%，不再具有控制权。本次交易以2020年8月31日作为评估基准日，评估的公允价值与账面价值无重大差异。故会计处理以2020年12月31日的账面价值作为按评估日公允价值持续计算到处置日的公允价值近似替代值。
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
工有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
(2).重要的非全资子公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1).重要的合营企业或联营企业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2).重要合营企业的主要财务信息
(3).重要联营企业的主要财务信息
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
1）期末按持股比例计算的甘肃华鹭铝业有限公司净资产份额为负值，公司对其长期股权投资的账面价值减记至零为限。2）班罗公司（BanroCorporationLtd）于2020年6月停止经营，公司对其投资的期末账面价值全部计提减值。
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、银行借款、其他计息借款、可供出售金融资产等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营进行融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司亦开展衍生交易，主要包括期货，目的在于对主要原料采购和产品销售进行保值。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与应收款项有关。本公司仅与认可的、信誉良好的第三方进行交易、按照本公司的政策需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，对应收账款账龄分析进行月度审核，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二)流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司采用循环流动性资金计划管理资金短缺风险，既考虑金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款、应付债券、票据结算及黄金租赁等多种融资手段，并采取长短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司的计息借款有关。下表为利率风险的敏感性分析，反映了其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润（通过对浮动利率借款的影响）和股东权益产生的影响。
接上表
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇变动风险主要与本公司持有的外币借款有关。下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润（由于货币性资产和货币性负债的公允价值）和股东权益产生的影响。
3、其他价格风险
本公司的价格风险主要来自于铜、锌、铅、金、银的价格波动，对于本公司的经营业绩可能造成影响。在本财务报告期间内，本公司运用期货工具等手段，以降低价格波动的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为活跃市场中的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益及八、合并范围变更
3、本企业合营和联营企业情况
无本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
1）本期公司处置了在甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）中的全部权益。2）原二级子公司白银有色机动车检测有限责任公司因混合所有制改革，股权被动稀释，本期不再纳入合并范围，作为联营企业核算。
4、其他关联方情况
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
出售商品/提供劳务情况表
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表
关联管理/出包情况说明
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
关联租赁情况说明
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
本公司作为被担保方
关联担保情况说明
(5).关联方资金拆借
(6).关联方资产转让、债务重组情况
2021年9月17日，公司与甘肃新业股权投资基金(有限合伙)签订有限合伙人财产份额转让协议，约定将公司在甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）中的全部份额转让给甘肃新业股权投资基金（有限合伙），作价25972万人民币，截止期末公司已收到全部转让价款，该笔交易公司确认8422.11万人民币投资收益。甘肃新业股权投资基金（有限合伙）系本公司第三大股东甘肃省新业资产经营有限责任公司实际控制的合伙企业。
(7).关键管理人员报酬
(8).其他关联交易
银行存款
续：
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
(2).应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）对敦煌文博投资有限公司的担保承诺
敦煌文博投资有限公司（以下简称“敦煌文博公司”）于2016年12月14日由甘肃省电力投资集团有限责任公司、酒泉钢铁（集团）有限责任公司、金川集团股份有限公司、白银有色集团股份有限公司、甘肃金融控股集团有限公司、兰州兰石集团有限公司和甘肃省文化产业发展集团有限公司共同出资成立，注册资本为100,000万元，其中公司出资人民币10,000万元。公司持有敦煌文博公司10%的股权，敦煌文博公司系公司下属的参股公司。因敦煌文博公司业务发展需要，拟向中国进出口银行申请人民币200,000万元贷款。公司为本次贷款按照出资比例提供连带责任担保，担保金额为人民币20,000万。
2017年9月10日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过《关于为敦煌文博投资有限公司借款提供担保的提案》，同意公司为敦煌文博公司提供人民币20,000万元的连带责任担保。截至本报告日，公司尚未签署为敦煌文博公司提供担保的协议。
（2）对关联方拉萨海鼎缘物资有限公司的担保承诺
2021年2月9日，公司第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过《关于为拉萨海鼎缘物资有限公司提供担保的提案》，同意公司为拉萨海鼎缘物资有限公司（以下简称“海鼎缘公司”）向中国建设银行股份有限公司拉萨分行申请的50,000万元人民币贷款提供最高额保证担保。
海鼎缘公司系公司大股东甘肃省新业资产经营有限责任公司（以下简称“新业公司”）全资子公司，是公司大股东甘肃甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会的二级子公司。
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
1）白银有色集团股份有限公司、白银红鹭矿业投资有限责任公司与地平线矿业有限公司、袁斌股权转让纠纷案2011年7月15日，白银红鹭矿业投资有限责任公司（以下简称“红鹭矿业”）与地平线矿业有限公司（以下简称“地平线矿业”）、袁斌签订《西藏洪城矿业有限公司股权转让协议》，约定地平线矿业和袁斌所持西藏洪城矿业有限公司（以下简称“西藏洪城”）49%股权，由白银有色集团股份有限公司上市后作为募投项目尽快予以收购。红鹭矿业、地平线矿业、袁斌系西藏洪城的股东，红鹭矿业持有西藏洪城51%的股权，地平线矿业和袁斌合计持有西藏洪城矿业49%，协议签订后，地平线矿业、袁斌所持股份并未被收购。
2021年7月13日，地平线矿业、袁斌以公司、红鹭矿业为被告，向拉萨市中级人民法院提起诉讼，起诉书中要求，公司和红鹭矿业支付股权转让价款283,295,054元，并支付对应股权转让款的利息（自2018年8月16日起至股权在登记部门变更完成时止，按同期全国银行间业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准计算）。公司于2022年2月9日收到西藏自治区拉萨市中级人民法院作出的《民事判决书》（2021）藏01民初122号，判决的主要内容如下：白银公司、红鹭矿业向地平线矿业、袁斌支付股权转让款28,328.551万元，自2018年8月16日至2019年8月19日期间的利息1,242.4204万元，并自2019年8月20日开始按照全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率标准4.25%，向地平线矿业、袁斌支付利息至股权变更登记之日。红鹭矿业应当协助地平线矿业、袁斌将其合计持有的西藏洪城矿业有限公司49%的股权变更登记至红鹭矿业名下。
目前该诉讼事项尚处于一审判决上诉期内，公司、红鹭矿业已于2022年2月18日向西藏自治区高级人民法院提起上诉。
2）内蒙古白银矿业开发有限责任公司与阿巴嘎旗金原萤石矿业有限责任公司建设工程施工合同纠纷案
子公司内蒙古白银矿业开发有限责任公司（以下简称“内蒙公司”）与锡林浩特市锐威土石方工程有限公司（以下简称“锐威公司”）签订《残矿回收合同》，锐威公司为内蒙公司的残矿回收工程提供凿岩爆破、挖掘运输等工程服务。在履行上述合同过程中，双方因工程款结算事项发生纠纷。锐威公司已于2012年2月14日注销，债权债务由阿巴嘎旗金原萤石矿业有限责任公司（以下简称“金原公司”）承担。
2014年9月2日，内蒙公司以金原公司为被告，向内蒙古自治区锡林郭勒盟中级人民法院（以下简称“锡林郭勒盟中院”）提起建设工程施工合同纠纷之诉，诉讼请求为：1、判决被告向原告返还已支付的工程款1,844.00万元，因工程款产生的利息226.81万元。上述两项共计2,070.81万元。2、被告向原告赔偿各项经济损失1,000.00万元。3、本案诉讼费由被告承担。
锡林郭勒盟中院于2015年12月9日作出（2014）锡中法商初字第5号《民事判决书》，判决被告金原公司以锐威公司名义与原告内蒙任公司签订的《残矿回收合同》为无效合同，返还原告内蒙公司工程款8,039,437.50元及利息（从2014年9月11日起按中国人民银行同期同类贷款利率计算至工程款付清为止），赔偿原告内蒙公司经济损失1,343,900.00元。
内蒙公司不服上述判决，于2016年1月19日向内蒙古自治区高级人民法院（以下简称“内蒙古高院”）提起上诉，请求被上诉人立即返还上诉人内蒙公司工程款17,278,319.62元及利息（从2012年9月10日起按中国人民银行同期同类贷款利率计算至工程款付清为止）；赔偿上诉人经济损失2,687,800.00元。
内蒙古高院于2016年6月7日开庭审理了本案，6月8日，内蒙古高院作出（2016）内民终137号《民事裁定书》，撤销一审裁定，发回锡林郭勒盟中院重审。2016年12月27日锡林郭勒盟中院下达民事判决书，判决：（1）双方签订合同无效；（2）金原公司应自本判决生效之日起十五日内返还内蒙公司工程款17,278,319.62元及利息（自2014年9月11日起算）；（3）金原公司应自本判决生效之日起十五日内赔偿内蒙公司运费损失1,343,900.00元。
金原公司不服，已向内蒙古高院提出上诉。后因金原公司未能在有效期间内缴纳诉讼费用，内蒙高院裁定本案按金原公司撤诉处理，原一审判决生效。
2017年7月21日，内蒙公司提起强制执行申请，要求强制执行上述债权，2017年11月6日，锡林浩特市人民法院作出（2017）内2502执行1715号《执行裁定书》，裁定强制执行金原公司履行上述债务，并冻结其财产。2017年11月8日，该院向内蒙公司下达（2017）内2502执1715号《协助执行通知书》，通知内蒙公司协助冻结金原公司在内蒙公司40%股权，期限为2017年11月8日至2020年11月7日。
本案股权冻结于2020年11月7日期限届满，因此需要续行冻结。内蒙公司已于2020年9月29日已向锡林郭勒盟中级人民法院申请续行冻结。冻结期限截至2024年4月16日。
3）白银有色诉阿巴嘎旗金原萤石矿业有限责任公司（以下简称“金原公司”）反担保合同纠纷案
2012年2月22日，公司子公司内蒙白银矿业开发有限责任公司（以下简称“内蒙公司”）因建设需要与中国农业银行股份有限公司白银西区支行（以下简称“农行白银西区支行”）签订了《固定资产借款合同》，约定农行白银西区支行贷款人民币1亿元给内蒙公司，借款期限为3年。同时白银有色与农行白银西区支行签订了《保证合同》，为内蒙公司提供连带责任担保。农行白银西区支行随后依约向内蒙公司发放了1亿元人民币贷款。2012年5月4日，白银有色与金原公司签订了《反担保协议书》，协议约定：金原公司同意以其持有的内蒙公司40%股权质押给白银有色，作为对白银有色担保的反担保；处分质押物不足清偿的部分，白银有色有权就不足部分向金原公司以及法定代表人再行追偿，直到偿清完结金原公司担保范围内的债务。
内蒙公司1亿元固定资产借款期限届满时，内蒙公司偿还了250万元贷款，白银有色按照农行白银西区支行的通知要求陆续履行了9750万元的保证责任。截至2016年8月12日，农行白银西区支行对内蒙公司1亿元借款本息已得到全部清偿。之后，白银有色要求金原公司履行反担保义务，向白银有色偿还3900万元的债务，金原公司拒不履行该义务。白银有色于2017年2月16日向锡林郭勒盟中级人民法院（以下简称“锡盟中院”）提起诉讼，请求判决金原公司和其法定代表人屈咏文履行担保义务，支付人民币3900万元给白银有色；并申请查封金原公司持有内蒙公司的40%股权。现锡盟中院已受理本案，并下达诉前保全裁定，查封了金原公司持有内蒙公司的40%股权。
2017年8月11日锡盟中院下达了一审判决:（1）被告金原公司于本判决生效之日后30日内给付原告白银有色3900万元；（2）被告金原公司于本判决生效之日后30日内给付原告白银有色律师代理费60万元；3.驳回原告白银有色其他诉讼请求。
白银有色于2017年11月7日向锡盟中院申请了强制执行，锡盟中院于2017年11月30日出具（2017）内25执349号《执行裁定书》，查封了金原公司持有内蒙公司的40%股权，冻结期限2017年3月1日至2020年2月29日。白银有色于2020年1月7日向锡盟中院申请续行冻结，锡盟中院对金原公司在内蒙古矿业公司的40%股权进行续冻，冻结期限截至2023年2月4日。
4）上海红鹭公司诉上海中条山国际贸易公司、上海浦佳公司、上海中条山有色金属公司、上海鑫创公司、中条山有色金属集团公司买卖合同纠纷案
2012年12月7日，上海鑫创实业发展有限公司（简称“上海鑫创”）与上海红鹭国际贸易公司（简称“上海红鹭”）签订《上海鑫创实业发展有限公司销售合同》（简称“鑫创销售合同”），约定上海红鹭向上海鑫创采购铜3497.8吨，合同金额为20,000.42万元。后上海红鹭依约通过信用证完成付款，上海鑫创向上海红鹭提供上海中条山国际贸易有限公司（简称“中条山国际”）签发的提货单。
2013年5月10日，上海鑫创、中条山国际、上海浦佳、中条山有色与上海红鹭五方签订“转让协议”：上海鑫创将销售合同中的权利义务转由上海浦佳；中条山国际的供货权利和义务转由中条山有色；上海鑫创对上海浦佳的合同义务承担连带责任，中条山国际对中条山有色供货义务承担连带责任。之后，各方在“转让协议”指导下履约，上海红鹭陆续收到来自被告的若干退还货款。
2015年7月15日，中条山国际与上海浦佳向上海红鹭出具《关于上海红鹭国际贸易有限公司与上海浦佳实业有限公司销售公司形成及提货计划调整的承诺函》。承诺函中表示截止2015年7月15日，尚欠上海红鹭价值1.3亿元的电解铜货物未供，并承诺最迟于2017年上半年通过交付货物或支付等值现金的方式将所欠款项全部还清。
截至2020年8月，扣除已经退回的货款外，仍有价值12,565.11万元的铜未收到。另因中条山国际是中条山有色金属集团有限公司（简称“中条山集团”）的全资子公司，且二者在资产和人员方面存在混同，依据《公司法》第20条，中条山集团应当对中条山国际的供货义务承担连带责任。
故上海红鹭于2020年9月28日以中条山国际、上海浦佳、中条山有色、上海鑫创、中条山集团为被告向上海市第二中级人民法院提起诉讼，请求1.前述四被告向上海红鹭交付价值12,565.11万元的铜或退还等值货款；2.前述四被告向原告赔偿因逾期交付铜而产生的损失，暂计5,180.42万元；3.中条山集团对前两项诉讼请求中条山国际的责任承担连带责任。
2020年11月6日上海市第二中级人民法院受理本案，2021年12月29日上海市第二中级人民法院作出一审裁定驳回上海红鹭的起诉，2022年1月11日上海红鹭向上海市高级人民法院提起上诉。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
第四届董事会第二十一次会议审议通过了上述提案。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
(2).未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
(2).其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
(2).报告分部的财务信息
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4).其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）公司股东所持本公司股份质押情况
1）中信国安集团有限公司所持股份质押情况2017年9月27日公司股东中信国安集团有限公司（以下简称“国安集团”）与中信建投证券股份有限公司签署了《股票质押式回购交易协议书》，将其所持有的公司467,290,000限售流通股质押给中信建投证券股份有限公司，质押期限为2017年9月27日至2020年9月26日，质押登记日为2017年9月27日，该次质押股份占公司总股本的6.70%。
2017年11月1日国安集团与中信建投证券股份有限公司签署了《股票质押式回购交易协议书》，将其所持有的公司116,830,000限售流通股质押给中信建投证券股份有限公司，质押期限
（2）公司股东所持公司股份被轮候冻结情况
公司股东中信国安集团有限公司（以下简称“国安集团”），持有的公司无限售流通股2,250,000,000股，从2019年2月28日至2020年10月27日被北京市第四中级人民法院、北京市高级人民法院、北京市第三中级人民法院、山东省高级人民法院、北京市第二中级人民法院、河南省郑州市中级人民法院、辽宁省高级人民法院、江苏省常州市中级人民法院等多地法院多次轮候冻结，冻结期均为三年，自转入正式冻结之日起计算。2021年1月7日，被北京市第四中级人民法院于2019年5月9日轮候冻结的2,250,000,000股解除轮候冻结，此次轮候冻结被解除后，国安集团持有公司股份仍被司法冻结和轮候冻结41次。
2019年国安集团因与华鑫国际信托有限公司金融借款合同纠纷，国安集团持有的公司无限售流通股2,005,301,175股被司法冻结，此次冻结于2022年1月29日期满，该部分股份被北京市第三中级人民法院继续冻结，冻结起始日为2022年1月21日，冻结终止日为2025年1月19日。
国安集团持有公司股份2,250,000,000股，占公司总股本的30.39%，均为无限售流通股，处于轮候冻结状态的股份数量为2,250,000,000股，占其所持有公司股份总数的100%，占公司总股本的30.39%。
（3）股东减持股份计划
1）甘肃新业公司及其一致行动人减持股份情况
2021年3月12日，公司发布股东减持计划公告，公司股东甘肃省新业资产经营有限责任公司（以下简称“甘肃新业公司”）和其子公司甘肃省经济合作有限公司（简称“省经合公司”），分别持有公司股份1,131,819,995股和19,074,984股，分别占公司目前总股本的15.29%和0.26%。甘肃新业公司和省经合公司拟以集中竞价或大宗交易方式减持公司股份数量不超过50,000,000股（若计划减持期间有送股、资本公积转增股本等股份变动事项，则该数量相应调整）：其中甘肃新业公司拟通过集中竞价和大宗交易方式减持股份不超过公司总股本比例的0.42%，即不超过30,925,016股，省经合公司拟通过集中竞价和大宗交易方式减持股份不超过公司总股本比例的
0.26%，即不超过19,074,984股。通过集中竞价交易方式减持的，将于减持计划公告之日起15个
交易日后的六个月内进行，且任意连续90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的1%；通过大宗交易方式减持的，将于减持计划公告之日起3个交易日后的六个月内进行，且任意连续90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。截至本次减持计划期限届满，甘肃新业公司通过集中竞价减持公司23,000,000股，省经合公司通过集中竞价减持公司13,879,500股。本轮减持完成后甘肃新业公司持有公司1,108,819,995股，占公司总股份数的14.97%；省经合公司持有公司5,195,484股，占公司总股份数的0.07%。
2）中国信达资产管理股份有限公司减持计划2021年8月17日公司发布股东减持计划公告，公司股东中国信达资产管理股份有限公司（简称“信达资产公司”）计划自2021年9月9日至2021年12月9日，通过集中竞价方式减持其所持有的不超过公司总股本1%的股份，即不超过74,047,745股（若计划减持期间有送股、资本公积转增股本等股份变动事项，则该数量相应调整），并且任意连续90日内减持股份总数不超过公司股份总数的1%。减持前信达资产公司持有公司股份374,895,303股，占公司目前总股本的5.06%。
截至本次减持计划期限届满，信达资产公司通过集中竞价减持公司31,521,003股。本轮减持完成后信达资产公司持有公司343,374,300股，占公司总股份数的4.64%。
（4）公司出售金融资产的事项
本年公司全资下属公司第一黄金集团有限公司（以下简称“第一黄金”）继续通过公开交易市场减持部分持有的斯班一静水有限责任公司（以下简称“斯班一”）股份，截至2022年2月7日，累计减持355,158,199股，交易金额1,713,078.83万兰特，折合人民币724,070.13万元。本轮减持完毕后，第一黄金持有斯班一68,291,223股，持股比例为2.41%。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
位：元币种：人民币
组合计提项目：按账龄特征组合
2、其他应收款
(2).按款项性质分类情况
(4).坏账准备的情况
(5).本期实际核销的其他应收款情况
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
(7).涉及政府补助的应收款项
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
(1).对子公司投资
(2).对联营、合营企业投资
4、营业收入和营业成本
5、投资收益
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。