1、第一节贷款种类一、划分贷款种类的意义（一）贷款种类是贷款本身的内在要求贷款具有内在风险性贷款定价的复杂性贷款信息的不对称特性（二）贷款分类是商业银行稳健经营的需要（三）贷款分类是中央银行金融监管的需要二、贷款分类标准（一）按贷款期限长短分类活期贷款定期贷款定期贷款按照偿还期限的不同，可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。透支贷款（二）按贷款保障程度不同分类信用贷款担保贷款担保贷款根据还款保证的不同，可分为：抵押贷款、质押贷款和保证贷款票据贴现贷款（三）按贷款对象分类工商业贷款农业贷款消费者贷款（四）按贷款用途分类流动资金贷款固定资金贷款不动产贷款（五）
5、llateral)5.经营环境分析(conditional)6.事业的持续性分析(continuity)（二）五“W”原则who（借款人）,why（借款用途）,when（还款期限）,what（担保物,how（如何还款）（三）五“P”原则personal，purpose，payment，protection，perspective第三节抵押贷款一、抵押贷款的概念及特征（一）抵押抵押是一种民事担保制度，是指由债务人或者第三人提供一定的财产作为履行债务的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权处分抵押财产，并对其所得具有优先受偿权（二）抵押权抵押权是指法律规定的抵押权人对抵押物形式的权利，是
6、质押权的一种形式抵押贷款的核心是抵押物抵押权的设定，抵押权具有以下特征抵押权的标的是物抵押权的标的具有特定性抵押权的标的可以是有形的也可以是无形的抵押权具有对标的的支配权和追及权抵押权的权利是特定的人，义务人是不特定的人（三）抵押物允许设定抵押权的财产：固定财产动产流动资产无形资产有价证券私有财产抵押物的估价抵押物的占管抵押物的处分：拍卖、转让、兑现处分抵押物的价款分配顺序：支付处分抵押物的费用；缴纳应纳税款；支付抵押物保管费用；偿还贷款本息；余款归抵押人；如处分价款不足以清偿贷款本息，抵押权人有权要求继续补偿不允许设立抵押权的财产：法律禁止买卖转让的国有土地所有
8、测算抵押贷款限额是指贷款的最高额度贷款限额=抵押物的估价值*抵押率第四节票据贴现一、票据贴现的概念票据贴现即票据贴现贷款，是指票据的持有人用未到期票据以背书形式向银行或贴现公司融通资金，贴现金融机构扣除了从贴现日到票据到期日的利息，将款项支付给票据持有人的一种贷款方式二、票据贴现的特点关系人多元化以票据承兑人的信用为担保期限短利息事先扣除三、票据贴现的程序（一）审查贴现票据审查票据的种类审查票据票式和要件审查票据的承兑人审查票据的背书人（二）确定贴现额度贴现利息=票面金额*贴现期限*贴现利率贴现付款额=票面金额-贴现利息银行承兑汇票的承兑、贴现程序销货方购货方贴现银行承兑银
9、行（1）签发汇票（4）传递承兑汇票（7）提示（8）划转票款（5）申请贴现（6）经审查办理（2）申请承兑办理承兑（3）签发承兑契约贴现例题某企业持有一张面额为500万元、4个月后到期的银行承兑汇票，因资金周转困难，向其开户行申请办理贴现。银行经审查后，同意给予贴现，贴现率6%。银行收取的贴现利息及支付给持票人的贴现额为多少？根据票据贴现贷款贴现利息的计算公式计算如下：贴现利息=500*4*（6%/12）=10万元贴现付款额=500-10=490万元第五节工商业贷款一、普通贷款活期贷款定期贷款二、存货贷款三、客账贷款（资产担保贷款）四、交易商融资购买分期收款合同应收商品存货融资五
10、、我国短期工商业贷款周转性流动资金贷款结算贷款国内卖方信贷六、我国中长期企业贷款基本建设贷款技术改造贷款第六节银团贷款一、银团贷款的涵义银团贷款又称为辛迪加贷款(SyndicatedLoan)，是由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头，多家银行与非银行金融机构参加而组成银行集团采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的贷款方式。国际银团贷款业务的发展状况1968年，以银行家信托公司与利曼兄弟银行为经理行，有12家银行参加，对奥地利发放了金额为1亿美元的世界上首笔银团贷款。从此，银团贷款作为一种中长期融资形式正式登上了国际金融舞台，并得到了迅速的发展这种发展可以
11、分为四个阶段：1高速起步阶段(19681981年)。这一阶段发展的特点是：发展迅速；贷款的币种以美元为主；贷款的发生地主要在伦敦，其次为香港、新加坡、纽约等。2停滞和萎缩阶段(19821986年)。这一阶段，一方面由于以墨西哥等拉美国家为代表的发展中国家债务危机的发生，导致国际银行界谨慎行事，收缩贷款；另一方面由于作为国际借贷资金重要供应者的石油输出国银行存款大量减少，在国际资本市场上由贷款人转为借款人；再一方面由于西方工业国国内经济复苏对资金需求量增加，减少了资本的输出。结果使国际银行贷款锐减，而其中尤以银团贷款和欧洲货币贷款下跌最烈。3持续发展阶段(1987-1995年)。由于债务危机
12、的缓解，银团贷款又重新兴起。4快速成长阶段(1995年-2007年）。银团贷款顺应现代化大生产及金融国际化的趋势而产生、发展，迄今已是跨国资本的主要形式之一。5、新一轮下降（2008年至今）：主要受到次贷危机引起的国际金融、经济危机影响，国际上主要的跨国银行损失惨重，放贷能力和意愿受到很大的限制，银团贷款下降很快。二、银团贷款的特征反应多边信用关系有一个牵头经理银行融资数量巨大提供了联合融资便利贷款的流动性差三、银团贷款的种类按贷款方式划分（1）直接银团贷款：是指各个贷款银行与借款人直接签订贷款协议，或通过代理银行代表他们同借款人签订贷款协议，它们按统一的条件贷款给借款人。在直接
13、银团贷款中，每个贷款银行的贷款义务仅限于它们所承诺的部分，并且对其他银行贷款义务不承担任何责任。（2）间接银团贷款（参与式银团贷款）：是由牵头银行向借款人提供贷款，然后将参加贷款权出售给其他愿意提供贷款的银行，这些银行即为参加贷款银行，它们将按各自承担的数额向借款人提供贷款，牵头经理要负责整个贷款的管理工作。方式主要有合同更新（Novation）、债权让与（Assignment）、转贷款（Sub-loan）与隐名代理（Undisclosedagency）等。按信用保证划分（1）承包银团贷款：指牵头行承包全部贷款，而后再分包贷款额度的贷款方式（2）非承包银团贷款：指牵头银行对银团贷款不
14、承担任何法律义务（3）部分承包银团贷款：指牵头银行承担参与银行承诺贷款总额的剩余部分，由牵头银行提供贷款是银团贷款成功的保证四、银团贷款的主要参与者牵头行（LeadingBank）：组织银团，协助借款人编制资料备忘录，聘请律师起草法律文件，项目宣传，安排协议签字及首次提款，如实向各贷款行提供借款人的全面情况，部分银团还设有副牵头行（CoLeadingBank）；参加行（Participants）：按照份额提供贷款。参与形式包括：一级参与与二级参与；公开参与和非公开参与代理行（AgentBank）：受银团委托担任贷款管理人，全权代表银团按照贷款协议的条款，对借款人发放和回收贷款，
16、票据发行融资便利（NIF）风险的防范八、我国银团贷款的发展我国的银团贷款起步于20世纪80年代，目前银团贷款在我国已经取得了广泛的发展，不但利用国际银团贷款的项目越来越多，而且我国的各银行也越来越多地参加到银团贷款中。1997年，中国人民银行颁布了银团贷款暂行办法，这是我国银团贷款业务发展过程中的重要里程碑。2007年8月11日，中国银行业监督管理委员会又颁布了银团贷款业务指引，基本建立了与国际相接轨的比较完善的银团贷款制度。33案例1：华能国际与中国银行签署“新加坡大士公司再融资项目”银团贷款协议华能国际与中国银行签署“新加坡大士公司再融资项目”银团贷款协议2009年9月
17、21日，华能国际5.57-0.54%股吧研报电力股份有限公司与中国银行2.990.00%股吧研报股份有限公司在京签署了总额为32亿新元（约合150亿元人民币）的“华能国际新加坡大士公司再融资项目”银团贷款协议。中国华能集团公司总经理、华能国际董事长曹培玺，华能集团总会计师、华能国际监事会主席郭珺明，中国银行股份有限公司董事长肖钢，中国银行副行长王永利出席签字仪式。华能国际总经理刘国跃、总会计师周晖分别与中国银行王永利、中国建设银行代表在贷款协议和担保协议上签字。根据协议，华能国际委托中国银行作为牵头安排行、中国建设银行作为参与行，为大士发电公司进行总额32亿新元的融资贷款。本次
18、融资贷款所采取的“内保外贷”融资方式，与海外银团单位提供的方案相比，华能国际每年可节省上亿元人民币的财务费用。此次融资贷款将用于2008年3月华能收购大士公司的境外银团过桥贷款及中行原有贷款的置换。在收购大士公司时，华能在国内发电企业中率先实现在境外收购中采取国际银团贷款模式进行无追索权的项目过桥贷款，大大降低了项目的投资风险和融资成本。交易资金除华能集团资本金外，其全资子公司中新电力还成功地从境外10家银行取得了总计22.5亿新元的无追索权的项目过桥贷款，中国银行也为该项目提供了信贷支持。华能融资结构的合理安排成为此次成功竞购的关键因素之一。为按时偿还将于2009年9月24日到期的过桥贷款，
19、降低汇率风险，提高收购项目经营效益，华能国际2009年启动了再融资工作。此次融资贷款协议的正式签订，为按时偿还境外银团过桥贷款提供了强有力的保证，最大限度地降低了项目融资成本，有效规避了美元与新元汇率波动的风险。大士公司再融资项目的顺利完成，是我国发电企业和金融业实现强强联合、互利共赢、共对危机的成功案例，也是我国国有商业银行支持国有大型企业成功实施“走出去”战略的典范。中行等七家中外资银行与道康宁签署银团贷款协议中行等七家中外资银行与道康宁签署银团贷款协议中国经济网上海4月8日讯(记者沈则瑾)4月2日，由中国银行牵头的七家中外资银行与道康宁(张家港)有限公司在沪签署银团贷款协议，中国银
20、行股份有限公司上海市分行行长董唯俭先生，其他银团成员行代表,以及美国道康宁公司首席财务官DONSHEETS先生出席了签字仪式。道康宁(张家港)有限公司是由美国道康宁公司和德国瓦克化学股份有限公司共同投资组建的合资公司。作为全球有机硅行业的领先者，美国道康宁公司自1973年进入中国市场，迄今在国内的投资总额已达到6.7亿美元。此次银团贷款由中国银行任主牵头行、代理行，日本三井住友银行、交通银行等其他六家中外资银行作为参加行共同组成。据悉，银团将在未来几年内共同为道康宁(张家港)有限公司硅氧烷工厂项目建设提供本外币资金支持。中国银行是国内多元化、国际化程度最高的商业银行，多年来中行上海市分行充
21、分利用自身在外汇、国际结算、企业金融服务等方面的独特优势，相继为中国货运航空、液化天然气、静安嘉里、赛科石化、天马微电子等众多中外资项目提供资金支持和金融解决方案。此次，上海中行牵头七家中外资银行共同为道康宁(张家港)有限公司提供融资，是上海银行界通力合作支持外商投资企业在国内业务发展的又一个里程碑。上海中行表示将积极发挥金融支持作用，为企业提供多种形式的融资、结算及避险工具，为企业打造更全面的金融服务平台。美国道康宁公司也对拥有象中国银行这样优质的合作伙伴表示满意，他们表示中行对于道康宁在中国的发展和投资至关重要。据了解，道康宁(张家港)有限公司预计将于2010年底达到完全生产能力，建成之
22、后将成为国内最大的硅氧烷工厂。本项目的建成对促进国内有机硅产品技术提升，缓解国内优质有机硅产品长期依赖进口的局面，具有重要意义。河北银行3亿银团贷款发放减融资成本吸外地资金11月16日，由河北银行牵头组织的“河北金万泰化肥有限责任公司3亿元银团贷款”正式发放，这是河北银行今年以来第二次牵头组织银团贷款，也是该行第四次参与银团贷款业务。银团贷款业务的开展不仅扩大了河北银行在行业内的影响力，同时也增强了金融机构对河北省经济建设的支持力度。据介绍，银团贷款是中小银行打破规模约束，支持企业发展，并与大银行进行差异化竞争的有效途径之一。为此，河北银行重点拓展规模较大、品牌较好的合作银行网络，与国内
23、60多家中、外资金融机构建立了银团贷款长效合作机制。该行积极利用每次参团的机会加大自身宣传力度，同时向银行同业推荐我省的各类建设项目和优质企业，扩大我省在其他金融机构中的认知度和知名度，为今后继续利用外地资金支持我省经济发展做好准备。在日常接触中，河北银行了解到石家庄金石化肥有限责任公司为适应石家庄城市发展规划和节能减排要求，按照省、市政府统一部署准备搬迁的信息后，高度重视，安排专人负责与项目业主沟通，会同业主设计融资方案，主管行领导亲自到工程现场了解最新进度情况。因该项目所需资金较大，同样因为规模限制，该行无法一次性为企业提供3亿元的融资。为解决这一问题，降低企业融资成本，河北银行立即启
24、动了银团贷款的业务流程，向多个城商行发出组团邀请，最终由杭州银行、晋商银行共同参与组团成功，吸引以上两个银行资金1.5亿元，保证了项目的顺利进行。该项目由于主要产品的生产工艺采用了国际国内先进工艺，既降低了单位产品能耗，又降低了污物排放量，在河北省节能减排工作中具有标志性的意义，被列入了2009年省重点建设项目。通过参与其他银行组织的银团贷款，河北银行积极利用每次参团的机会扩大河北省城商行的自身宣传力度，同时向银行同业推荐我省的各类建设项目和优质企业，扩大河北省在其他金融机构中的认知度和知名度，为今后继续通过合作，吸引外省资金支持河北经济发展做好准备第七节项目融资一、项目融资的概念美国
26、在经济萧条时，项目自身经营困难，资信等级下降，难以从银行获得贷款，只能通过项目本身的收益去寻找新的融资渠道。三、项目融资的参与者项目的直接主办人或项目借款人（项目公司）项目的实际投资者或项目的发起人项目的贷款人项目产品的购买者/使用设施的使用者项目建设的工程公司或承包公司项目设备、能源、原材料供应者有关政府机构保险公司法律/税务顾问投资银行四、项目融资的运作（一）项目融资运作的程序编制项目建议书签订特许权协议项目安排项目实施项目运行（二）项目评估必要性评估建设条件评估市场潜力评估工艺技术评估经济效益评估财务评估五、BOT运作方式1、BOT模式BOT是Build（建设）、O
28、一般是一个专门组织起来的项目公司。贷款人，除商业银行外，还包括政府的出口信贷机构和世界银行及地区性开发银行。BOT融资的基本操作流程融资的基本操作流程第一阶段，建立一个项目公司，从项目所在国政府取得“特许权协议”。第二阶段，项目公司以特许权协议作为基础安排融资。第三阶段，在项目建设期，工程承包公司以承包合同的形式建造项目。第四阶段，在项目经营阶段，由经营公司负责项目的运行、保养和维护，获得利润并支付项目贷款本息。第五阶段，项目公司在协议规定的经营期结束后，将项目转交给所在国政府。BOT融资模式的利弊分析融资模式的利弊分析优越性：第一，减少项目对政府财政预算的影响，使政府能在自有
29、资金不足的情况下仍能上马一些基建项目。第二，由于与项目有关的资金是由项目公司融资的，不构成一国政府的外债负担。第三，可以吸引外资，引进新技术，改善和提高项目的管理水平。第四，可以将私营企业的经营机制引入基础设施建设中来，提高基础设施建设和经营效率。负面效应：第一，可能增加融资的机会成本。第二，可能导致大量税收的流失。第三，可能造成设施的掠夺性经营。第四，风险分摊的不对称性问题。第八节消费贷款一、消费者贷款的分类（一）按贷款用途划分住房贷款非住房贷款（二）按偿还方式划分分期偿还贷款一次性偿还贷款（三）按发放方式划分直接贷款间接贷款（四）按国际流行形势划分私人循环贷款信用卡贷款二、消费者信贷的管理客户申请信用分析贷款的审批与发放贷款的监察与收回三、住房按揭贷款（一）按揭贷款按揭贷款是指住房所有者将物业所有权转让给商业银行作为贷款保证的贷款方式，当贷款按期如数偿还后，商业银行将住房所有权再转回给借款人（二）按揭贷款程序银行与房地产开发商签订协议购房者与开发商签订住房买卖合同书还款能力证明住房按揭贷