本所依据本法律意见书出具日以前已经发生或存在的事实，并基于对有关事实的了解和对国家有关法律、行政法规和规章的理解发表法律意见。
在前述调查过程中，本所得到A厂如下保证，即其已经提供了本所认为出具本法律意见书所必需的、真实完整的原始书面材料、副本材料或口头证言，有关材料上的签字和/或印章均是真实的，有关副本材料或者复印件均与正本材料或者原件一致。
对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，本所依赖于政府有关主管部门、A厂及其他发起人或者其他有关机构出具的证明文件出具法律意见。
除本法律意见书另有说明外，本法律意见书仅供A厂为本次重组设立股份公司所涉申报审批设立公司之目的使用，不得用作任何其他用途。
本所根据国家有关法律、行政法规和规章以及法律顾问聘用协议的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，对A厂提供的上述文件和有关事实进行了核查和验证，现出具法律意见如下：
1.A厂是依法设立并有效存续的国有企业，其自成立日起至本法律意见签署日，无依法律、法规规定须予终止的事由发生，符合国家法律、法规关于股份公司发起人资格的规定。其他发起人B有限公司(下简称“B公司”)、C有限公司(下简称“C公司”)、D有限公司(下简称“D公司”)、E股份有限公司(下简称“E公司”)均系依法设立的公司，具备股份公司发起人资格。
2.A厂为重组设立股份公司之目的已委托______资产评估有限公司，以______年______月______日为基准日对由股份公司拟租用的所涉土地使用权进行了评估，并已取得国土资源部关于土地使用权处置方案的批准文件。
5.根据重组方案，A厂拟投入股份公司的经评估的净资产为____万元，其他发起人，B公司、C公司、D公司、E公司均以人民币现金出资，前述出资均以_____%的折股比例折为国有法人股或法人股。根据我们对国家有关法律、法规有关国有股权的管理规定的理解，我们认为，A厂拟订的上述方案符合国家有关法律、法规的规定。前述有关折股方案及国有股权管理方案已获财政部批准。
6.A厂拟订的重组方案中有关未纳入重组范围的资产的处置符合国家有关法律、法规的规定。
7.股份公司发起人拟订的股份公司章程(草案)已载明《公司法》规定须予载明的事项，其内容未违反《公司法》及国家其他有关法律、行政法规的规定。
8.股份公司拟任职的首届董事会、监事会候选人没有法律禁止任职的情形。
本法律意见书仅供A厂向股份公司审批部门申请审批设立公司之用。
本法律意见书正本一式三份，本所留存一份，一份由A厂保存，一份呈送股份公司审批主管部门。
______律师事务所(公章)
经办律师：______________
________年_____月_____日
致：____股份有限公司(筹)
1.法律意见书中所发表的观点和评价，均是基于对本法律意见书出具日以前已经发生或存在的事实及律师对我国现行法律、法规规范性文件以及政府主管部门的有关规定的理解而发表的。
2.就本法律意见书，股份公司筹委员保证已向本所提供了出具本法律意见书所必需的、真实的原始书面材料以及副本材料或口头证言。经审查证实副本材料或复印件与原件一致。
3.根据《公司法》和其他有关法律、行政法规的规定，本所律师对股份公司的设立所涉及的有关事宜进行了审查，查阅了出具本法律意见书本所律师认为应当查阅的有关文件和资料，并就有关事宜向股份公司筹委会人员进行了必要的询问和调查。本律师已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对股份公司设立行为合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证，保证法律意见收不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
5.本法律意见书仅供设立股份公司之目的使用，不得用作任何其他目的。
本所律师根据《证券法》第十三条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对股份公司提供的文件和有关事实进行了核查和验证，现出具法律意见如下：
1.股份公司是拟按照《公司法》及其他法律、行政法规规定的程序和方式设立的股份有限公司。
2.股份公司的五家发起人A公司、________公司__________公司________公司_______公司均具有现行法律规定的股份公司发起人资格。股份公司的发起人人数符合《公司法》第七十五条第一款之规定。
3.依据重组方案(待______________批准)，A公司作为主发起人将全资所属______公司的主要经营性净资产、__________大厦及相应土地使用权经评估投入拟设立的股份公司，其他发起人均以现金出资投入拟设立的股份公司。上述出资均不违反法律、法规的规定。
4.主发起人A公司投入股份公司的经营性资产和保留在主发起人的其他资产已经得到明确的界定。由于股份公司设立所引起的涉及资产分割和债权债务关系的处理未违反法律、法规及有关主管机关的规定，以及其他对发起人的行为或财产有约束力的文件。
5.主发起人投入股份公司的净资产按照1：0：87比例折为_____股，符合国家有关规定。该部分资产经国家财政部财评函字[]______号文批准立项，经______资产评估有限公司评估，且评估结果已经获得财政部财评字[]_____号文确认，构成占总股本的73%的国有法人股;其他股东均以现金方式出资源共享，按照相同比例折股，构成占总股本的27%的社会法人股;上述股权设置不违反法律、法规的规定。
6.股份公司已按法定程序在国家工商行政管理局办理了名称预核准登记，拟注册资本_____万元人民币，符合《公司法》第七十八条股份有限公司注册资本的最低限额为人民币1000万元的规定。
7.发起人为设立股份公司而拟定的股份公司章程草案，其内容符合法律、法规的规定。在经主管机关批准和股份公司创立大会通过后，股份公司章程将于股份公司领取营业执照之日起实施，并构成对股份公司、股东、董事、监事、经理具有法律约束力的合法文件。
8.A公司所持股份为____万股，占股份公司总股本的73%，该部分股权经国家财政部[]____号文确认界定为国有法股，其他发起人股均为法人股。股份公司的股权结构、股权界定、各股东持股比例等均不违反有关法律、法规的规定。
9.股份公司的设立尚待______________正式批准。
综上所述，本所律师认为，股份公司发起人为设立股份公司所进行的工作是依照法律、行政法规和主管机关的规定进行的，股份公司设立的程序符合有关法律、法规的规定。
(此页无正文)
____律师事务所(公章)
经办律师：____________
______年_____月_____日
致__________公司领导：
一、关于《合作合同书》中第十二章关于担保的规定，根据该约定，合同双方均需提供合同履约担保，对于我方的担保金额有约定，对于__________公司提供的担保金额并未作出约定，且__________公司提供的担保均是实物担保，该担保设立的前提条件需要进行抵押登记。《合作合同书》中关于双方提供的担保并未作详细约定，建议：
1、明确是否另行签订担保协议;
二、关于《公司章程》该章程是项目公司__________有限公司的章程，该项目公司股东系__________公司和中标人，如果我方中标，我方对外从事的投资、建设等均是以项目公司名义开展，因此该章程对于中标人后续以项目公司的名义开展投资建设工作具有重要意义。公司开展工作均应遵守章程的约定，而章程中对于股东有决定性意义的在于公司组织架构，其中又以股东会和董事会为代表，股东会是权利机构，股东以股权比例行使自己的权利，董事会是执行机构，股东以人数按照一定的规则行使自己的权利。因此股东会和董事会的议事规则是核心。但是该章程对于股东会的议事规则并未作出约定，仅规定了股东会的职权，对于股东会的职权如何行使，按照何种规则通过股东会决议并未提及，也就是股东会会议虽然有讨论事项。