为完善我国反洗钱领域法律法规的顶层设计，2024年11月8日，十四届全国人大常委会第十二次会议表决通过了最新修订的《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称“新《反洗钱法》”），自2025年1月1日起施行。
新《反洗钱法》进一步拓宽了反洗钱法律法规的效力范围，为后续反洗钱监管规定的更新迭代提供了法律基础。不仅合理拓展了现行的反洗钱义务范围，增加如“反洗钱特别预防措施”“受益所有人”等概念及反洗钱义务；还有效补充了司法管辖权及监管手段，增加如“履行境外普遍管辖权”“定义洗钱高风险国家或地区”“按照对等原则开展调查”等；更适时扩大了反洗钱义务机构范围，与时俱进将非银支付机构及部分特定非金融机构纳入其中。
时代的巨轮滚滚向前，科技的革新日新月异，洗钱模式也不断衍生出更为复杂、隐蔽且难以捉摸的新形态，宛如一场永不停歇的洗钱“进化秀”，2024年新型的洗钱模式都有哪些？
#01
涉虚拟资产交易洗钱
1、利用虚拟货币
2、虚拟财产交易
#02
利用新型支付方式洗钱
1、跑分平台
利用正常用户的支付账户，以兼职、返利等为诱饵，吸引他们参与跑分活动。犯罪分子将犯罪所得资金分散到众多跑分参与者的账户，再由这些账户将资金转移到指定账户，完成资金的洗白，整个过程中资金流向复杂，难以追踪。
2、移动支付与电子钱包
借助移动支付应用和电子钱包的便捷性和普及性，将非法资金充值到电子钱包账户，然后通过虚假交易、虚构消费场景等方式，将资金转移到其他账户或用于购买可变现的商品和服务，实现资金的隐匿和合法化。
#03
直播打赏洗钱
1、虚假打赏
犯罪分子利用直播平台的打赏功能，使用非法资金对主播进行大量打赏。主播在收到打赏后，再通过各种方式将部分或全部资金返还给犯罪分子，或者按照犯罪分子的要求将资金转移到其他指定账户，以此完成洗钱过程。
2、刷人气与洗钱结合
通过组织刷人气团队，利用非法资金购买虚假的人气和流量，提高直播间的热度和排名。在这个过程中，资金通过刷人气平台等渠道进行流转，最终实现洗钱的目的，同时还能为后续的真实打赏洗钱等行为创造更有利的条件。
#04
地下钱庄与虚拟资产结合洗钱
1、跨境转移资产
新型地下钱庄与虚拟币、游戏币等结合，上游犯罪行为人先将犯罪所得资金交给地下钱庄，地下钱庄再通过虚拟资产交易，将等额的虚拟资产转移到境外账户，最后在境外将虚拟资产兑换成当地货币或其他资产，完成跨境资产转移，这种方式涉案金额高且查处难度大。
2、虚拟资产兑换
地下钱庄还提供虚拟资产与法定货币的兑换服务，犯罪分子将非法所得的虚拟资产交给地下钱庄，地下钱庄按照一定汇率兑换成法定货币后存入犯罪分子指定的账户，或者反之，将法定货币兑换成虚拟资产，实现资金的变相转移和洗白。
#05
商业交易掩盖洗钱
1、虚假贸易
通过虚构进出口贸易合同，虚报货物价格、数量等信息，将非法资金混入正常的贸易资金流中。犯罪分子利用复杂的国际贸易流程和金融工具，使资金在不同国家和地区的企业账户之间流转，增加资金追踪的难度，最终实现非法资金的合法化。
2、投资项目洗钱
#06
利用实体店铺消费套现
1、金店
诈骗分子会伪装成普通顾客，通过网络平台或直接到店，提出大量采购黄金等贵重物品的需求。与店家协商好价格后，先支付少量定金，然后要求店家提供收款银行账号，称尾款将由其朋友或公司进行代付。店家收到所谓的“尾款”后，诈骗分子再以“自取黄金”“将黄金送达指定地点”“跑腿代拿黄金”等方式取走黄金。而此时店家收到的钱，实际上是诈骗受害人转入的被骗资金，就这样完成了非法资金的转移。
2、手机店
作案手法与金店类似，诈骗分子到手机店挑选高端手机或大量电子设备，与店员讨价还价后，向老板索要银行卡号，称朋友会将钱转过来。待老板收到银行到账信息后，男子便返回店中取走货物。这些货物随后会被迅速转手变现，使得诈骗所得资金得以洗白。
3、烟酒店
诈骗分子通常会进入烟酒店，要求购买大量高档烟酒。在确认有现货后，向经营者索要收款账号，让其“朋友”转账付款，最后以各种理由将烟酒带走，而烟酒店收到的资金实则是诈骗资金。
4、花店
以定制人民币花束或放有大额现金礼盒的花束送人为借口，与花店老板联系并要求其提供收款银行卡号。在老板收到转账后，让其自行取现，并将人民币折成花束或放入礼盒中，制作完成后按要求配送至指定地点，借此将非法资金转化为看似合法的交易资金。
5、蛋糕店
6、茶室
先通过电子转账的方式把钱转入茶楼老板的银行卡，然后以打牌需要兑换现金为由，让茶楼老板提供现金或到银行取现交给指定人员，从而将非法资金套取为现金。
7、彩票店
到彩票店购买大量整本的刮刮乐彩票，称自己钱不够，要求彩票店提供收款码让家人或者朋友把钱转过来，待彩票店收到钱后，便带着刮刮乐迅速离开，使得诈骗资金通过购买彩票的形式被转移。