公司代码：600712公司简称：南宁百货
南宁百货大楼股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人黎军、主管会计工作负责人覃耀杯及会计机构负责人（会计主管人员）马丽贤
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
√适用□不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
九、重大风险提示
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节释义......4
第二节公司简介和主要财务指标......4
第三节公司业务概要......6
第四节经营情况的讨论与分析......7
第五节重要事项......12
第六节普通股股份变动及股东情况......18
第八节董事、监事、高级管理人员情况......21
第十节财务报告......21
第十一节备查文件目录......120
第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况变更简介
四、信息披露及备置地点变更情况简介
五、公司股票简况
六、其他有关资料
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
(二)主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明
主要会计数据和财务指标的变动原因详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”。
八、境内外会计准则下会计数据差异
九、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
第三节公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
南宁百货位于广西壮族自治区首府南宁市，主要业务和实体店分布在南宁市、贺州市等广西部分市县。公司从事商业零售业务，是荣获国家商务部评选的“中华老字号商店”、“全国金鼎百货店”双荣誉称号的商业企业。主营业态涉及百货、超市、家电、汽车、电子商务。经营范围为：国内贸易，进出口贸易；卷烟、雪茄烟的零售；进口、国产瓶装酒的零售；预包装食品、散装食品的批发兼零售；保健食品零售；道路普通货物运输；停车场服务；餐饮；理发、生活美容；电子游艺机；公开发行国内版书刊的零售；自有房屋租赁；钟表维修，珠宝首饰维修；再生资源回收；汽车销售；室内娱乐活动。
（二）公司经营模式
公司经营模式包括自营模式、联营模式、租赁模式，以联营模式为主。报告期内,公司主营业务收入占总营业收入91.78%,租赁收入占总营业收入的2.43%；其中各业态收入占比结构中，百货业态收入占比13.69%，家电业态收入占比53.19%，超市业态收入占比19.17%、汽车业态收入占比9.14%，电子商务收入占比0.94%，其他占比3.87%。
（三）公司行业情况说明
2020年初新冠肺炎疫情对公司所处的零售百货行业，带来较大的冲击和影响。据国家统计局数据显示，上半年，社会消费品零售总额172256亿元，同比下降11.4%。其中，除汽车以外的消费品零售额155869亿元，下降10.9%。按消费类型分，商品零售157648亿元，同比下降8.7%，餐饮收入14609亿元，下降32.8%；按零售业态分，限额以上零售业单位中的超市零售额同比增长
3.8%，百货店、专业店和专卖店分别下降23.6%、14.1%和14.4%。
上半年，全国网上零售额51501亿元，同比增长7.3%，比1-5月提高2.8个百分点。其中，实物商品网上零售额43481亿元，增长14.3%；在实物商品网上零售额中，吃类和用类商品分别增长38.8%和17.3%，穿类商品下降2.9%。
根据中华全国商业信息中心的统计，2020年上半年，全国百家重点大型零售企业商品零售额同比下降27%，降幅较1-5月份收窄2.1个百分点。其中，二季度同比下降17.5%，降幅较一季度大幅收窄17.6个百分点。6月份，全国百家重点大型零售企业零售额同比下降15.2%，降幅环比扩大2.8个百分点。其中，家用电器零售额同比下降2.4%，降幅环比大幅收窄9.7个百分点。
上半年，广西全区社会消费品零售总额同比下降8.8%，降幅比一季度收窄6.4个百分点，其中，限额以上消费品零售额下降11.1%，比一季度收窄8.1个百分点。按经营单位所在地分，城镇消费品零售额下降9.4%,乡村消费品零售额下降4.5%。按消费类型分，商品零售下降7.4%。在限额以上单位商品零售额中，粮油食品类、烟酒类、饮料类、通讯器材类商品零售额增长29.6%、
6.3%、6.6%和21.7%。汽车类、日用品类、家用电器和音响器材类、服装鞋帽纺织品类零售额分别下降16.5%、1.4%、13.4%、32.9%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
三、报告期内核心竞争力分析
1.老字号品牌优势
公司有着60多年的诚信经营，是国家商务部评选的“中华老字号商店”、“全国金鼎百货店”双荣誉称号的商业企业。南宁百货品牌、形象在广西区内具有较高的知名度和影响力，为区域市场消费者所熟知和认可，拥有较为稳定的消费客群。
2.多业态联动的集团化优势
公司百货、超市、家电、电商、汽车等五大业态互相依托、协同联动、融合发展，已在广西区内部分市县开设多家门店，初步构建区域性零售集团化体系，对当地市场具有较大的影响力，全方位满足区域市场消费需求。
3.自有优质物业
公司朝阳店、新世界店等主力门店均为自有物业，位于城市商圈的核心地段，位置优越，不仅能够确保经营的稳定性，且具备一定的成本优势，抗风险性强。
4.区域优势
公司地处广西南宁市，南宁市是华南经济圈、西南经济圈和中国—东盟经济圈的交汇点，是衔接“一带一路”的重要枢纽城市、广西北部湾经济区的核心城市。随着广西“强首府战略”的实施，面对建设西部陆海新通道、对接粤港澳大湾区、中国（广西）自由贸易试验区、面向东盟的金融开放门户等多重政策交汇叠加的重大机遇，区域经济有望保持快速增长态势，公司将受益于区域经济的快速发展。
第四节经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，受“新冠”疫情的影响，消费需求受到较大的抑制与约束，失去一季度春节销售黄金期，原计划的线下营销活动均被迫取消，公司经营业绩和盈利状况较前期明显下滑。面对困难，公司一手抓“疫情”防控，一手抓经济建设，确保非常时期的商品供应。疫情缓解后，公司积极复工复产，采取补救措施，加大营销力度，千方百计扩大销售，将疫情影响控制在最低限度。
1.压实防控责任，保障商品供应。在抓紧抓实抓细疫情防控工作的同时，统筹做好公司各项生产经营工作，切实做到疫情防控和复工复产“两手抓、两手硬、两不误、两促进”，以扎实的疫情防控硬措施保障公司各门店运营工作顺利推进，确保生产经营工作稳定运行。
2.创新营销模式，发力数字化转型。公司各业态顺应线上需求爆发的态势化，化被动为主动，加码线上渠道，在打通线上线下、满足顾客的购物需求等方面做出了新的尝试，取得了一定成效。
3.开展各类促销，拉动门店销售。各业态结合自身特色，创新营销方式，自3月份开始，统筹开展公司整体大中型营销活动，积极参与“壮美广西·三月三暖心生活节”等活动，争取尽可能多的销售。
4.践行社会责任，勇挑国企担当。响应政府号召，正确贯彻与把握政策，积极做好对品牌商、供应商与服务商的经营支持，贯彻落实政府“两免三减半”租金减免政策，对租赁商户2020年2至6月的租金给予相应减免，帮扶租赁户共渡难关，共取疫后市场。
报告期内，公司实现营业收入361,294,081.34元,同比下降61.16%,实现归属于上市公司股东的净利润-37,824,694.36元,同比减少3937.69%。
二、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
营业收入变动原因说明:主要系受新冠疫情影响，公司整体销售大幅下滑以及2020年起执行新会计准则，按净额法确认收入所致。
营业成本变动原因说明:主要系受新冠疫情影响，公司整体销售大幅下滑以及2020年起执行新会计准则，按净额法确认收入所致。
销售费用变动原因说明:主要系受新冠疫情影响，业务量和销售额减少所致。
管理费用变动原因说明:主要系上期计提了管理人员工资以及因疫情获得减免部分劳动保险费所致。
财务费用变动原因说明:主要系贷款总额减少，货款利率降低，贷款利息相应减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系受疫情影响，本期销售大幅下滑所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期处置固定资产现金流入较大所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期取得银行贷款净额同比增长所致。
信用减值损失变动原因说明:主要系本期其他应收款计提坏账准备较多所致。
营业外支出变动原因说明:主要系根据法院一审判决结果，计提预计负债至2020年3月31日所致。
所得税费用变动原因说明:主要系本期利润总额下降较大所致。营业利润、利润总额、净利润变动原因说明:一是根据法院一审判决结果，计提了较大额度的预计负债；二是受疫情影响，销售大幅下滑以及减免中小微租赁户2020年2至6月租金所致。
2其他
(2)其他
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
(三)资产、负债情况分析
1.资产及负债状况
单位：元
其他说明
在建工程变动原因：主要系门店升级改造，增加了装修改造工程所致。递延所得税资产变动原因：主要系根据法院一审判决结果，计提预计负债所致。短期借款变动原因：主要系期末银行贷款金额增加所致。应付职工薪酬变动原因：主要系本期预提了2-6月应交的劳动保险费，但因疫情影响，社保局延期征缴劳动保险费所致。
应交税费变动原因：主要系本期缴纳了期初未上缴的税金所致。预计负债变动原因：主要系根据法院一审判决结果，计提预计负债所致。未分配利润变动原因：主要是本期净利润大幅减少所致。
2.截至报告期末主要资产受限情况
3.其他说明
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
(1)重大的股权投资
(2)重大的非股权投资
(3)以公允价值计量的金融资产
(五)重大资产和股权出售
(六)主要控股参股公司分析
公司下设十一个控股子公司，分别为：南宁金湖时代置业投资有限公司、广西南百超市有限公司、广西南百电子商务有限公司、广西南百汽车销售服务有限公司、广西新世界商业有限公司、南宁鲜品堂电子商务有限公司、南宁市南百职业培训学校、南宁南百物业服务有限公司、南宁市百通业沃商贸公司、南宁寰旺房地产开发有限责任公司、桂林南百竹木业发展有限公司。其业务性质、主要产品或服务、注册资本等详见下表：
注：2019年4月15日召开的第八届董事会2019年第一次正式会议，审议通过了《关于对公司控股子公司实施破产清算的议案》，同意公司以债权人身份向管辖地人民法院申请对公司控股子公司——桂林南百竹木业发展有限公司进行破产清算。2019年8月，广西壮族自治区桂林市中级人民法院正式受理我公司对桂林南百竹木业发展有限公司破产清算申请（具体详见2019年4月17日、8月16日上海证券交易所网站、《上海证券报》及《证券日报》公告），目前南百竹木已进入破产处置程序。
(七)公司控制的结构化主体情况
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
(二)可能面对的风险
1.疫情反复的风险。2020年春爆发的“新冠”疫情，整个零售行业受到了巨大的影响，百货业受到的影响尤为严重。目前公司经营秩序正在逐步恢复，但如果出现疫情反复，将有可能再次造成实体店客流骤降，促销活动被迫取消、销售收入大幅下滑、人工以及租赁收入损失等情况，对公司业绩造成较大影响。
2.宏观经济的风险。公司所处行业——百货零售行业高度依赖中国经济发展和消费者信心，如果未来中国经济增长速度持续放缓或者经济增长质量得不到改善，将直接影响消费者可支配收入和消费信心的提升，从而抑制消费者的实际需求和消费市场的发展。
3.行业竞争的风险。一是大型综合购物中心的崛起，对传统百货业的客层、客流以及销售造成冲击；二是电商和新零售业务的兴起，对传统百货业起到一定的分流；三是营销环境的不断变化，大众的消费习惯也在发生改变，购物消费不仅仅局限于实体商业。
4.转型发展的风险。近年来，公司力图通过转型和变革应对行业竞争。随着公司转型变革的落地与实施，在资源整合、经营管理、品牌招商等方面对管理提出了更高的要求。在行业转型变革期间，各门店销售下滑导致一些分、子公司出现亏损，将影响公司的整体业绩，甚至出现亏损的风险。
5.诉讼事项的风险。公司“水产品”及标特步商品房买卖合同诉讼案，涉案金额较大，诉讼结果对公司的利润将产生重大影响。
(三)其他披露事项
第五节重要事项
一、股东大会情况简介
股东大会情况说明
公司2019年年度股东大会审议通过了《2019年度董事会工作报告》、《2019年度监事会工作报告》、《2019年年度报告》（全文、摘要）、《2019年度财务决算报告》、《关于2019年度利润分配的方案》、《2019年度内部控制评价报告》、《关于向各商业银行申请授信的议案》、《关于聘请2020年度审计机构的议案》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、承诺事项履行情况
期内的承诺事项
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经2020年5月15日召开的南宁百货2019年年度股东大会审议，同意续聘四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2020年度财务审计机构及内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
(三)其他说明
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
员工持股计划情况
其他激励措施
十、重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、临时公告未披露的事项
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
(三)共同对外投资的重大关联交易
(四)关联债权债务往来
(五)其他重大关联交易
(六)其他
十一、重大合同及其履行情况
1托管、承包、租赁事项
2担保情况
3其他重大合同
十二、上市公司扶贫工作情况
1.精准扶贫规划
2020年下半年，公司将按照南宁市委市政府的工作部署，认真履行后盾单位职责，继续发挥好在平台、策划、营销、品牌、客户资源等方面的优势，助力定点扶贫村打赢脱贫攻坚战役。
2.报告期内精准扶贫概要
（1）提高政治站位，坚定信心决心
公司党委贯彻落实习近平总书记在决战决胜脱贫攻坚座谈会上的讲话精神，结合企业实际，统筹抓好疫情防控和脱贫攻坚工作。
（2）深化产业扶贫，确保稳产增收
一是继续抓好资金投入；二是继续抓好产业落地。
（3）聚焦扶贫本源，织牢保障底线
聚焦“两不愁三保障”标准，全面落实精准扶贫政策措施。
（4）推进消费扶贫，提升产业成效
一是落实“以购代捐”政策，组织推进公司内部消费采购扶贫产品。二是发挥优势推进消费扶贫。
（1）精准扶贫成效
单位：万元币种：人民币
（2）履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
一是根据年度脱贫攻坚任务预算，合理使用资金，助力贫困村产业发展，资助马山雅联村龙吾屯产业基地二期产业水柜建设15万元，贫困户扶贫代养项目10万元，亢龙屯养殖基地基础设施建设4万元。二是持续巩固脱贫户住房和基础设施建设，筑牢贫困群众稳定脱贫防线。资助马山雅联村贫困户危房改造项目9.9万元；资助隆安四联村7万元用于帮扶监测户、边缘户、低保户、残疾户等特殊贫困群体购买生活物资；资助定点帮扶村武鸣大榄村、桥东村和隆安天隆村16万元用于村基础设施建设。
三是关爱慰问，温暖贫困户。春节前夕，公司对各自定点扶贫贫困户进行慰问的物资共计2.5万元。携手南宁电台和供货商，持续开展第15届“冬日暖阳”爱心车队送爱心活动，携带爱心物资送往马山县雅联村开展帮扶慰问活动，同时将爱心义卖善款3.1万元捐赠给雅联、天隆两个贫困村。
四是落实“以购代捐”政策，组织推进公司内部消费采购扶贫产品，严格落实福利比例支出，公司工会和职工食堂优先采购公司定点帮扶村的农特产品共计20.3万元。
五是充分发挥渠道优势，销售贺州昭平县木格乡盘石村、富罗镇百宜村滞销鸭脚木蜂蜜一批近万元，与南宁市电视台《新闻夜班》、《金牌帮女郎》合作，组织销售邕宁区蒲庙镇联团村百香果3000斤。
（3）后续精准扶贫计划
一是继续推动产业落地。继续支持贫困村发展特色产业，集中力量帮助贫困村解决集体经济发展等重点难点问题。
二是积极推进项目建设。一方面，积极衔接乡村振兴战略，做实做牢扶贫项目，根据企业实际，因地制宜地帮扶贫困村加快人居环境及基础设施、公共服务等扶贫项目。另一方面，强化扶贫项目成效管理，健全扶贫项目管理维护制度，优化提升脱贫增收发展环境，深入打造安居乐业美丽家园。
三是推进消费扶贫帮扶。第一，继续发挥公司在平台、策划、营销、品牌、客户资源等方面的优势，深化拓展精准脱贫平台，打造具有南百特色精准扶贫的示范品牌。第二，贯彻落实市委消费扶贫部署，年度采购贫困地区农特产品总金额不低于公司当年职工福利支出总额的50%。第三，探索推进公司各门店促销活动与帮扶贫困村产业发展、贫困地区农特产品营销相结合开展。
十三、可转换公司债券情况
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。公司2020年8月24日召开的第八届董事会2020年第三次临时会议审议通过《关于公司会计政策变更的方案》，批准自2020年1月1日起执行新收入准则。经测算，新收入准则的实施尽管导致公司收入确认方法发生变化，公司联营业务部分由总额法核算变为净额法核算，对公司利润表中营业收入及营业成本金额影响较大，使营业收入和营业成本同时下调，但对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润无重大影响，亦不涉及以前年度的追溯调整。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
(三)其他
第六节普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二)限售股份变动情况
二、股东情况
(一)股东总数:
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
三、控股股东或实际控制人变更情况
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
其它情况说明
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
三、其他说明
第十节财务报告
一、审计报告
二、财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位:南宁百货大楼股份有限公司
法定代表人：黎军主管会计工作负责人：覃耀杯会计机构负责人：马丽贤
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:南宁百货大楼股份有限公司
合并利润表2020年1—6月
母公司利润表2020年1—6月
合并现金流量表2020年1—6月
母公司现金流量表
2020年1—6月
合并所有者权益变动表
母公司所有者权益变动表2020年1—6月
三、公司基本情况
1.公司概况
（一）公司历史沿革
南宁百货大楼股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1992年12月22日经广西壮族自治区体改委桂体改股字（1992）43号文批准，由南宁市百货大楼进行股份制改组成立的定向募集股份有限公司，并于1993年2月28日取得南宁市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。公司统一社会信用代码：914500001982836073。公司设立时总股本为63,600,000.00股，注册资本63,600,000.00元。
1996年5月15日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]65号文批复同意，公司向社会公开发行人民币普通股26,820,000股，每股面值1元，1996年6月14日发行结束后，公司总股本为90,420,000股。
根据2003年9月29日公司股东大会审议通过的利润分配方案，公司以2003年6月30日总股本90,420,000股为基数，向全体股东每10股转增6股，以资本公积人民币54,252,000.00元转增股本。变更后公司总股本为144,672,000.00元。
根据2009年5月15日股东大会审议通过的利润分配方案，公司向全体股东每10股送2股。变更后公司总股本为17,360.64万股。
根据2010年10月21日临时股东大会审议通过的利润分配方案，公司以2010年6月30日总股本173,606,400股为基数，向全体股东每10股送5股。变更后公司总股本为260,409,600股。
根据2011年4月12日临时股东大会审议通过的关于非公开发行股票方案，经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁百货大楼股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1228号文）核准，公司非公开发行8,000万股人民币A股股票。2011年10月11日股票发行结束后，公司总股本变更为340,409,600股。
根据2012年3月30日公司股东大会审议通过利润分配方案，公司以2011年期末股本340,409,600股为基数，以资本公积向全体股东转增股本，每10股转增6股。变更后公司总股本为544,655,360股。
（二）公司注册地址、总部地址
本公司注册与总部地址：广西南宁市朝阳路39—41、45号。
（三）业务性质及主要经营活动
本公司及各子公司主要从事百货商品批发和零售业务。经营范围包括：国内贸易，进出口贸易；卷烟、雪茄烟的零售；进口、国产瓶装酒的零售；预包装食品、散装食品的批发兼零售；保健食品零售；道路普通货物运输；停车场服务；餐饮；理发、生活美容；电子游艺机；公开发行国内版书刊的零售；自有房屋租赁；钟表维修，珠宝首饰维修；再生资源回收；汽车销售；室内娱乐活动。
（四）财务报告的批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于2020年8月24日决议批准报出。
2.合并财务报表范围
报告期内，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
合并财务报表范围的变化本公司于2019年8月收到广西壮族自治区桂林市中级人民法院《民事裁定书》[（2019）桂03破申6号]，法院已受理我公司对控股子公司桂林南百竹木业发展有限公司（以下简称“桂林竹木”）的破产清算申请，南百竹木已进入破产清算程序。因此，自2019年9月1日起，桂林南百竹木业发展有限公司不再纳入本公司合并报表范围。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策见附注。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本公司内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
不丧失控制权的情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
10.金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.终止确认部分的账面价值；
b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
（6）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。1）预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
2）具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
G.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。4）已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
5）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6）核销
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
应收票据确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。组合1银行承兑汇票不计提坏账。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。组合2应收合并范围内关联方不计提坏账。
13.应收款项融资
（1）应收票据确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。组合2银行承兑汇票不计提坏账。
（2）应收款项融资确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款确定组合的依据如下：
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15.存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、受托代销商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
17.持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因本公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且本公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；②因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
①初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
②资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：a.划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；b.可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
21.长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。
（1）投资成本的确定
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
23.固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、25“资产减值”。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。其他说明：
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
24.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25.借款费用
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
26.生物资产
27.油气资产
28.使用权资产
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、25“资产减值”。
(2).内部研究开发支出会计政策
30.长期资产减值
31.长期待摊费用
长期待摊费用系已发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32.合同负债
合同负债的确认方法
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
(2)、离职后福利的会计处理方法
(3)、辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34.租赁负债
35.预计负债
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
36.股份支付
37.优先股、永续债等其他金融工具
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司的零售业务分为自营模式与联营模式。
自营模式系公司自供应商处采购商品后自行发货销售，采取直接收款方式销售货物，为完成货物销售收到货款或取得销售款凭据的当天，按取得销售款总额确认收入的实现。
联营模式系公司与供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，由供应商自行发货销售，公司以实际收到的销售款扣除应结算给供应商的采购款后的净额确认销售收入。
39.合同成本
40.政府补助
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政补贴、税费返还等。
（3）政府补助的确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（4）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：
（1）暂时性差异在可预计的未来很可能转回；
（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
43.其他重要的会计政策和会计估计
（1）资产减值
本公司对除存货、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
（3）公允价值计量
（4）重大会计判断和估计
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
①租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
②金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
③存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
④金融工具公允价值
⑤商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
⑥折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根
据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
⑦递延所得税资产
⑧所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
⑨预计负债
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
其他说明：
(2).重要会计估计变更
(4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
45.其他
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
注1：根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）规定：自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。
注2：本公司及子公司适用的企业所得税税率具体如下：
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
2.税收优惠
（1）企业所得税
根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
（2）水利建设基金
根据广西壮族自治区财政厅、水利厅桂财税[2018]19号《关于暂停征收涉企地方水利建设基金的通知》，自2018年7月1日至2020年12月31日，对企业（含个体工商户）暂停征收地方水利建设基金。按2018年7月申报期开始免征，在此之前欠缴的地方水利建设基金应足额征收，按财政部门规定的渠道上缴国库。
3.其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
其他货币资金32,404,930.69元，其中：使用受到限制的保证金存款余额32,404,930.69元。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
(2).期末公司已质押的应收票据
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(5).按坏账计提方法分类披露
(6).坏账准备的情况
(7).本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
(1).按账龄披露
(2).按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
按单项计提坏账准备的说明：
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：按组合预计信用损失的应收账款
按组合计提坏账的确认标准及说明：
本公司根据历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况存在差异，将本公司客户细分为以下组合：
组合1：应收外部客户；
组合2：应收合并范围内关联方。本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，根据历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况存在差异，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过迁徙率模型、账龄分析模型测算整个存续期预期信用损失，按测算结果孰高计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
(3).坏账准备的情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
(4).本期实际核销的应收账款情况
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年的预付款项594,885.51元，无单项金额重大款项，主要系未履行完毕的软件系统、材料、配件采购合同的预付货款。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
8、其他应收款
项目列示
应收利息
(1).应收利息分类
(2).重要逾期利息
(3).坏账准备计提情况
应收股利
(1).应收股利
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
其他应收款
(2).按款项性质分类情况
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
(4).坏账准备的情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
(5).本期实际核销的其他应收款情况
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
(7).涉及政府补助的应收款项
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
单项预计信用损失的其他应收款：
9、存货
(1).存货分类
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
(1).合同资产情况
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
(3).本期合同资产计提减值准备情况
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
期末重要的债权投资和其他债权投资：
13、其他流动资产
14、债权投资
(1).债权投资情况
(2).期末重要的债权投资
(3).减值准备计提情况
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
(2).期末重要的其他债权投资
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
(2)坏账准备计提情况
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
其他说明无
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
(2).非交易性权益工具投资的情况
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
21、固定资产
固定资产
(1).固定资产情况
(2).暂时闲置的固定资产情况
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
(4).通过经营租赁租出的固定资产
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
固定资产清理
22、在建工程
在建工程
(1).在建工程情况
(2).重要在建工程项目本期变动情况
(3).本期计提在建工程减值准备情况
工程物资
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
26、无形资产
(1).无形资产情况
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
(1).商誉账面原值
(2).商誉减值准备
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
(5).商誉减值测试的影响
29、长期待摊费用
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
(2).未经抵销的递延所得税负债
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
(4).未确认递延所得税资产明细
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、其他非流动资产
32、短期借款
(1).短期借款分类
短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注所有权或使用权受限制的资产。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
(1).应付账款列示
(2).账龄超过1年的重要应付账款
37、预收款项
(1).预收账款项列示
(2).账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
(1).合同负债情况
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
(2).短期薪酬列示
单位：元币种:人民币
(3).设定提存计划列示
40、应交税费
41、其他应付款
应付利息
应付股利
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、1年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
45、长期借款
(1).长期借款分类
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
(1).应付债券
(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
47、租赁负债
48、长期应付款
长期应付款
专项应付款
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
注3：期末预计负债系根据与南宁市标特步房地产开发有限公司关于商品房买卖合同纠纷案一审判决结果计提预计负债。具体内容详见2020年4月21日上海证券交易所网站、《上海证券报》、《证券日报》公告。
51、递延收益
递延收益情况
涉及政府补助的项目：
52、其他非流动负债
53、股本
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他说明:
55、资本公积
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
调整期初未分配利润明细：
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
(2).合同产生的收入的情况
(3).履约义务的说明
(4).分摊至剩余履约义务的说明
62、税金及附加
63、销售费用
64、管理费用
65、研发费用
66、财务费用
67、其他收益
68、投资收益
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
72、资产减值损失
73、资产处置收益
74、营业外收入
计入当期损益的政府补助
75、营业外支出
76、所得税费用
(1)所得税费用表
(2)会计利润与所得税费用调整过程
77、其他综合收益
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
(4)现金和现金等价物的构成
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
83、套期
84、政府补助
1.政府补助基本情况
2.政府补助退回情况
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
5、其他原因的合并范围变动
截止2020年6月30日，桂林竹木破产清算尚未执行完毕。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
(2).重要的非全资子公司
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1).重要的合营企业或联营企业
(2).重要合营企业的主要财务信息
(3).重要联营企业的主要财务信息
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款利率有关。
2、信用风险
2020年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:亿元币种:人民币
本企业的母公司情况的说明
2019年12月16日，本公司股东南宁沛宁资产经营有限责任公司（以下简称：南宁沛宁）与南宁农工商集团有限责任公司（以下简称：南宁农工商）签署《一致行动人协议》，结成一致行动人，双方一致同意，在甲方、乙方作为南宁百货股东期间，前述一致行动约定持续有效，未经双方协商达成一致，任何一方不得单方面解除或撤销本协议。截至2019年12月15日，南宁沛宁持有本公司股份99,451,385股，占本公司总股本的18.26%；南宁农工商持有本公司股份16,000,000股，占本公司总股本的2.94%。签署《一致行动人协议》后，南宁沛宁及其一致行动
人南宁农工商共计持有公司股份115,451,385股，占本公司总股本的21.20%，本公司控股股东由原来的南宁沛宁变更为南宁沛宁及其一致行动人南宁农工商。
本企业最终控制方是南宁市人民政府国有资产监督管理委员会其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本企业子公司的情况详见附注七、1
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本企业重要的联营企业详见附注七、2
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
4、其他关联方情况
其他说明南宁威宁集团是公司控股股东南宁沛宁的母公司。
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
出售商品/提供劳务情况表
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
关联管理/出包情况说明
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
关联租赁情况说明
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
本公司作为被担保方
关联担保情况说明
(5).关联方资金拆借
(6).关联方资产转让、债务重组情况
(7).关键管理人员报酬
(8).其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
(2).应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
2018年4月11日，标特步公司向南宁市兴宁区人民法院起诉本公司，要求本公司向其赔偿因拖欠房款造成的利息损失25,348,653.90元（以未付房款76,762,091.16元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率计算，自2012年5月15日起，暂计至2017年12月31日，之后另计，计至付清为止）。
2019年7月一审开庭。
2020年4月，公司收到南宁市兴宁区人民法院《民事判决书》（2018）桂0102号民初952号，根据一审判决，公司对计算至2020年3月31日的违约金3170万元计提了预计负债。
2020年5月，因不服一审判决，公司向南宁市中级人民法院提起上诉。
2020年7月，二审进行了开庭审理。
（2）水产品贸易诉讼
2017年11月至2018年3月，本公司与湛江旭骏水产有限公司、湛江汇丰水产股份有限公司、湛江满鲜水产有限公司、湛江京昌水产有限公司、湛江昌泰食品有限公司5家公司（以下统称“水产品供应商”）陆续签订《货物买卖合同》，由本公司向水产品供应商采购冷冻水产品并负责货物仓储与发货。《货物买卖合同》执行过程中，本公司已按合同约定支付货款，但上述水产品供应商未按合同约定按期发货，也未能向本公司交付货物。
2018年7月，本公司书面通知上述水产品供应商，解除双方签订的《货物买卖合同》。2018年8月，本公司向南宁市兴宁区人民法院提起诉讼，要求上述水产品供应商返还本公司货款并承担相应的违约责任。同时，向南宁市兴宁区人民法院申请了财产保全，法院对上述水产品供应商的部分银行账户、厂房、综合楼、土地等资产进行了查封冻结。
2019年12月25日，南宁市兴宁区人民法院民事判决书（2018）桂0102民初4217至4228号驳回原告的诉讼请求。法院认为：“关于原告诉请被告返还货款并支付违约金的问题。《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条规定：‘当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。’针对原告南百公司本案所诉请的主张，结合查明的事实，本院认为其提交的现有证据尚未能达到民事诉讼证明力的高度盖然性，原告南百公司要求被告返还货款并支付违约金的诉讼请求，证据不足，法院不予支持。”
2020年1月，本公司因不服一审判决，向南宁市中级人民法院上诉，南宁市中级人民法院已受理此案。诉讼请求：撤销一审判决，返还货款，支付解约违约金及返还货款违约金，诉讼费由被告承担。
2020年5月，公司收到法院二审《书面审理案件通知书》。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
(2).未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
(2).其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
(2).报告分部的财务信息
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4).其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
详见附注“资产负债表日存在的重要或有事项”内容
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
组合计提项目：销售业务类款项
2、其他应收款
(2).按款项性质分类
其他应收款核销说明：
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
（1）单项预计信用损失的其他应收款：
3、长期股权投资
(1)对子公司投资
(2)对联营、合营企业投资
4、营业收入和营业成本
(2).合同产生的收入情况
5、投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益：
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。