一、收到增值税普通发票,发现没有纳税人识别号,不能报销!
二、收到发票,品名是办公用品等笼统的名称,没有具体明细不能报销!
三、收到发票带的清单,是自行用A4纸打印的不能报销!
四、发票与实际业务不吻合,比如你买的是茶叶,开的却是办公用品不能报销!
五、收到发票备注栏填写项目不全的费用发票,不能报销!
六、收到发票章盖的不规范的发票,不能报销!
七、成品油发票没有这三个字不能报销!
八、成品油发票"单位栏"、"数量"栏填错不能报销!
九、成品油发票不是通过增值税发票管理新系统中成品油发票开具模块开具的不能报销!
十、没有购物,直接虚开发票不能报销!(完全虚开发票)
十一、发票税率选择错误的不能报销!
十二、生产企业代办退税的出口货物开具发票必须备注!
十三、向甲方购物,通过甲方介绍或同意甲方的安排,接受乙方开具发票.(接受第三方开发票)
十四、收到一张印有旧版发票监制章的出租车发票.
十五、没有编码简称的发票不能报销
如何正确处理报销用的发票票据
1先判定发票开具的内容是否可以报销,并进行分类.如果是不能报销的内容,直接退还给报销人,不作进一步处理.
3检查发票是否在有效期内,即开票日期是否在财务规定的可报销期内.
4检查抬头(购买方名称)是否正确,是否符合报销的规定.如果还填写了纳税人识别号,那么还需要核对该号是否正确.
5如果一次报销的发票较多,那么数发票时,应至少数两遍,每次金额都一样才可通过.
6发票等同于金钱,特别是纸质发票,每一张都是唯一且不可复制的,所以一定要妥善保存,不要因个人的疏忽导致丢失发票的情况出现.
7增值税专用发票比较特殊,相比其他发票,多一个抵扣联(绿色).需要注意的是,这一联有抵扣税款的作用,按照规定,不可折叠和污损.所以在保存和处理发票时一定要注意.
8现在电子发票越来越普及,由于其具有可复制性,所以在处理时务必要对发票号码作好登记,避免重复报销.
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