业务招待费报销制度

1、业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高工作积极性，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。（一）业务招待费用支出范围第一条业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户（特定对象）的纪念品等而发生的费用；第二条招待费：只因工作需要招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。（二）业务招待费的使用原则：第三条业务招待费应坚决贯彻“态度热情，费用从简”的原则。第四条业务招待费严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，控制非业务性接待，严禁随意进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示分管领导同意后方可进

4、餐标准及膳食餐厅，并由行政人事部准备烟和酒水。（3）若需在公司餐厅进行招待的，事先由对口部门将招待的事由、参加人员以及人数告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好备餐工作。（四）业务招待费的支出标准第十一条业务费的支出标准：用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等赠送客人、客户的礼品原则上由行政人事部统一购买、保管、发放。（1）单次接待购买水果、饮料标准为不超过500元，隆重或重大的招待可超过500元。（2）日常接待及办理业务用烟标准为：公司领导无限制，行政人事部和工程部30盒/月，其他部门20盒/月，用烟的档次及购买由行政人事部统一决定购买。各部门负责人按月领取，超量不补。（3）赠送客人

5、及客户的礼品由公司分管领导审批，行政人事部统一购买办理。（4）如果特殊情况需要单独购买的，向行政人事部填写业务招待申请审批单，并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额，由分管领导审批后，行政人事部购买。第十二条招待费的支出标准（1）工作餐的标准：员工加班的工作餐，每人30元；部门及部门经理招待的工作人员，每人50元；（2）客餐的标准：80元(含a.政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐标准为每人酒水等)，酒水标准白酒控制在200元/瓶以下，红酒100元/瓶以下；100元大型b.政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为每人(含酒水等)，酒水标准控制在白酒500元/瓶

6、以下，红酒200元/瓶以下;c.政府部门及集团公司一把手没有具体标准限制；d.招待用白酒每席一般不超过3瓶，特殊情况最多一次不能超过5瓶。如无特殊原因，客餐用烟标准每盒不超过100元，且每席用烟不得超过3盒。或专题会议接待用餐标准按照公司分管领导的预算执行。(3)客餐接待本公司陪同人员需2人以上且不得超过对方人数。(4)公司总经理、常务副总经理、副总经理发生的招待费用，凭发票据实报销。(5)客餐招待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报，不允许虚报及多报。(6)公司原则上不安排客人餐后娱乐等其他活动，如需安排，需请示公司分管领导同意后方可进行。第十三条招待费支出限额

7、：公司招待费实行按部门每月限额凭票报销，每月累计报销超限额部分由部门负责人承担，结余部分不予补足。具体限额规定如下：(1)公司总经理、分管副总经理没有限额规定(2)除总工办每月限额15000元，行政人事部除公司性招待外与其他部门每月执行10000元的限额规定。(五)业务招待费的报销第十四条经办人须取得用餐酒店正式发票，并附上业务招待申请审批单，交由财务部门审核，经公司分管领导审批后方可报销。就餐发票必须符合以下规定：(1)定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不