为规范中心各类业务招待行为，切实厉行勤俭节约，提高费用使用效益，加强公司费用管理，严格控制公司业务招待费用的支出，特制定本制度。
第一章总则
第1条管理原则：先申请、后执行；预算总额控制；对口接待，专款专用，全程监督。
接待计划的拟定与接待分工：
（一）接待计划包括迎送、陪同人员、日程、交通工具、食宿安排，以及领导会见、宴请等内容。
第2条业务招待费用定义：
业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物卡及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、其他纪念品等。
3.1上级主管部门领导来我司检查、指导、协调工作；
3.2兄弟公司的领导、职工因公来我司考察、联系业务、洽谈工作；
3.4其他因公需要招待事项。
第4条使用原则：
4.1业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
4.2陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的1/2。
4.3严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。
第二章费用发生具体规定
第5条费用申请制度及审批流程：业务费用实行事先申请，事中控制，事后报销。
发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写“业务招待费申请表”，注明接待原因、被接待对象及级别、接待地点等内容，并根据招待对象进行费用预算，经分管领导同意，财务部审核，公司总经理批准后执行。
第6条招待物品的采购：为降低业务招待费成本，原则上由办公室根据常规招待需求统一竞价采购，并由专人进行物品与台账管理，凭《招待物品购买申请表》与采购发票到财务报账。
6.1招待物品的领用：由具体业务承办接待部门经办人根据已审批的《业务招待费申请表》填写《招待物品领用单》，并由物品保管人和办公室主任签字，方能对领用的物品到财务办理核销手续。
6.2各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经办公室主任同意，可到物品管理员处签字领取。一次领用价值超过600元的招待物品，需总经理批准。
6.3上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品，统一由办公室根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办。费用不单独在业务招待费中体现。
8.1工作餐标准按被接待宾客的级别安排。副厅级及以上级别宾客、总经理及以上宾客每人次为100元，副处级及以上、副总经理及以上每人次70元，其他人员按每人次50元标准控制。
8.2上级主管单位来公司检查指导或考察工作需要招待的，其开支标准：部级宾客为每人次300元，厅级宾客为每人次200元，处级宾客为每人次150元，科级及以下宾客为每人次120元，5人以上的宾客团队按每人次100元的标准开支。
8.3外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人中最高级别安排，其开支标准：董事长级别每人次200元，副总经理及以上级别每人次150元，5人以上的招待团队按每人次120元标准开支；副总经理以下级别每人次80元,5人以上的招待团队按每人次60元标准开支。如需安排旅游、食宿，旅游经费按照各景点费用市价进行控制，食宿参照公司《差旅费管理办法》中副总经理及以上级别、部门经理对应的标准进行控制。
8.4兄弟单位来来我司考察、联系业务、洽谈工作的，原则上安排工作餐。
如因需要安排在外招待的，其开支标准：厅级及以上、副总经理及以上宾客每人次130元，其余级别宾客每人次为80元，5人以上的招待团队按每人次60元的标准开支。
8.5如因实际需要安排来宾住宿的，可由业务承办部门事先提出申请，由公司总经理批准后方可办理。开支标准参照公司《差旅费管理办法》，按照来宾最高级别人员参照我司对应级别人员标准进行控制。
8.6因工作需要在外招待客人，根据上述三条对应的`招待对象标准控制开支，招待事项应事先填写“业务招待费申请表”经分管领导同意，公司总经理批准后执行。
8.7招待用酒水（仅指白酒，烟及其他酒水包括在上述标准内原则上由办公室统一配置，按统一标准安排，10人及以上每桌不超过4瓶（500ML），10人以下每桌不超过1-3瓶（500ML），招待用的酒水由办公室做好购买及领用管理。因特殊情况不能从办公室领用酒水，需要临时购买的，单价不能超过150元/瓶（500ML），（厅级及以上级别宾客、董事长、总经理级别宾客标准为260元/瓶，副厅级及副总经理宾客标准为200元/瓶，副处级及以上、副总经理及以上宾客标准为150元/瓶，其他宾客标准为120元/瓶控制。）超过部分需总经理批准方可报销。
8.8单次购买招待鲜花（150元）、水果（100元）、饮料（30元）标准原则上不能超过50元。
8.9如因特殊需对已招待来宾要赠送礼品、礼金，需填写“业务招待费申请表”中，经分管领导同意，公司总经理批准后执行。礼品、礼金金额原则上不得超过200元/人。其他单独赠送礼品、礼金的，原则上金额不得超过500元/人。
8.10因特殊情况紧急发生需要业务招待时，不方便先填写“业务招待费申请表”的，可根据招待对象的级别及人数向总经理口头请示后执行，在回公司两个工作日内补签“业务招待费申请表”方可到财务报销。
第三章费用报销
第9条报销“业务招待费”时，应如实整理单据并填写“付款申请单”按规定的程序审批，并附上经审批的“业务招待费申请表”。
9.1礼品、礼金报销时要求有两人或两人以上人员同时经办证明，在发票背面签字并注明日期；
9.2在办公室领用招待物品，凭签字手续完整的《招待物品领用单》，方可到财务办理核销手续。
第10条发票要求：
10.1不允许用白条、假票报销；
10.2定额发票印章要清晰可识别，发票归属地与费用发生地必须一致；
10.3手工开具的发票书写要求清晰，内容完整且印章必须清晰，不得套开、虚开；
10.4机打发票发生日期必须与费用发生日期一致。
第11条报销审批流程：报销人→部门负责人→分管领导审核→财务部审核→财务分管领导审核→总经理审批→财务部出纳处领款或核销
第四章费用报销责任界定
第12条报销人的责任
12.1报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性负责，单据及附件应合法、完整。
12.2各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴整齐，否则财务部有权拒绝报销。
第13条分管领导的责任
13.1负责审查费用项目申请及批准手续，报销金额是否控制在申请的预算之内。
13.2对所报销项目的真实性、合理性负责。
第14条财务审核人员的责任
14.1负责审查单据的合法性、真实性，报销内容是否符合有关标准。
14.2审查报销项目审批手续的完整性。
第15条审批者的责任
审批者对报销项目的真实性、必要性、费用总体的合理性负责。
第五章处罚办法
第16条报销人营私舞弊、弄虚作假，不予报销不真实不合理部分。对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额20%--100%但不低于100元的罚款，对于情节严重的，考虑移至司法机关处理。
第17条分管领导在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名准予报销的，对其给予违规报销金额10%--50%但不低于50元的罚款。
第18条财务审核人员审核不严使中心造成损失的，对财务审核人员按违规报销金额5%--15%的罚款。
第19条审批人对违规报销或审核不严给中心造成的损失承担连带责任。
第二条本制度适用于公司各部门及所有员工，在业务交往、客户接待、外部关系维护等活动中产生的各项招待费用均应遵循本制度执行。
第三条招待费管理原则：
1.必要性原则：招待活动应基于业务需要，避免无实质性内容的应酬。
2.经济性原则：在保证接待效果的前提下，力求节俭，反对奢侈浪费。
3.透明性原则：招待费用申请、审批、报销流程公开透明，接受监督。
4.合规性原则：严格遵守国家法律法规及公司规章制度，不得违规使用招待费。
第二章招待费范围与标准
第四条招待费包括但不限于：餐饮费、住宿费、交通费、礼品费、娱乐费、旅游费等因业务招待发生的直接费用。
第五条招待费标准应根据接待对象的'级别、人数、业务性质及当地消费水平合理确定，实行分级管理，具体如下：
重要客户或合作伙伴：可适当提高标准，但需事先申请并获得批准。
一般客户或业务往来单位：按公司统一标准执行，避免超标。
内部会议或培训：原则上以简餐为主，减少不必要的开支。
第六条礼品选择应体现公司文化，注重实用性和纪念意义，避免选择高档奢侈品。
第三章招待费申请与审批
第七条招待活动前，经办人需填写《招待费申请单》，明确招待对象、事由、预计人数、费用预算等信息，并附上必要的背景资料或邀请函等。
第八条《招待费申请单》需按照公司财务审批流程逐级审批，重大或特殊招待活动需报请公司高层领导审批。
第九条未经审批或超标准申请的招待费用，财务部门不予报销。
第四章招待费执行与报销
第十条招待活动应严格按照审批后的计划执行，超出预算部分需重新申请审批。
第十二条财务部门对报销单据进行审核，重点检查票据的真实性、合法性及费用是否在审批范围内，审核通过后办理报销手续。
第五章监督与责任
第十三条公司内部审计部门定期对招待费使用情况进行审计，发现问题及时提出整改意见并督促落实。
第十四条对于违反本制度规定，擅自扩大招待范围、提高标准或弄虚作假等行为，公司将视情节轻重给予批评教育、经济处罚直至纪律处分。
第六章附则
第十六条随着公司发展和外部环境变化，本制度将适时进行修订和完善。
第一条为规范公司招待费管理，有效控制成本，提高资金使用效率，同时促进业务交流与合作，树立良好的企业形象，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司各部门及下属单位因业务需要而发生的宴请、礼品赠送、商务活动、会议接待等一切招待费用的管理。
第三条招待费管理遵循“厉行节约、合理开支、事前审批、事后审核”的`原则，确保每一笔招待费用都能达到预期的商务效果，并符合公司财务制度和法律法规要求。
第二章招待标准与范围
第四条招待标准应根据来访者的级别、业务性质及重要性合理确定，避免奢侈浪费。具体标准可参照公司年度财务预算及市场行情适时调整。
第五条招待范围包括但不限于：
1.宴请：包括工作餐、商务宴请等。
2.礼品赠送：根据业务需要，向合作伙伴、客户等赠送具有公司特色或符合礼仪的礼品。
4.其他必要的接待支出。
第三章审批流程
1.部门负责人初审并签字。
2.财务部门审核预算及合理性。
3.分管领导审批。
4.对于超出一定额度的招待费，需报请公司总经理或董事会审批。
第四章费用报销
第八条招待费报销需提供完整、真实的原始凭证，包括但不限于发票、菜单、酒店结账单、礼品清单及《招待费申请单》等。
第九条报销人应确保所有费用支出符合公司制度和财务规定，不得虚报、冒领或挪用招待费用。
第十条财务部门对报销单据进行严格审核，对不符合规定的费用有权拒绝报销，并要求报销人说明情况或提供补充材料。
第五章监督与考核
第十一条公司内部审计部门定期对招待费使用情况进行审计，确保资金使用的合规性和效益性。
第十二条将招待费管理纳入部门绩效考核体系，对节约成本、规范使用的部门和个人给予表彰奖励；对违规使用、浪费资源的部门和个人进行通报批评，并视情节轻重给予相应处罚。
第十四条随着公司发展和外部环境变化，本制度将适时进行修订和完善。
为规范和加强公司业务招待费管理，提高经营管理水平，特制定本管理制度。
一、遵循原则
厉行节约、合理开支、严格控制、超标自负。
二、招待对象
1.上级主管部门、政府部门到本公司检查指导工作及业务往来单位来人联系工作的接待用餐；
2.业务部门外出联系工作所发生的必要招待用餐；
3.本公司发生突发事件后的抢险抢修、救灾、实施重大生产项目、临时突击项目所发生的工作餐；
4.购买招待用烟、水果，但不包括酒、礼品、旅游、歌舞等娱乐场所消费。
三、管理方式
业务招待费实行集中管理、预算控制的管理方式，所有招待费均由综合办公室统一备案、登记建账并对招待的合理性进行监督，由经营管理部根据年初预算对招待费的使用情况进行总体控制。
四、招待标准
各部门根据客人级别及人数自行确定招待次数及招待标准，总体原则为一般客人单次单人招待金额控制在50元以下，重要客人单次单人招待金额控制在100元以下，特殊客人单次单人招待金额控制在300元以下，极特殊客人请示主管副总裁审批。
五、申请程序
1.部门经理以下职级员工需要招待时，事前填制业务招待费申请单，根据客人的级别、事由对招待费标准提出申请，部门经理签字后报综合办公室，由综合办公室对招待事项及费用标准予以初审，综合办公室初审后，分下列情况进行：
①申请标准单次单人50元（含）以下的，分管领导审批；
②申请标准单次单人50元—300元（含）的，总经理审批；
③申请标准单次单人300元以上的，总经理审批后，主管副总裁审批。
2.副总经理、总经理助理、总工、副总工职级员工需要招待时，事前填制业务招待费申请单，由综合办公室登记台账后，报总经理审批。
3.总经理需要招待时事前填制业务招待费申请单，由综合办公室登记台账后，报主管副总裁审批。
4.实际招待费用超出申请金额的，超出部分自理；
六、报销审批
1.经办人应在每笔招待支出发生后的`七日内依据发票填制报销审批单，经部门经理签字后连同招待费申请单一并送交综合办公室初审登记，经财务审核、总经理审批后报销领款。
2.没有招待费申请单的，财务有权拒绝审核；
3.票据报销集中审批单报销事由处只写“招待费”即可，不要写具体业务内容，招待事由在申请单上体现；
4.就餐招待费必须附有水单，水单需粘贴在跟单背面；凡是没有水单的，经部门经理、综合办公室、财务核实、总经理、主管副总裁审批后传真至集团总部审批，审批通过后方可报销；
5.无密码区的定额招待费发票已经作废，不能粘贴报销；
6.原则上招待费不再借支费用，特殊情况需借支的，一次一清，报销时连同余款一并返还财务清帐。
七、本管理制度自发布之日起施行。
八、本管理制度解释权归经营管理部。
为了加强公司内外招待的管理与控制，使招待规范化及合理化，避免不必要的开支与浪费，合理控制公司招待费用，特制定本制度。
第一条招待资料
本制度所指的招待行为指就餐招待、烟酒、饮料、水果招待以及住宿招待。
第二条招待原则
(一)适度原则，公司所有招待要适度，对不是十分必要的不予招待。
(二)节俭原则，招待务必坚持节俭原则，力求花最少的成本，到达最好的沟通效果，不搞奢侈性的招待。
(三)公开原则，各领导、部门招待费用公开透明，公司将定期对各部门招待费用进行统计发布。
第三条就餐、烟酒、饮料、水果招待
(一)招待对象：
1、为了促进公司发展而进行的业务交往所需要的正常业务招待;
2、产品销售过程中发生的业务招待;
3、政府部门来视察、检查、指导、接洽工作等;
4、有关业务单位的`访问、参观、联系工作等;
5、会议;
6、公司领导决定的其他事由。
(二)招待标准：
餐费标准含菜、酒、烟、饮料、水果、饭等发生在用餐时的所有费用。
陪客人员的餐费标准按相应-招待对象计算。
1、接待政府部门人员，领导人员及随行人员，早餐50元/人以内，中、晚餐200元/人以内;非领导人员来访，早餐30元/人以内，午、晚餐100元/人以内;
2、接待有关业务单位人员，领导人员及随行人员，早餐30元/人以内，中、晚餐100元/人以内;非领导人员来访，早餐25元/人以内，中、晚餐80元/人以内;
3、公司管理人员会议的聚餐，中、晚餐50元/人以内;
4、公司领导决定的其他事由(经董事长同意后)，一般按中、晚餐50元/人以内执行;
5、为了促进公司发展而进行的业务交往所需要的正常业务招待、产品销售过程中发生的业务招待按照营销方案执行标准;
6、重大会议或特殊状况的招待标准，经董事长批准后执行。
1、公司高层领导及部门负责招待时应依据标准严格掌握，未经批准超出标准的招待费自行承担，公司不予报销;
2、接待用餐一般应就近安排饭店招待;
3、午餐招待原则上不饮用酒类，确有需要时也应适量控制;
4、陪餐人员人数一般控制在2-3人，应为接洽工作的部门负责人及具体办事人员，必要时由营销助理、总监、总经理、董事长出面，但陪餐人员最多不超过4人;
5、招待费实行提前申请、审批的原则;
6、执行招待任务前，除出差人员外，一律填写《招待费申请单》;
7、接待人员凭业务招待费申请单办理借款和报销。
(四)招待程序：
2、接待有关业务单位人员由营销助理或市场部安排就餐或通知行政人事部安排;
3、各类会议就餐由行政人事部统一负责安排;
4、董事长决定的其他事由，营销业务交往或招商等特殊状况，就餐由主要负责领导安排或通知行政人事部安排。
第四条住宿招待
1、受公司邀请的客人;
2、省内外政府部门领导;
3、有关业务单位人员;
4、其他类型需要安排住宿的人员;
5、参加公司会议员工。
公司招待来客一般安排到宾馆普通标准间，重要来客安排为酒店豪华标间或规格更好的房间，具体按以下标准执行：
(三)招待住宿程序：
2、接待有关业务单位人员住宿由营销助理或市场部通知行政人事部安排相应标准;
3、各类会议住宿由行政人事部统一负责安排;
4、高层领导安排的住宿，由主要负责领导安排或通知行政人事部安排。
第五条招待费申请程序
1、公司管理人员及部门执行招待前，先到行政人事部填写《招待费申请单》，报主管领导审核，总经理或董事长批准，财务部确认后方可借资招待。《招待费申请单》一式两份，申请人和行政人事部各执一份;
第六条招待费报销程序
1、招待费报帐时实行两单一票的原则。即由接待人员在招待任务完成之后凭招待费用的正式发票、财务规定的报帐单和《招待费申请单》到行政人事部确认，由行政人事部经理确认后，再持报帐单、正式发票经主管领导签字后，到财务部办理报销手续;
2、负责接待人员在申请中有虚假行为，每发生一次扣罚200元并通报批评;
3、招待费用正式发票的客户名不能空着，统一开湖南百年一笑堂药业，除定额发票外，没有公司名称的一律不报;
4、报销招待费时，招待费发票要单独粘贴，不得与本次招待无关的报销票据共用一张粘贴单;
5、招待费发生后一个星期内务必完成费用报销程序，一个星期后财务不予报销;
6、外地出差时发生的招待费，回到公司后三日内完成费用报销程序。
1.目的
1.1为了加强公司业务招待费的管理工作，堵塞漏洞，减少不合理支出，公司行政部对一切业务招待费进行统一管理。
1.2业务招待费要贴合公司规定，只能用于公司业务上的招待支出。
1.3业务招待费使用必须对促进公司安全生产、经济合作、企业管理起到进取的作用。
2.使用范围
2.1政府部门到我公司检查指导工作及业务单位之间因公招待。
2.2公司承办的各种会议招待。
2.3各部门对工作的必要招待。
3.管理
3.1公司财务部每年应对公司业务招待费做总的规划，根据公司销售收入确定比例，然后将其分解到各部门使用，严格招待费定额管理制度，并做好招待费的考核工作。
4.级别分类
4.1客人是公司总经理，政府部门处级以上级别，招待标准为通程大酒店，称甲等。
4.2客人为公司副总经理，政府部门科级或部门一把手，招待标准为新江天大酒店，称乙等。
4.4一般业务往来，如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐，如有特殊要求公司行政部视情景提高招待标准。
5.其它规定
5.1各部门应严格按照此招待费管理规定的程序和标准执行，凡没有完善手续或超出标准的招待费一律自理。
5.2招待用餐时，严格控制陪餐人数，一般情景下，陪餐人员只限于主管领导、部门负责人及直接业务人员，陪餐人数一般不能超过客人人数。
5.3公司陪同员工中午严禁喝酒，因喝酒影响工作的按公司考勤制度有关规定作缺勤论处。
5.4特殊情景如需安排娱乐活动须先报请总经理同意方可安排，一般应安排在晚上以免影响工作。
5.5除公司指定的程序和指定人能够签单外，严禁任何部门任何个人在外签单消费，否则行政部不予确认。