体育赛事绩效评价报告范文（通用5篇）
根据《预算法》、瑞昌市人民政府《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（瑞府发[20xx]4号文件）、瑞昌市财政局关于印发《关于开展20xx年度预算项目、部门整体支出及转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（瑞财办〔20xx〕26号）要求，按照财政部《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》确定的评价指标，结合瑞昌市体育局的实际情况拟定评价指标并开展绩效评价工作，现将评价结果报告如下：
一、部门概况
（一）机构职能及组成
1、瑞昌市体育局是市政府组成部门，主要职责是：
（1）贯彻落实《体育法》，指导和推动体育事业发展，制定体育发展战略，编制特色体育事业中长期发展规划，并监督实施。
（2）统筹规划群众性体育发展，推动《全民健身条例》，指导并开展群众性体育运动，推动公民体质监测和社会体育指导员工作队伍制度建设，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施的监督管理。
（4）统筹规划青少年体育发展，指导和推动青少年体育工作。
（5）研究制定特色体育产业规划发展，规划体育服务管理，推动体育标准化建设，负责体育彩票销售运营管理。
（6）组织指导全市体育宣传和体育科研工作。
（7）负责全市体育社会团体的资格审查和社团成立、注销的审核。
（8）负责全市健身气功的管理。
（9）完成市委、市政府交办的其他任务。
2、瑞昌市体育局机构组成：根据上述职责，市报社内设1个职能科室：综合股。
3、人员情况：瑞昌市体育局是全额拔款行政单位，执行行政会计管理制度。共有预算单位1个，属于一级部门预算单位。下属1个二级事业单位：瑞昌市体育事业管理中心。核定行政编制人数5人、事业编制人数4人，实有在职财政供养人员6人，在岗不在编人数2人，临时人员4人。
4、资产情况：截止20xx年底瑞昌市体育局固定资产账面值40.76万元，累计折旧16.57万元，净值24.19万元。
(二)履职总体目标、工作任务
瑞昌市体育局20xx年的主要工作任务及目标是：
1、树品牌，打造“一县一品”特色。督促国际羽毛球学院尽早竣工并投入使用，在已获批全国羽毛球后备人才基地的基础上，将学院申报成为羽毛球国家队转训基地。支持碧源集团市场化运作羽毛球超级俱乐部，全力办好羽超联赛主场赛事，进一步扩大品牌效应。全力支持羽毛球超级俱乐部、江西瑞昌联盛足球俱乐部、女子乒乓球甲级俱乐部等三家职业俱乐部发展，积极推动女子乒乓球俱乐部市场化运作，进一步加强赛事保障、项目建设、政策扶持力度，营造职业体育发展良好环境。深挖体育优势资源，引导社会力量投入体育事业，开展政企合作，着力推动体育赛事、服务、制造等方面全面发展，切实树立起“运动之城羽球之都”的城市品牌。
2、谋发展，深化教体融合发展。联合教育局共同向上争取政策，对标现代化学校的体育设施标准，不断改善中小学体育场地条件。全面推进学校体育场馆向学生全时段开放，采取有力措施加强安全保障，逐步推动学校体育场馆向社会开放，将开放情况定期向社会公开。联合教育局定期组织全市中小学体育教师进行轮训，提升体育教师专业素质。凡在省市比赛中取得优异成绩的优秀人才，由体育局确认，教育局审核通过后，根据相对集中、方便训练的原则，进行统一安排。
3、强基础，完善公共体育设施体系。加大政府投入力度，支持体育彩票业做大做强，用足用活体彩公益金，并将公共体育设施建设列入土地利用规划，按照配置均衡、规模适当、方便实用、安全合理的原则，构建市、乡、村（社区）三级全民健身设施网络和城市社区15分钟健身圈。积极推动各类公共体育设施免费或低收费开放，政府以购买服务等方式予以支持。加大农村体育设施建设投入力度，积极争取省体育局农民体育设施建设工程扶持政策，鼓励和支持各乡镇建设小型综合性体育运动场所。市财政每年从体彩公益金中安排一定资金为乡村配送体育器材，逐步实现所有自然村公共体育设施全覆盖。
（三）年度整体支出绩效目标
瑞昌市体育局紧紧围绕“实干创新、五大升级、全面小康、美好瑞昌”战略目标，抓住国家级赛事在瑞昌的成功举办，大力传播瑞昌声音，对内营造氛围、统一思想，对外树立形象、争取支持，着力凝聚“实干创新、五大升级、全面小康、美好瑞昌”的磅礴力量，合力推动瑞昌高质量跨越式发展。本年度瑞昌市年度整体绩效目标是全面完成市委市政府安排的各项工作任务，顺利完成20xx年度的各项赛事承办任务，保障市民在体育场馆的各项健身及比赛活动的顺利开展。
（四）预算绩效管理开展情况
部门整体支出绩效评价的目的是严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的.有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，坚持践行节约。
（五）预算及执行情况情况
按照《预算法》，严格执行预算编制，合理规范资金使用管理。按照各部门要求，瑞昌市体育局在瑞昌市政府网中进行20xx年预算编制公开。
1、预算收入情况
20xx年体育局收入预算总额为299.81万元，与20xx年相比减少4.41万元，主要原因是上年项目资金结转减少。其中：财政拨款收入266.99万元，上年结转32.82万元。
2、预算支出情况
20xx年体育局支出预算总额为299.81万元，主要包括工资福利支出73.08万元，商品和服务支出225.23万元，其他资本性支出1.5万元（办公设备购置费）。
3、支出决算情况说明
20xx年体育局决算支出总额为1814.29万元。其中:
按支出项目类别划分:基本支出103.82万元，占支出总额的5.72%；项目支出1710.47万元，占支出总额的94.28%。
按支出经济分类划分，其中：
（1）工资福利支出91.92万元，占支出总额的5.07%；
（2）商品服务支出1191.75万元，占支出总额的65.69%；
（3）对企业补助支出530.62万元，占支出总额的29.24%。
二、整体支出绩效实现情况
（一）、绩效评价实施过程情况
根据评价体系，对获取的资料进行计算、分析、得出评价分值，确定绩效评价报告的主要内容，出具整体支出绩效评价报告。
（二）、绩效评价整体结果情况
1、评价得分情况
通过对全年部门预决算情况和部门履职工作成效情况认真统计和分析，我们对20xx年度瑞昌市体育局部门整体支出绩效进行客观综合评价，评价得分为90分，评价档次为“良好”。
2、预算编制及执行情况
3、“三公经费”控制情况
根据市委、市政府、市纪委、市财政等有关部门要求，瑞昌市体育局严格控制“三公经费”支出，并取得了显著效果。20xx年度“三公经费”决算支出1.81万元，比年初预算数2万元减少9.5%，按照有关部门规定要求，已在瑞昌市政府网上对“三公经费”情况进行了公开。
4、资产管理情况
根据市委、市政府及财政部门有关要求，瑞昌市体育局制定的《瑞昌市体育局管理制度》中明确了资产管理细则。在购置固定资产时严格按照政府采购原则进行采购。依照市国资局要求，瑞昌市体育局资产清查小组对本局资产也进行了全面清查，做到账实相符，账账相符，在清查中发现问题并及时整改，及时做好并上报本年度资产报表。
5、支出管理规范情况
根据《关于印发进一步加强财务管理、规范支出行为实施细则的通知》（瑞府办发[20xx]46号）、《瑞昌市党政机关厉行节约反对浪费实施办法》（瑞发[20xx]3号）等有关文件精神，制定《瑞昌市体育局管理制度》，制度中明确制定一系列财务及财产管理制度，要求核算精准、账实相符、管理严谨。
（三）、部门整体支出绩效评价分析
一、投入情况分析
年初本部门编制了《瑞昌市体育局20xx年部门预算草案编制》具体如下：
1、收入预算情况
二、执行管理情况分析
1、收入决算情况说明
20xx年瑞昌市体育局决算收入总额为1814.29万元。其中:
（1）上年结转收入54.75万元，占总收入的3.02%；
（2）一般公共预算财政拨款收入1089.8万元，占收入总额的60.07%；
（3）政府性基金预算财政拨款收入669.74万元，占收入总额的36.91%。
2、支出决算情况说明
3、资金结余情况
由于20xx年实行零基预算，20xx年瑞昌市体育局结转结余资金按规定收回财政，故本年度无结转结余资金。
三、支出绩效情况分析
1、经济效益评价
本部门20xx年度财政拨款支出年初预算数为299.81万元，决算数为1814.29万元，完成年初预算的605.15%。
2、效率性评价和有效性评价
（1）绩效考核情况
在市委、市政府的正确领导下，在市直各部门大力帮助下，瑞昌市体育局20xx年度各项工作均顺利开展，基本达到了年初设定的整体绩效目标。
（2）重要绩效指标分析
1、预算完成率=决算数1814.29万元/预算数299.81万元=605.15%；
2、公用经费控制率=决算数11.89万元/预算数24.53万元=48.47%；
3、“三公经费”控制率=决算数1.81万元/预算数2万元=90.5%；
4、在职人员控制率=在编人数6人/编制数9人=66.67%；
5、政府采购执行率=决算数22.17万元/预算数1.5万元=1478%。
四、整体支出绩效中存在的问题及改进措施
（一）存在问题
1、支出执行与年初预算有偏差，原因是年中人员有变动，属于无法控制范围。支出决算总额与预算总额偏差较大，原因是市政府临时增加的项目较多，无法预知判断费用收支情况。
2、“三公经费”虽没有超过年初预算，但公务接待费与年初预算基本持平，编制预算的先期预见性还不足。
3、财务处理不够规范，专业性不够。
（二）改进措施和建议
1、细化预算编制工作，认真做好20xx年预算的编制。
2、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
为全面检验财政资金使用绩效，考核资金预期绩效目标的实现程度、支出效率和综合效果，进一步提高财政支出的管理水平，推进20xx年无锡市财政资金使用绩效评价工作，体育局于20xx年3月至5月开展“20xx年度体育事业发展专项资金自评”工作。经过前期准备、材料审核分析、现场核查评价、综合分析评价的环节，形成本绩效评价报告。
一、专项基本情况
（一）专项背景
体育事业发展专项资金是国家、省体育局、省财政厅根据各地体育彩票销售情况按一定比例予以返回用于地方体育事业和产业发展的资金。为贯彻落实《无锡市体育事业发展“十三五”规划(20xx-20xx年)》，全面提升体育事业发展水平，我市设立体育事业发展专项资金。为明确资金管理责任，规范管理程序，提高资金使用效益，根据《彩票公益金管理办法》(财综XX号)、《中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金管理办法》（财教〔20xx〕481号）等法规规章和财政管理有关规定，以及市本级政府专项资金管理要求，无锡市财政局和体育局联合于20xx年10月26日出台了《无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法》（锡财规XX号）。
根据《江苏省财政厅江苏省民政厅江苏省体育局关于调整彩票公益金比例的通知》（苏财综〔20xx〕98号）文件精神，从20xx年1月1日起，调整我市（县）区体育彩票公益金分配比例，确定返回比例如下，构成市本级体彩公益金专项：1选5的公益金市级分配比例为11.00%，排列5的公益金市级分配比例为9.50%，排列3、7位数、传统竞彩足球的公益金市级分配比例为9.00%，单场竞猜（竞彩）、虚拟竞猜足球（e球彩）的公益金市级分配比例为7.50%，纸质即开、手机即开（手游彩）的公益金市级分配比例为9.00%（20xx年7月10日停售）。
（二）专项依据
国家依据：
1.国家体育总局、财政部和中国人民银行《体育彩票公益金管理暂行办法》（体经济字〔1998〕365号）
2.全民健身条例
3.《体育总局办公厅关于同意举办20xx年亚洲击剑锦标赛的函》（体外字〔20xx〕190号）
4.《中等体育运动学校管理办法》（国家体育总局第14号令）
5.国家体育总局关于命名北京市什刹海体育运动学校等335所体校为“国家高水平体育后备人才基地（20xx-20xx）”的决定
6.“国家高水平体育后备人才基地”认定工作评分表
7.《关于进一步加强运动员文化教育和运动员保障工作的指导意见》
8.《国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见》（国办发〔20xx〕22号）
江苏省依据：
1.江苏省体育运动委员会、江苏省财政厅和中国人民银行江苏省分行《关于印发江苏省体育彩票公益金管理实施办法的通知》（苏体计〔1998〕142号、苏财行〔1998〕178号）
2.按照《省政府办公厅关于印发江苏省“十二五”基本公共服务体系规划的通知》（苏政办发〔20xx〕152号）
3.省政府办公厅《关于转发省体育局江苏省城市社区“10分钟体育圈”建设实施方案的通知》（苏政办发〔20xx〕193号）
4.江苏省人民政府与国家体育总局联合签署《建设公共体育服务体系示范区合作协议》及地市级创建标准
5.《江苏省体育社团改革发展工作方案》（苏体群〔2008〕51号）
6.《关于印发20xx年部分省级以上社会体育竞赛和培训计划的通知》（省社管字〔20xx〕2号）
7.《省体育局关于命名第六批江苏省青少年奥林匹克体育俱乐部的决定》（苏体青〔20xx〕58号）
8.《关于江苏省青少年校园足球活动的实施意见》（苏体青〔20xx〕54号）
9.《关于举办20xx年江苏省“省长杯”青少年校园足球阳光联赛的通知》（苏体办〔20xx〕60号）
10.《关于举办20xx年健身气功项目一线社会体育指导员技能再培训（无锡站）的补充通知》
11.《关于加强优秀优秀运动队伙食费管理的通知》（苏体经〔20xx〕9号）
12.《关于同意无锡市成立省乒乓球项目优秀运动队训练点的批复》（苏体竞〔20xx〕12号）
13.《关于印发转变竞技体育发展方式实施方案的通知》（苏体竞〔20xx〕4号）
14.《关于进一步加强运动员文化教育和运动员保障工作实施意见的通知》（苏政办发〔20xx〕62号）
市政府依据：
1.《关于印发无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法的通知》（锡财规〔20xx〕1号）
2.《何振梁与奥林匹克陈列馆建设协调会纪要》（锡委会纪〔2008〕1号）由体育局负责运行管理
3.《市政府办公室转发市体育局等部门关于切实加强乒乓球传统学校建设全面提升乒乓球运动水平实施意见的通知》（锡政办发〔20xx〕33号）
4.体育局、教育局联合发文关于印发《无锡市乒乓球传统项目学校奖励办法及考核评估细则（试行）》的通知（锡体竞〔20xx〕102号）
6.《关于大力发展青少年校园足球的若干意见》（锡教发〔20xx〕40号）文件
7.《关于开展20xx年无锡市国民体质监测工作的通知》（锡体群〔20xx〕53号）
8.《关于下发20xx年无锡市少年儿童体育竞赛活动的通知》（锡体竞〔20xx〕16号）
9.《关于举办20xx年无锡市“文明风尚科学健身》系列活动的通知（锡体总〔20xx〕28号）
10.《无锡市十八届省运周期运动员、教练员参加省年度比赛奖励办法（暂行）》
11.《20xx-20xx年无锡市干部教育培训规划纲要》（锡委办发〔20xx〕80号）
12.《关于确定20xx年第一批无锡市国际国内顶尖人才、社会事业和中介服务领军人才的通知》（锡科人领〔20xx〕4号）
（三）专项组织管理
1.专项组织管理单位基本情况及职责
体育局设7个职能处室，本局下属单位有体育市场稽查队、体育竞赛管理中心（无锡市社会体育管理中心）、体育总会秘书室、无锡市体育运动学校、无锡市体育中心、无锡市体育产业集团有限公司、无锡市棒球运动训练基地、无锡市体育科学研究所、无锡市人民体育场、无锡市体育彩票发行管理中心、博威体育产业投资发展有限公司、天健体育场馆运营管理有限公司、新威体育场馆运营管理有限公司。
2.专项组织管理流程
围绕无锡市体育事业和产业发展规划和年度工作任务，体育局编制20xx年体育事业发展专项资金年度预算，送市财政局绩效论证，经市级人代会审议后执行；科学设置绩效目标，并把专项资金年度目标和预算指标分解下达至资金使用单位；对资金使用单位提交的用款计划进行初审；对专项资金年度预算执行情况、项目实施情况及目标实现情况进行绩效跟踪、监督检查和绩效评价；按规定做好专项资金预决算信息公开工作。
建立科学合理的绩效评价制度，体育局每年组织开展专项资金使用绩效评价，市财政局根据计划安排进行重点评价。评价结果作为以后年度安排资金的重要依据。
（四）专项实施内容
根据《无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法》，20xx年体育事业发展专项资金预算安排项目共分为全民健身（含青少年体育）和竞技体育，具体预算明细项目及金额详见预算申报表格。支出项目分类目录为：
1.全民健身
（1）支持建设公共体育场地和设施
①修缮公共体育场地和设施
②配置体育健身器材
③体育场地设施向社会开放
（2）支持开展全民健身活动
①群众体育组织和队伍建设
②组织开展全民健身活动
③组织全民科学健身服务
（3）支持开展各项青少年体育工作
①加强青少年体育后备人才培养
②搭建青少年体育后备人才培养网络
③组织开展青少年各项竞赛活动
④组织开展青少年体育科学研究和培训
（4）支持发展老年人体育事业
（5）支持发展大型赛事活动
2.竞技体育
（1）举办或承办各类竞技性体育赛事
（2）改善运动队训练比赛、生活设施条件
（3）资助省级以上体育后备人才培养
（4）备战和参加国际、全国综合性运动会
（五）专项资金预算安排及执行情况
20xx年，无锡市体育事业发展专项资金年初预算9,800.00万元，年度执行中调增预算1,096.00万元（其中有553万元属于政府会议讨论确定的事项，不计算预算调整率），调减预算286.00万元，调整后预算数为10,610.00万元，预算调整率为5.54%；实际支出9,562.97万元，预算执行率为90.13%。详见《无锡市20xx年体育事业发展专项资金预算安排及执行情况表》（附表1）。
20xx年度执行中有四次预算调整，分别为：
20xx年3月12日，为了进一步扩大无锡马拉松赛事的影响，宣传无锡城市形象，拟通过中央电视台（CCTV-5直播），追加赛事直播缺口经费500万元。这项调整属于政府会议讨论确定的事项，不计算预算调整率。文件详见：无锡市财政局关于《锡政字（20xx）172号办文单办理情况的请示》【锡财字（20xx）35号】
20xx年6月11日，由于江苏省第十九届运动会项目新增和标准提高，竞技体育项目公费人员的食宿费追加172万元，追加新增的群众比赛项目和青少年智力项目经费138万元，以上两项合计追加310万元。文件详见：无锡市财政局关于《锡政字（20xx）468号办文单办理情况的请示》【锡财字（20xx）94号】
20xx年12月3日，
（1）将“20xx环太湖国际自行车赛”年度结余的109万元、“全民健身网和“智体宝”功能提升和日常维护”经费20万元、“人才引进”经费中的1万元，共计130万元调整到“围棋、跆拳道赛事补助”经费中，用于新跆联公司举办了10场奥运积分及资格赛的补助经费；
（2）根据无锡市新周期承办省优秀运动队项目布局调整情况，将“99-00年青年组足球”经费50万元、“国家青年女子标枪队”经费50万元、“省队市办田径—竞走”经费中的3万元，共计103万元调整为：马术项目调整增加50万元、新增男子体操项目41万元、新增射击项目12万元。文件详见：《关于调整20xx年年度体彩公益金预算使用项目的申请》
20xx年12月18日，无锡体育运动学校将结余的省运会外训参赛经费53万元调拨到学校运动员伙食及营养费专项中。这项调整属于政府会议讨论确定的事项，不计算预算调整率。文件详见：《关于申请调拨专项经费的请示》锡体校字(20xx)21号
二、评价组织与实施过程
（一）评价的组织与职责分工
（二）评价的过程
根据国家体育总局、财政部和中国人民银行《体育彩票公益金管理暂行办法》（体经济字〔1998〕365号）、江苏省体育运动委员会、江苏省财政厅和中国人民银行江苏省分行《关于印发江苏省体育彩票公益金管理实施办法的通知》（苏体计〔1998〕142号）（苏财行〔1998〕178号）和无锡市财政局、体育局《无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法》（锡财规〔20xx〕1号）的规定，本次自评对体育事业发发展专项资金的各类政策、政策出台背景、决策过程进行自我评价，同时对政策执行的严谨性、执行过程的监控程度、扶持后的跟踪情况等详细核查。主要包括被评价专项（项目）绩效目标的完成情况、项目管理及资金运行情况、资金使用绩效情况等。
1.使用情况方面
(2)该项目资金预算是否符合国家、省、市总体目标？期间预算是否有调整？调整依据是否合理合法？调整手续是否完备？
2.规范运作方面
3.绩效目标方面
具体评价方法：数据的`获得主要依靠第三方核查和项目单位的数据自填。
（四）核实方法途径
（1）落实政策方面：采取方法主要是对照文件精神，查看实施项目是否与文件精神相符合，核实每个项目与文件精神的符合度。
（2）项目实施方面：采取方法主要查看文件依据、基础资料，核实项目预算安排的依据、年度绩效目标完成情况；查看建设项目的合同、预决算报告，核实项目是否达到预期建设要求；查看训练经费资金到位情况，核实是否确保运动员正常训练。
（3）绩效目标完成方面：主要采取编制基础数据表，在单位填报的基础上，进行实地核实，核准取得的具体绩效。
2.针对重点核实内容方面，根据项目类型，分别采取对应方法进行核查：
第一，全民健身方面：服务外包类项目，如公共体育服务示范建设、社会体育组织建设经费项目等主要采取核查的形式，核查政府采购确定供应商的程序、签订的合同、具体履约行为如何。经费补贴类项目、健身气功站点经费项目、学校体育场地向社会开放补贴经费项目、国民体质测试经费项目等，主要采取核查的形式，核查支出账册、凭证，核准支出规范性。
第二，资助类项目：对省队市办项目补贴资金等项目，主要采取核查的形式，核查使用的明细项目，核准支出规范性。
第三，业余体育学校训练项目：主要采取全部核查的形式，核查支出账册、凭证，核准是否专款专用、是否单独核算、是否规范支出。
第四，举办体育赛事项目：主要采取全部核查的形式，通过核查支出账册、凭证，核准支出的规范性。
第五，体育场馆维修项目：主要采取核查的形式，核查政府采购确定供应商的程序、签订的合同、具体履约行为如何。
三、评价结果及主要绩效指标状况
20xx年，无锡市体育事业发展专项绩效目标共122个（不包括预算执行率），完成绩效目标118个，绩效目标完成率96.72%。其中：总体绩效目标9个，完成绩效目标9个，绩效目标完成率100%；明细项目绩效目标113个，完成绩效目标109个，绩效目标完成率96.46%。详见《无锡市20xx年体育事业发展专项资金绩效目标完成情况表》（附表2）。
经自我评价，无锡市体育事业发展专项20xx年度评分为94.58。详见《无锡市20xx年度体育事业发展专项资金绩效评价指标表》（附表3）。
绩效指标分析：
1.总体目标。9个绩效目标已全部完成。
2.明细目标。20xx年专项资金主要投入全民健身、竞技体育，具体绩效目标及完成情况如下：
一是全民健身。年度绩效目标78个，完成绩效目标76个，绩效目标完成率97.44%。其中，
①建设公共体育场地和设施有10个绩效目标，完成9个，1个未完成的绩效目标为：学校体育场馆向社会开放的资金预算执行率，目标值为100%，实际完成75%；
②开展全民健身活动有32个绩效目标，全部完成；
③开展各项青少年体育工作有21个绩效目标，完成20个，1个未完成的绩效目标为：体校业务培训费的资金预算执行率，目标值为96%，实际完成69.40%；
④发展老年人体育事业有3个绩效目标，全部完成；
⑤支持发展大型赛事有12个绩效目标，全部完成。
二是竞技体育。年度绩效目标35个，完成绩效目标33个，绩效目标完成率94.29%。其中：
①举办或承办各类竞技性体育赛事有1个绩效目标，全部完成；
②改善运动队训练比赛、生活设施条件有19个绩效目标，完成17个，2个未完成的绩效目标为：体校退休返聘教练员经费的资金预算执行率，目标值为95%，实际完成72.73%，反兴奋剂经费的资金预算执行率，目标值为100%，实际完成40.17%；
③资助省级以上体育后备人才培养有9个绩效目标，全部完成；
④备战和参加国际、全国综合性运动会有6个绩效目标，全部完成。
四、主要成效
今年以来，市体育局深入贯彻党的十九大精神，认真落实中央、省市委部署，推动群众体育、竞技体育、体育产业协调均衡发展，各项工作收获较好成效。
（一）全民健身再上新台阶，提升公共体育服务水平
（二）培养体育优秀人才，保持竞技体育领先地位
（三）积极引入智慧体育，激发体育产业发展活力
一是夯实产业基础。抓好重点项目建设，积极引进行业内权威研发机构、大资本和潜力项目。做好项目申报，20xx年无锡共有5个项目获得360万元省专项资金扶持，2个项目获得80万省体育俱乐部资金扶持。今年全市体育产业总产出超500亿元，占全省15%，占全市GDP增加值的1.5%，对全市经济发展的贡献率逐年增加。二是加快融合发展。推进体育与文化、旅游融合发展，飞马水城等4个项目在20xx中国体育“两博会”上被评为全国旅游精品项目。加快体育服务综合体建设，20xx年无锡2个单位成功申报省级体育服务综合体，江阴新桥镇入围省健康特色小镇首批共建对象。三是加强载体建设。落实《无锡市智慧体育总体发展规划（20xx-20xx）》，支持智慧体育产业园建设，今年产业园入驻企业增至53家，整合全市体育场馆、赛事活动和公共服务资源的智慧体育综合服务平台畅动APP一期于今年正式上线服务群众。截至10月底，全市体育彩票销售超过43亿元，稳居全省第二，保持市场份额绝对领先优势。
（四）大力引进优质赛事活动，扩大城市综合影响力
一是大型国际赛事品牌效应显著。20xx无锡马拉松首次实现央视cctv5直播，直播时长160分钟，直接拉动旅游、餐饮、住宿、购物、交通等消费1.65亿元，成功晋级国际田联“铜标赛事”，无锡马拉松奖牌被国际路跑协会评为世界最佳奖牌铜牌，国内唯一入选，首届锡马新年音乐会大获成功。20xx世界击剑锦标赛吸引全球109个国家和地区的运动员、裁判员、教练员、赛事官员近2000人参赛，央视平台直播半决赛和决赛18场，总时长61440秒，实现口碑效益双赢。第九届环太湖国际公路自行车赛于cctv5+直播，国内多家省级电视台、网络平台同步直录播，进一步扩大无锡城市影响力。世界跆拳道中心于今年成功落户无锡。二是成功举办20xx世界物联网博览会“智慧体育产业发展峰会”。国内首个智慧体育检测认证中心“国体智体检测认证（江苏）中心”在锡揭牌，香港博派国际控股有限公司有意在锡建设智慧体育综合体，中商国财与无锡新投集团、无锡智体园管理公司意向成立第一期不低于3亿元的智慧体育产业投资基金，中国日报网、新华社、体育bank等50余家媒体对峰会进行采访报道。
（五）聚焦改革目标任务，推动体育事业多元化发展
一是深化体育产业发展集团人事和薪酬制度改革。制定出台《无锡市体育中心、无锡市人民体育场在编在册人员锁定事业身份实施方案》、《无锡市体育产业发展集团有限公司负责人薪酬管理办法》、《无锡市体育产业发展集团有限公司负责人经营业绩考核暂行办法》，理顺企业用人机制，构建科学合理的薪酬结构，进一步激发企业创新活力。二是探索体育协会实体化改革。制定出台《关于推进无锡市市属体育类社团实体化改革的实施意见》，积极推进单项协会“五有”建设和体育社团“四有一支撑”建设，大力发展单项运动业余俱乐部、大众健身俱乐部、基层体育俱乐部等多种形式的体育俱乐部，引导社会力量共谋发展共享成果。
五、主要问题
（一）个别项目预算执行率偏低，执行进度有待提速。
专项资金中十九届省运会奖励经费600万元根据黄市长和市财政局要求，需报经市政府常务会议上通过后才能发放，目前进度在等上会，预算未执行；人才引进190万元，预算执行了86.89万元，执行率45.97%，原因是①乒乓球教练员杨战宇根据签约协议未能提前完成金牌任务，还有16万元未付，②射击教练员张建伟因协议在20xx年还未最终签订，80万元安置费未付；何振梁与奥林匹克陈列馆运行费用90万元，预算未执行；
（二）部分项目绩效管理不善，目标管理有待提高。
2.设立的部门绩效目标与专项资金的针对性不强，不够精准，年底考核不能反映该项目的产出与效益。如“运动员服装经费”下的“竞技体育综合成绩”、“运动员伙食及营养费”下的“竞技体育综合成绩”，项目与绩效目标关联度不强。
3.部门目标与总体目标应保持一致。总体目标中的“承办全国及省级青少年赛事项目（项次）”目标值为10，而用于全国青少年比赛的明细目标“承办全国及省级体育赛事补贴”项下的“承办赛事次数（项次）”目标值为≥5。以上两项目标内容一样但目标值不一致。
（三）部分经费支出结构不合理，项目管理有待规范。
（四）全民健身资源供给不足，体育资源有待挖掘。
随着经济的发展和人民生活水平的大幅提高，全民健身需求的增量与资源供给的存量之间存在较大缺口。虽然近几年无锡市体育局在“全民健身圈、新老体育场馆的修缮、学校体育场馆的公开开放、小区健身器材的添置”等方面投入了大量的专项资金。但仍满足不了大幅增加健身人口的需求。人们对体育运动的多样化、体育环境的舒适度以及高质量发展提出了更高的要求。
（三）加强资金使用管理。建议资金使用单位在制定绩效目标时候制定详细的专项资金使用计划。专项资金使用严格按预算管理及国库集中支付制度等有关规定执行，涉及工程招投标和政府采购的，按照国家有关法律、法规组织实施；基本建设类项目资金的拨付，按照市本级行政事业单位基本建设项目管理规定执行；专项资金中由市级留存体育彩票公益金资助的基本建设设施、设备或者社会公益活动，应当以显著方式标明“彩票公益金资助—中国体育彩票”标识；专项资金支出应严格执行我市行政事业单位各项支出管理规定，不得超范围、超标准支出；专项资金形成国有资产的，应当按规定及时办理固定资产验收、财务决算、产权和财产物资移交、登记入账等手续，按规定纳入单位资产管理。
20xx舟山群岛帆船跳岛拉力赛于20xx年11月20-22日在舟山普陀开赛，16支赛队120名运动员从普陀朱家尖樟州湾起航，沿舟山东南部岛屿开展了三天的帆船跳岛拉力赛。来自全国各地的参赛选手，对此次舟山群岛帆船跳岛拉力赛，给与了高度的评价和积极的建议，为我市后期组织大规模，高规格的大型帆船赛事提供了宝贵的经验。现就赛事绩效情况评估汇报如下：
一、基本完成情况
“乘风破浪，逐梦普陀”20xx舟山群岛帆船跳岛拉力赛由舟山市文化和广电旅游体育局、舟山市普陀区人民政府主办，舟山市普陀区文化和广电旅游体育局承办，舟山群岛新区普朱管委会旅游和文化体育局、舟山市普陀区桃花镇人民政府、舟山市普陀区白沙岛管理委员会协办，浙江省帆船协会指导，舟山市帆船帆板运动协会执行。
本次赛事共有16支赛队120名运动员参加，其中统一组9支参赛队伍，公开组7支赛队，参赛队分别来自上海、青岛、大连、厦门、柳州、杭州、宁波、温州等多省市。比赛在朱家尖晋豪峭壁酒店码头举办了启航仪式，进行了“朱家尖-白沙岛”、“白沙岛-朱家尖-桃花岛”两个赛段比赛，其中“桃花岛-乌柱山-朱家尖“第三赛段因天气原因取消。11月23日晚上，20xx舟山群岛帆船跳岛拉力赛颁奖典礼在普陀隆重举行。最终，厦门海通联队获得统一组冠军，舟山白沙岛队获得公开组冠军。万博鱼航海队获得最佳团队奖，舟山白沙岛队王铁男获得最佳船长奖，杭州天目山队徐春霞获得最佳水手奖。
本次“乘风破浪，逐梦普陀”20xx舟山群岛帆船跳岛拉力赛成功举办，将极大提升帆船等时尚体育运动在全市乃至全国的影响力，进一步促进舟山群岛在帆船普及推广、品牌赛事打造、多元产业融合等方面发展。同时借助赛事进一步优化舟山的旅游产品结构，提升旅游竞争力，促进城市形象塑造和宣传，吸引更多招商引资机会，带动经济发展。
二、活动特色亮点
（一）以赛促旅、体旅融合
本届赛事采取政府主导、协会企业办赛模式。选手主要来自长三角地区城市和舟山本地；本次赛事共有16支赛队120名运动员参加，分别来自上海、青岛、杭州、宁波、温州、大连、柳州、厦门等多个省市。
（二）准备充分、安全有序
（三）大咖云集、促进交流
本次16支赛队有半数以上人员参加过中国杯、泰王杯、司南杯、远东杯、环海南岛国际大型帆船赛事，并取得较好成绩的参赛选手。同时仲裁委员会主任邵先利（国际仲裁）、代志强（原中帆协副主席）先生，竞赛委员会总裁判长吕一良先生都是帆船届的大咖，还有“厦门号”帆船环球船长、《升起风帆，你会看到整个世界》作者、中国俱乐部杯创始人魏军（中帆协执委，厦门市帆船游艇协会会长）特地从厦门赶来，助力并看望了参加本次帆船比赛的.协会领导和帆船参赛选手。
本次赛事在海上进行跳岛赛，白天海上扬帆竞赛，晚上入住特色海岛，选手们对我区的优美环境和海岛风光赞不绝口，通过赛事活动，比赛选手结交了更多的朋友和城市间的互动交流。市帆协也通过这次赛事活动，已和数个城市帆船选手或俱乐部促进了交流，双方就将来的帆船运动及帆船旅游发展达成了合作意向。
三、宣传推广情况
本次赛事媒体宣传档次较高，取得了良好的效果，推动我市体育+旅游融合宣传，呈现出以下几个特点：
1、系统性。在本次赛事总方案中，制定了详细的宣传方案，分赛前阶段宣传、赛中阶段宣传、赛后阶段宣传共31项宣传内容，在整个宣传过程中31项内容都高质量的实现了。
4、实时性。本次赛事引入了图片直播形式，共直播了803张高质量图片，共有9万多下载量。
本次赛事活动有50余家国家级媒体及网络平台进行了宣传报道，如：21cn体育、新浪网体育、中国网体育、TOM体育、国际在线体育、竞报体育、麦动体育网、搜狐网体育、中国运动网、体育网、中华体育网、环球体育网、中国体育早报网、体坛周报、体育周刊、体坛日报、中国体育产业网、中国体育导报网、中国体育日报、今日体坛、体育晚报、体育视界、体育风云网、天天体育、体育晨报、体育头条、青年体育网、体育之星等。
本次赛事活动，通过大量文字、图片、视频等素材传播宣传和参与者的口口相传，覆盖人群近千万，让更多人认知感受到舟山海岛特色的竞技+旅游的新方式，让更多人近距离认识舟山、感受舟山、发现舟山之美。
四、经费使用情况
本届赛事通过招标，由舟山市帆船帆板运动协会执行。本届赛事实际产生总费用119.37万元，主要用于帆船船舶租赁、器材运输吊装、活动策划实施、场地氛围布置、新闻宣传推广、物品采购制作、选手交通食宿、劳务费等（详情见赛事决算）。
根据协议的有关内容，活动达到了预期的效果。本次活动合同总价78.5万元，市局出资49万元。我区出资29.5万元。
为进一步加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益和效率，根据《中共浙江省委浙江省人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见》、《关于印发绍兴市财政支出绩效评价管理实施办法的通知》（绍市财绩效〔20xx〕41号）等文件规定，市体育局对绍兴市各级各类群众体育赛事和活动项目（以下简称“项目”）开展绩效评价。
本次绩效评价工作主要是为了掌握20xx年该项目的具体实施情况，分析项目实施过程中存在的问题，总结有效的经验做法，为后续项目预算支出制定提供决策依据。20xx年5月，评价机构通过资料收集、案卷分析、实地调研、专家咨询等方式完成该政策的`绩效评价工作，现将情况报告如下：
一、项目概况
（一）项目背景和内容
为促进绍兴群众体育事业的全面、协调、可持续发展，有效地发挥体育在新时期经济和社会发展中的独特作用，根据《绍兴市体育事业发展“十三五”规划》等文件精神，丰富百姓业余文体生活，增强市民获得感和幸福感。据此，绍兴市体育局设立了“各级各类群众体育赛事和活动”对赛事向社会购买服务。
项目主要实施内容为：参加上一级赛事活动、开展群众体育活动等。
略
（二）项目预算资金和实际支出情况
20xx年，项目总预算资金147.1万元，实际拨付资金117.96万元。
二、绩效评价结论
三、存在的问题
实际使用与预算有一定出入
预算时赛事内容、数量、金额存在一定出入。尽管有诸多实际情况，预算精准度欠加强。
四、建议与对策
（一）提升财政资金投入的经济性
（二）加强财务管理规范性
针对会计信息质量不高的问题，建议财务会计人员进一步学习《政府会计准则》，规范会计账务处理流程，规范资金支出审批流程，预算调整审批流程，避免会计信息的缺失。
（三）提高项目实施效益
对于赛事活动，通过赛事承办，建议进一步加大赛事宣传力度，扩大赛事实施的影响力，逐渐形成品牌化、市场化的专业级赛事活动，最大程度的发挥财政资金使用效益。
一、项目基本情况
（一）项目概况
1、项目单位基本情况
2、项目的实施依据
根据体彩公益金管理办法实施，项目资金根据中共怀化市市委常委会会议纪要[20xx]第1号予以安排。
3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围
群众体育活动赛事项目为经常性项目,项目资金用途为举办20xx年度我市群众体育活动体赛事、承办和参加省级群众体育活动赛事。
项目资金涉及范围如下：举办20xx年全市群众体育活动赛事承办和参加省级体育赛事开支。
（二）项目绩效目标
1、项目绩效总目标和阶段性目标：贯彻落实十九大关于“广泛开展全名健身活动，加快推进体育强国建设”精神，本项资金用于开展全市性全民健身活动20场次，参加活动人数达3000人次。
2、预期主要的生态、社会和经济效益：推进全民健身活动深入开展，提高广大市民参与体育运动的积极性，为建设体育强国打好群众基础。
二、绩效评价工作情况
绩效评价工作过程
准备阶段：20xx年3-4月；实施阶段：20xx年5月；评价分析和报告阶段：20xx年6月。
三、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金情况分析
1、项目资金到位情况分析
本项经费，本应由财政从经费拨款渠道解决，但由于财政困难，改从体彩公益金中安排。20xx年10月，体彩公益金安排61万元用于群众体育活动资金由财政部门下拨至我局，资金到位率100%。
2、项目资金使用情况
截至20xx年12月31日,项目资金使用61万元，资金使用率100%。
3、项目资金管理
专项资金统一核算，划清与日常业务收支的界限，不得互相占用。
建立了专项资金使用管理责任制，明确专项资金管理办法及管理部门，提高使用效率。
在资金使用上，要坚持专款专用的原则，使各项专用资金正确使用达到预期目的。
加强专项资金的财务管理及使用监督管理，专项资金使用严格按项目资金申报计划执行。
（二）项目实施情况分析
1、项目组织情况分析
群众体育活动由市文体广新局负责实施，主要用于开展全市群众体育赛事、承办和组织参加省级赛事工作费用，项目资金无调整。
2、项目管理情况分析
（三）项目绩效情况分析
1、项目经济性分析
（1）项目成本（预算）控制情况
20xx年度,体育赛事项目预算批复预留金额61万元,市财政局下拨资金61元,用于开展体育赛事承办和参加省级体育赛事工作，实际支出为61万元。
（2）项目成本（预算）节约情况
本项目严格按照年初预算严格控制项目具体支出，在有限的资金使用过程中，保证了项目的顺利开展同时没有浪费没必要的开支。
2、项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
预算资金到位，立即开展项目工作，100%完成了项目的`工作进度。具体实施情况如下：上半年举办全民健身活动20场次，每次活动开展完后根据预算报账付款。
（2）项目完成质量
全年群众体育活动和赛事项目严格按照预算实施，完成质量良好。
3、项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
通过本项目的实施，完成了举办全年体育赛事、承办和组织参加省级体育赛事工作，项目的预期目标得到了良好完成。
（2）项目实施对经济和社会的影响
体育赛事项目是实现我市文化大发展大繁荣工作的重要组成部分，是增强我市市民群众体质的重要手段，更是贯彻落实《全民健身纲要》的具体行动。开展我市体育赛事项目工作对提高全民素质、丰富市民群众精神文化生活和促进社会和谐文明具有十分重要的意义。
我局较好地完成了20xx年度61万群众体育活动专项资金的管理、资金使用和绩效评价，自评分分值为95分,评价结论为优秀。
五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）
六、主要经验及做法、存在的问题和建议
建议财政部门按照上级有关规定和市委会议纪要精神，由财政从经费拨款渠道安排本项资金。